1. behandling af Teknik- og Miljøudvalgets budgetbidrag til Budget 2026

Se alle bilag

Teknik-og Miljøudvalget skal 1. behandle budgetbidraget, hvor der skal tages stilling til investeringsforslag, der skal indgå i Overførselssagen 2024-2025, og effektiviseringsforslag der skal indgå i budgetlægningen for 2026. Udvalget skal derudover drøfte finansieringsbehov og bevillingsudløb til Budget 2026.

Indstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller,

at Teknik- og Miljøudvalget godkender, at investeringsforslaget ”Reorganisering af opgaveløsningen på Sundby Kapel og udvalgte kirkegårde” indgår i Overførselssagen 2024-2025.
at Teknik- og Miljøudvalget godkender, at investeringsforslaget ” Mere effektiv og teknologiunderstøttet tilsyn i TMF” indgår i Overførselssagen 2024-2025.
at Teknik- og Miljøudvalget godkender, at investeringsforslaget ” Systemunderstøttelse til økonomistyring på anlægsområdet” indgår i Overførselssagen 2024-2025.
at Teknik- og Miljøudvalget godkender, at investeringsforslaget ” Mere effektiv autorisationsstyring” indgår i Overførselssagen 2024-2025.
at Teknik- og Miljøudvalget godkender, at investeringsforslaget ” Bedre sagsbehandling og sammenhængende service på myndighedsområdet” indgår i Overførselssagen 2024-2025.
at Teknik- og Miljøudvalget godkender, at investeringsforslaget ” Strømlinet og lettere styring af eksterne leverandører til driftsopgaver” indgår i Overførselssagen 2024-2025.
at Teknik- og Miljøudvalget godkender, at investeringsforslaget ” Jordsoldeanlæg til jordgenbrug på kirkegårde” indgår i Overførselssagen 2024-2025.
at Teknik- og Miljøudvalget godkender, at investeringsforslaget ” Bæredygtige sæsonansættelser og bedre kapacitetsudnyttelse” indgår i Overførselssagen 2024-2025.
at Teknik- og Miljøudvalget godkender, at investeringsforslaget ” Udleje af bolværker på markedsvilkår” indgår i Overførselssagen 2024-2025.
at Teknik- og Miljøudvalget godkender, at innovationsforslaget ” Bedre beslutnings- og kommunikationsgrundlag ved brug af 3D bymodel og digitale tvillinger” indgår i Overførselssagen 2024-2025.
at Teknik- og Miljøudvalget godkender, at innovationsforslaget [Fortroligt innovationsforslag] indgår i Overførselssagen 2024-2025.
at Teknik- og Miljøudvalget drøfter effektiviseringsforslaget ”Nedlæggelse af Ren Kærlighed til KBH”
at Teknik- og Miljøudvalget drøfter effektiviseringsforslaget ” Nedlæggelse af Sharing Copenhagen”
at Teknik- og Miljøudvalget tager orientering om tværgående investerings- og effektiviseringsforslag til efterretning.
at Teknik- og Miljøudvalget drøfter finansieringsbehov til Budget 2026.
at Teknik- og Miljøudvalget drøfter håndtering af bevillingsudløb til Budget 2026.

Problemstilling

Økonomiudvalget godkendte den 22. januar 2025 Indkaldelsescirkulæret for budget 2026.

Teknik- og Miljøudvalget skal, jf. Indkaldelsescirkulæret, vedtage et budgetforslag, der sikrer en overholdelse af udvalgets budgetrammer. Teknik- og Miljøudvalgets budgetforslag for 2026 skal derfor indeholde konkrete løsningsforslag til indfrielse af Teknik- og Miljøudvalgets effektiviseringsmåltal, udvalgets håndtering af bevillingsudløb samt plan for håndtering af økonomiske udfordringer i 2026, der skal sikre overholdelse af udvalgets budgetramme.

I denne sag 1. behandler udvalget budgetbidraget forud for udvalgets endelige vedtagelse af budgetbidragetden28. april 2025. Udvalget skal i den forbindelse tage stilling til, hvorvidt investeringsforslag skal indgå i Overførselssagen 2024-2025.

