1. behandling af Teknik- og Miljøudvalgets budgetbidrag 2022
Indstilling
Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender,
- at effektiviseringsmåltal til budget 2022 indfries med stigende profiler fra tidligere vedtagne effektiviseringer.
- at overskuddet på 3,1 mio. kr. fra de stigende profiler varigt anvendes til delvist at håndtere bevillingsudløbet vedrørende nedbringelse af sagsbehandlingstid på byggesager.
- at udvalgets øvrige bevillingsudløb henvises til forhandlingerne om budget 2022, jf. løsningsafsnittet.
- at udvalgets pt. kendte budgetudfordringer i budget 2022 og frem håndteres via interne omdisponeringer indenfor udvalgets budgetramme jf. løsningsafsnittet.
Problemstilling
Økonomiudvalget godkendte den 26. januar 2021 Indkaldelsescirkulæret for budget 2022, processen, der leder frem til vedtagelsen af Københavns Kommunes budget for 2022, samt fastsatte udvalgenes budgetrammer og effektiviseringsmåltal.
Teknik- og Miljøudvalget skal, jf. Indkaldelsescirkulæret, vedtage et budgetforslag, der sikrer en overholdelse af udvalgets budgetrammer. Teknik- og Miljøudvalgets budgetforslag for 2022 skal derfor indeholde konkrete løsningsforslag til indfrielse af Teknik- og Miljøudvalgets effektiviseringsmåltal, udvalgets håndtering af bevillingsudløb samt plan for håndtering af økonomiske udfordringer i 2022.
I denne sag 1. behandler udvalget budgetbidraget forud for udvalgets endelige vedtagelse af budgetbidraget den 26. april 2021.
Løsning
Indfrielse af Teknik- og Miljøudvalgets effektiviseringsmåltal
Med vedtagelsen af Indkaldelsescirkulæret for budget 2022 blev udvalgets effektiviseringsmåltal reduceret fra 11,5 mio. kr. til 8,4 mio. kr. i 2022, da Økonomiudvalget reducerede det samlede måltal for Københavns Kommune med 100 mio. kr. Teknik- og Miljøudvalget har stigende profiler fra tidligere vedtagne effektiviseringer, der indfrier udvalgets måltal i 2022. Udvalget har derfor allerede indfriet effektiviseringsmåltallet til budget 2022, hvorfor der ikke er behov for nye effektiviseringsforslag. Herudover overstiger de stigende profiler måltallet, hvilket medfører, at Teknik- og Miljøudvalget får 3,1 mio. kr. tilbage i udvalgets ramme.
Teknik- og Miljøudvalgets effektiviseringsmåltal og dermed et forventet krav om nye årlige effektiviseringer fremgår af tabel 1. Her fremgår det, at Teknik- og Miljøudvalget i perioden 2023-2025 har et markant fald i antallet af stigende profiler, og der skal derfor udarbejdes forslag til at sikre indfrielse af måltallet fra 2023 og frem. Forvaltningen vil således til kommende budgetforhandlinger forelægge udvalget investerings- og effektiviseringsforslag til med henblik på at indfri effektiviseringsmåltallet i 2023. Konkret arbejder forvaltningen på en investeringscase om udbredelse af kontaktcenteret til forvaltningens øvrige afdelinger.
Tabel 1. Udvalgets forventede effektiviseringsmåltal i 2022-2025 (t.kr. 2022 pl)
|
|
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
|
Udvalgets effektiviseringsmåltal |
8.421 |
11.492* |
11.492* |
11.492* |
|
Stigende profiler fra tidligere vedtagne effektiviseringer |
-11.492 |
-893 |
0 |
0 |
|
Krav om nye årlige effektiviseringer for at indfri udvalgets måltal |
-3.071 |
10.599 |
11.492 |
11.492 |
|
Akkumuleret effektiviseringskrav |
0 |
10.599 |
22.091 |
33.583 |
*Forventet niveau for Teknik- og Miljøudvalgets andel af Københavns Kommunes effektiviseringsmåltal, fastsættes i de enkelte års indkaldelsescirkulære
Status på vedtagne effektiviseringscases
Teknik- og Miljøforvaltningen har 21 aktive effektiviseringsprojekter under implementering. Status på disse er, at 16 følger den vedtagne tidsplan, og effektiviseringen kan realiseres som forudsat. Fem cases er markeret gule, hvilket betyder, at initiativerne er forsinkede. Effektiviseringen forventes stadig at kunne indfries, men der er risiko for forsinkelser i realiseringen. Af de fem projekter med forsinkelser er der fire effektiviseringer fra EY’s budgetanalyse på den grønne drift, som er udfordret af forsinkelser som følge af COVID-19. Forvaltningen arbejder på at indhente forsinkelsen og følger realiseringen tæt i forbindelse med budgetopfølgningen. Teknik- og Miljøudvalget blev senest orienteret om forsinkelsen i status på takst- og budgetanalysen på mødet den 25. januar 2021. En samlet oversigt over de vedtagne cases fremgår af bilag 3, mens en uddybende beskrivelse af de fem forsinkede cases fremgår af bilag 4.