Løsning

Effektiviseringsmåltal til Budget 2026

Teknik- og Miljøudvalget har med Indkaldelsescirkulæret for 2026 fået et effektiviseringsmåltal på 7,1 mio. kr., hvilket svarer til 3,22% af det samlede effektiviseringsmåltal for Københavns Kommune. Derudover har Teknik- og Miljøudvalget fået et måltal på administrative effektiviseringer på 2,5 mio. kr., hvilket svarer til 8,3% af det samlede måltal på administrative effektiviseringer for Københavns Kommune. Teknik- og Miljøudvalgets samlede effektiviseringsmåltal med Indkaldelsescirkulæret for 2026 er således 9,6 mio. kr.

Tabel 1. Effektiviseringsmåltal til Budget 2026

1.000 kr. 2026 p/l	2026
Effektiviseringsmåltal vedtaget i ØU jf. IC 2026	7.092
Administrative effektiviseringer vedtaget i ØU jf. IC 2026	2.486
Stigende profiler fra tidligere budgetter og effektiviseringer via indkøbsprogrammet*	-14.019
Annulleret stigende profil ved forsinkelse af ABI-case	4.611
TMU’s effektiviserings måltal til realisering i Budget 2026	170

*TMU har stigende profiler for 3,6 mio. kr. på administration efter forsinkelsen af ABI-casen.

Til at indfri udvalgets effektiviseringsmåltal er der 14,0 mio. kr. i stigende profiler fra tidligere besluttede effektiviseringer - heraf tværgående indkøbseffektiviseringer for 3,5 mio. kr. De stigende profiler er vedtagne effektiviseringer fra tidligere budgetter, som er indmeldt til at indfri udvalgets effektiviseringsmåltal.

Forvaltningen har dog netop erfaret, at der opstår forsinkelser i implementering af investeringscasen vedr. aktivitetsbaseret indretning, som blev vedtaget i budget 2025. Forsinkelsen følger af, at der fra Københavns Ejendomme er identificeret et større vedligeholdelsesbehov i forvaltningens administrative hus i Njalsgade. Forsinkelsen medfører, at den forudsatte stigende profil ikke kan realiseres i 2026 svarende til 4,6 mio. kr. For at imødekomme effektiviseringsmåltallet for 2026 er det nødvendigt for udvalget at vedtage nye effektiviseringer i 2026 for 0,2 mio. kr. jf. tabel 1.

Effektiviseringskatalog til Budget 2026

Teknik- og Miljøforvaltningen har udarbejdet et effektiviseringskatalog indeholdende 9 investerings- og 2 effektiviseringsforslag jf. bilag 2. Derudover får TMU effektiviseringsprofiler i 2026 fra 1 KK-tværgående forslag, jf. bilag 4. Forslagene har et samlet potentiale på 4,0 mio. kr. i 2026. Effektiviseringskataloget indeholder desuden 2 innovationsforslag, hvor af det ene er fortroligt.

Tabel 2. Forvaltningens effektiviseringskatalog til Budget 2026.

1.000 kr. 2026 p/l	Type	2026	2027	2028	2029
Mere effektiv og teknologiunderstøttet tilsyn i TMF	Inv. forslag	0	-665	-1.442	-1.442
Systemunderstøttelse til økonomistyring på anlægsområdet	Inv. forslag	-777	-1.154	-2.707	-2.707
Mere effektiv autorisationsstyring	Inv. forslag	-388	-388	-388	-388
Bedre sagsbehandling og sammenhængende service på myndighedsområdet	Inv. forslag	0	-1.359	-1.359	-1.359
Strømlinet og lettere styring af eksterne leverandører til driftsopgaver	Inv. forslag	-150	-350	-350	-350
Jordsoldeanlæg til jordgenbrug på kirkegårde	Inv. forslag	-75	-75	-75	-75
Reorganisering af opgaveløsningen på Sundby Kapel og udvalgte kirkegårde	Inv. forslag	-527	-527	-527	-527
Bæredygtige sæsonansættelser og bedre kapacitetsudnyttelse	Inv. forslag	-297	-593	-593	-593
Udleje af bolværker på markedsvilkår	Inv. forslag	-400	-542	-542	-542
Nedlæggelse af Ren Kærlighed til KBH	Eff. forslag	-492	-492	-492	-492
Nedlæggelse af Sharing Copenhagen	Eff. forslag	-892	-892	-892	-892
Bedre beslutnings- og kommunikationsgrundlag ved brug af 3D bymodel og digitale tvillinger	Inn. forslag	0	0	0	0
[Fortroligt innovationsforslag]	Inn. forslag	0	0	0	0
I alt		-3.998	-7.037	-9.367	-9.367

Forvaltningen har udarbejdet investeringsforslagene, samt to innovationsforslag, der søger investeringsmidler i Overførselssagen 2024-2025 med henblik på at levere effektiviseringer til Budget 2026. Forslagene søger investeringsmidler for samlet 25,6 mio. kr. i Københavns Kommunes investeringspulje, heraf 11,6 mio. kr. i 2025 jf. bilag 5. En realisering af effektiviseringerne via investeringscasene i 2026 forudsætter således, at investeringscasene kan opnå finansiering i Overførselssagen 2024-2025.

Med henblik på at investeringsforslagene skal kunne indgå i Overførselssagen, skal udvalgene godkende disse med denne sag. Hvis udvalget ønsker ændringer til investeringsforslagene, vil det medføre, at de udskydes til forhandlingerne om budget 2026. Hermed vil effektiviseringen i 2026 i disse cases blive mindre, da udvalget først kan få investeringsmidler i forhandlingerne om budget 2026.

For at investeringsforslaget Reorganisering af opgaveløsningen på Sundby Kapel og udvalgte kirkegårde, kan gennemføres forudsætter det, at TMU godkender et revideret tidsregulativ med reviderede tider til urnenedsættelser og kapelhøjtideligheder. Forvaltningen vil i første omgang operere med et midlertidigt tidsregulativ for åbningstiderne, da der ønskes erfaringer med de nye åbningstider, samt dialog med bedemænd og medarbejdere inden et permanent tidsregulativ fastsættes. Teknik- og Miljøudvalget forelægges indstilling vedrørende den permanente ændring af tidsregulativet i foråret 2026.

Teknik- og Miljøudvalgets effektiviseringsmåltal indeholder et måltal for administrative effektiviseringer på 2,5 mio. kr. svarende til 0 mio. kr. til indfrielse efter stigende profiler. Der forekommer administrative stigende profiler for 3,6 mio. kr. i 2026. Effektiviseringskataloget indeholder effektiviseringer på administration for 1,0 mio. kr.

Forvaltningen vurderer, at der er tale om investerings- og effektiviseringsforslag, som ikke medfører kritiske ændringer i forvaltningens drift. Desuden medfører investerings- og effektiviseringsforslagene et begrænset antal personalereduktioner, og hvor reduktionerne hovedsageligt håndteres via naturlig afgang eller omplacering til andre ledige stillinger.

Forvaltningens effektiviseringskatalog til 2026 har været gennem høringsproces i Københavns Kommunes Råd samt TMF-MED. Ældrerådet, Handicaprådet og Ungerådet har leveret skriftligt høringssvar. Udsatterådet og Frivilligrådet har fået udleveret kataloget, men har ikke ønsket at levere høringssvar. Høringssvar fra Københavns Kommunes råd er vedlagt som bilag 6. Høringssvar fra TMF-MED er vedlagt som bilag 7. Kommentering af høringssvar er vedlagt som bilag 8. Høringssvaret fra TMF-MED er modtaget meget sent i processen, hvorfor det ikke har været muligt at vedlægge kommentering herpå. Kommentarerne vil derfor blive gennemgået mundtligt.

Råderum fra tidligere vedtagne effektiviseringer

Udvalget har et provenu fra tidligere vedtagne effektiviseringer, som ikke er indmeldt til at håndtere udvalgets effektiviseringsmåltal, hvilket skaber et økonomisk råderum i udvalgets budgetrammer. Provenuet stammer primært fra effektiviseringerne fra EY’s takst- og budgetanalyse. I tidligere år har udvalget anvendt provenuet fra effektiviseringsforslag til fx at håndtere udfordringer indenfor udvalgets ramme, herunder bl.a. udfordringer som følge af oprydning i takster samt interne lån til udfordringer på parkeringsområdet. Den store stigning i råderummet efter 2026 skyldes, at der indfries interne lån fra tilbagebetaling af for høje gebyrer på vejområdet, hvor forvaltningen er færdig med at afdrage på lånet.

Råderummet kan anvendes til at håndtere effektiviseringsmåltal, finansieringsbehov eller bevillingsudløb. Provenuet fremgår af tabel 3.

Tabel 3. Provenu fra tidligere vedtagne effektiviseringer

1.000 kr. 2026 p/l	2026	2027	2028	2029
Provenu fra tidligere vedtagne effektiviseringer	-4.743	-14.725	-21.915	-23.297
I alt	-4.743	-14.725	-21.915	-23.297

Udvalgets økonomiske råderum med forvaltningens forslag til budgetbidrag

Med de tidligere vedtagne effektiviseringer og hvis udvalget godkender alle investerings- og effektiviseringsforslag i forvaltningens effektiviseringskatalog, vil det skabe et økonomisk råderum efter indfrielse af udvalgets effektiviseringsmåltal på i alt 8,6 mio. kr. i 2026 til udvalgets prioritering i budgetbidraget jf. tabel 4.

Tabel 4. Råderum fra effektiviseringer

1.000 kr. 2026 p/l	2026
Provenu fra tidligere vedtagne effektiviseringer, jf. tabel 3.	-4.743
Råderum fra mulige nye effektiviseringer (efter indfrielse af udvalgets effektiviseringsmåltal)	-3.828
I alt	-8.571

Det økonomiske råderum kan udvalget i budgetbidraget anvende til at håndtere finansieringsbehov og bevillingsudløb. Desuden kan udvalget undlade at vedtage de nye investerings- og effektiviseringsforslag.

Budget i balance

Forvaltningen har identificeret fem finansieringsbehov, som vurderes nødvendige at håndtere i 2026 og frem med henblik på at sikre rammeoverholdelse. Finansieringsbehovene er nærmere beskrevet i bilag 9 og udgør samlet 6,3 mio. kr. i 2026. Forvaltningen anbefaler, at fire finansieringsbehov på 4,7 mio. kr. håndteres med udvalgets økonomiske råderum. Desuden anbefaler forvaltningen, at finansieringsbehovet vedr. sekretariat for supercykelstier, oversendes til budgetforhandlingerne. Behovet er på 1,6 mio. kr. årligt i 2026 og frem.

Udvalget skal med udvalgets budgetbidrag sikre en plan for håndtering af ubalancer i udvalgets budget. Regnskab 2024 udviser et mindreforbrug på 8,3 mio. kr. vedr. byfornyelse ydelsesstøtte. Forvaltningen vil derfor udarbejde en opdateret prognose for området med henblik på, at udvalget kan træffe beslutning om en evt. korrektion af budgettets størrelse i 2. behandlingen af budgetbidraget. Økonomiforvaltningen fremlægger et budgetnotat til Budget 2026 vedr. nedlæggelse af bevillingen, da det er vurderet af Intern Revision, at udbetaling af tilskud til kollegier kan ophøre. Mindreforbruget på grundskyldstilskud er beskrevet nærmere i bilag 10. Udvalget skal drøfte, hvorvidt udvalget ønsker at tilpasse budgettet i udvalgets budgetbidrag.

Endvidere er der en risiko vedr. den igangværende kartelsag. Kartelsagen føres på baggrund af, at Europakommissionen har afdækket et priskartel mellem lastbilproducenter, hvor karteldeltagerne er dømt skyldige af Kommissionen. Teknik- og Miljøudvalget blev orienteret om sagen den 29. august 2022. Sagen forventes at give en større erstatning til Københavns Kommune. Teknik- og Miljøforvaltningen afholder dog udgifterne til at føre sagen, som forventes at udgøre 3,0 mio. kr. i 2026 og evt. i følgende år, men hvor der ikke er afsat bevillingsmæssig dækning til udgifterne. Teknik- og Miljøforvaltningen er i dialog med Økonomiforvaltningen herom.

Bevillingsudløb

Teknik- og Miljøudvalget har otte bevillingsudløb i 2026, som medfører opgavebortfald eller lavere serviceniveau, hvis ikke de videreføres. Bevillingsudløbene medfører en samlet påvirkning af Teknik- og Miljøudvalgets ramme på 38,7 mio. kr. på service og 4,2 mio. kr. på anlæg. Det er ikke muligt at forlænge bevillingsudløbet på anlæg inden for rammen, da råderummet kun kan bruges på bevillinger på service. Bevillingsudløbene er nærmere beskrevet i bilag 11. Desuden fremgår alle budgetnotaterne bag de afsatte bevillinger af bilag 12.

Tabel 5. Bevillingsudløb til budget 2026 (1.000 kr. 2026 p/l)

Teknik- og Miljøudvalgets bevillingsudløb i 2026	Bevillings udløb	Forlængelse af indsatsen 2026	Forlænget mere end to gange
Initiativer inden for restauration og natteliv (Nattelivspakke) (Budget 2022)	16.611	16.611	Nej
Reduktion af engangsemballage (Budget 2024)	974	974	Nej
Nye samarbejder på det boligsociale område (Budget 2023)	380	380	Nej
Øget kontrol ved ulovlig parkering på handicapparkeringspladser (Budget 2022)	619	619	Nej
Hjælp til gangbesværede i forbindelse med langvarige gravearbejder og omlægning af busruter (Budget 2022)	860	860	Nej
Nedbringelse af sagsbehandlingstider og øget transparens i byggesagsbehandlingen (Budget 2023)	5.796	0	Nej
Styrket byggesagsbehandling (TMU 17.04.23)	13.412	16.955	Ja
Bevillingsudløb på service i alt	38.652	36.399
Pulje til borgerdrevne indsatser for mere biodiversitet i København - anlæg (Budget 2024)	4.203	4.203	Nej
Bevillingsudløb i alt	42.855	40.602

Udvalget har to bevillingsudløb vedr. byggesagsbehandling, som medfører en væsentlig ændring i budgettet til byggesagsbehandlingen. Med budget 2025 blev der implementeret en ny budgetmodel, som årligt genberegnes med henblik på at fastsætte det rette bevillingsniveau for byggesagsbehandlingen. Budgetmodellen skal sikre, at forvaltningen kan håndtere det aktuelle aktivitetsniveau, samt at der indarbejdes krav om en mere effektiv byggesagsbehandling. Budgetmodellens beregninger viser et finansieringsbehov på 17,0 mio. kr. i 2026, hvilket er lavere end det samlede bevillingsudløb. Notat om budgetmodellen på byggesagsområdet er vedlagt som bilag 13.

Forvaltningen vurderer, at det er muligt at forlænge bevillingsudløb for i alt 40,6 mio. kr. i 2026, herunder 36,4 mio. kr. på service.

Udvalget skal med denne indstilling drøfte håndtering af bevillingsudløbene. Udvalget skal med budgetbidraget beslutte, hvorvidt udløbene vurderes relevante at forlænge eller bør udgå. Udvalget kan i 2. behandlingen af budgetbidraget beslutte at finansiere bevillinger, der udløber, inden for egen ramme. Dette ved at vedtage nye effektiviseringer eller omprioritere direkte fra andre varige bevillinger. Udvalget kan også beslutte at henvise bevillingsudløb til forhandlingerne om Budget 2026. Uden finansiering vil aktiviteterne ikke blive videreført i 2026.

Politisk handlerum

Udvalget har mulighed for at til- og fravælge de investeringsforslag, der skal indgå i Overførselssagen 2024-2025.
Der er desuden mulighed for, at udvalget kan bede om ændringer til investeringsforslagene. Hvis der ønskes ændringer til investeringsforslagene, der er til godkendelse for at indgå i Overførselssagen, vil det medføre, at de udskydes til forhandlingerne om Budget 2026 og dermed ikke kan anvendes til at indfri effektiviseringsmåltallet i budget 2026.
Udvalget har mulighed for at til- og fravælge de effektiviseringsforslag, med henblik på hvorvidt disse ønskes forelagt til godkendelse i sagen om 2. behandling af budget 2026.
Det er desuden muligt at vælge, at nye effektiviseringer skal anvendes på at håndtere bevillingsudløb, finansieringsbehov eller nye initiativer.

Økonomi

Denne indstilling har ikke i sig selv økonomiske konsekvenser for Københavns Kommune.

Videre proces

Teknik- og Miljøforvaltningen vil på baggrund af udvalgets 1. behandling af budgetbidraget arbejde frem mod den endelige indstilling, som udvalget skal godkende med 2. behandlingen af budgetbidraget den 28. april 2025. Her skal udvalget tage endelig stilling til vedtagelsen af effektiviseringer, håndtering af finansieringsbehov og bevillingsudløb, hvorefter budgetbidraget fremsendes til Økonomiforvaltningen.

Økonomiudvalget behandler udvalgenes budgetbidrag den 3. juni 2025 i juniindstillingen. De politiske forhandlinger om Budget 2026 forventes at foregå i perioden fra den 29. august til 5. september 2025. Budgettet forventes endeligt vedtaget af Borgerrepræsentationen den 2. oktober 2025. Teknik- og Miljøudvalget forelægges den 24. november 2025 en sag om udmøntning af udvalgets budget for 2026.