Teknik- og Miljøudvalgets bevillingsudløb i 2022
Teknik- og Miljøudvalget har syv bevillingsudløb i 2022, som medfører opgavebortfald, hvis ikke de videreføres. Teknik- og Miljøudvalget har ikke nogen bevillingsudløb, der finansierer varige driftsopgaver og derfor vil medføre behov for kompenserende besparelser, hvis ikke bevillingerne videreføres.
I tabel 2 fremgår udvalgets bevillingsudløb i 2022, som samlet udgør 10,5 mio. kr. på service og 6,8 mio. kr. på anlæg.
Tabel 2. Bevillingsudløb i 2022 (t.kr. 2022 p/l)
|
|
Service |
Anlæg |
|
Nedbringelse af sagsbehandlingstid på byggesager |
4.663 |
0 |
|
Styrket byggesagsbehandling |
1.400 |
0 |
|
Ren by og nattelivspakke - fortsættelse af støjvagten |
1.733 |
0 |
|
Ren by og nattelivspakke – ny støjvagtspraksis |
1.083 |
0 |
|
Ren by og nattelivspakke – renhold og spuling |
1.396 |
0 |
|
Fortsættelse af SikkerCykelbykampagnen |
205 |
0 |
|
Forberedelse af skybrudsprojekter, som ikke kan takstfinansieres |
0 |
6.840 |
|
I alt |
10.480 |
6.840
|
Teknik- og Miljøudvalget skal tage stilling til, om bevillingsudløb skal indarbejdes i udvalgets faste rammer. Bevillingsudløb kan finansieres ved at omprioritere direkte fra andre varige bevillinger indenfor rammen, eller ved at effektivisere for mere end måltallet og omprioritere midlerne. Udvalget kan også beslutte at henvise bevillinger, der udløber, til forhandlingerne om budgettet.
I forbindelse med behandlingen af Indkaldelsescirkulæret afgav Økonomiudvalget følgende protokolbemærkning: ”Økonomiudvalget opfordrer Kultur- og Fritidsudvalget, Teknik- og Miljøudvalget og Socialudvalget til at anvende overskuddet fra de stigende profiler til at håndtere bevillingsudløb.” På baggrund heraf anbefaler Teknik- og Miljøforvaltningen, at de 3,1 mio. kr. i overskud fra stigende profiler, anvendes til at håndtere bevillingsudløb inden for udvalgets ramme.
Forvaltningen indstiller, at der varigt afsættes 3,1 mio. kr., til en delvis håndtering af det ene bevillingsudløb på byggesagsområdet. Anbefalingen begrundes med, at det ikke har været muligt at nedbringe sagsbehandlingstiderne og derved indfri formålet med den midlertidige bevilling. Det skyldes, at implementeringen af det nye bygningsreglement (BR18) ikke medfører de forventede effektiviseringer, men at sagerne tager længere tid at behandle. Forvaltningen har i 2020 et mindreforbrug på løn, da det ikke har været muligt at rekruttere nok kvalificerede byggesagsbehandlere til de ledige stillinger, der er opstået på grund af høj personaleomsætning. Dog er der bevillingsudløb på i alt 13,8 mio. kr. fra 2020 til 2022, hvormed budgettet reduceres væsentligt. Forvaltningen anbefaler derfor at der tilføres midler til at sikre ekstern bistand og fastholde medarbejdere således at den nuværende byggesagsbehandling kan fastholdes, og hermed begrænse konsekvenserne for serviceniveauet.
Efter den delvise finansiering på 3,1 mio. kr. resterer der 1,6 mio. kr. i bevillingsudløb til nedbringelse af sagsbehandlingstider på byggesagsområdet. Herudover har udvalget et særskilt bevillingsudløb på 1,4 mio. kr. til styrket byggesagsbehandling, jf. tabel 2.
Forvaltningen vurderer ikke, at det er muligt at finansiere den resterende del af bevillingsudløbene på byggesagsområdet og de øvrige bevillingsudløb inden for udvalgets ramme, uden at det vil medføre varige besparelser, der vil påvirke forvaltningens løsning af eksisterende driftsopgaver. Udvalget står overfor at skulle realisere de vedtagne effektiviseringer fra EY’s budgetanalyse, samtidig med at udvalget har en række udfordringer i budgettet. Disse vedrører særligt tilbagebetaling af lån på containerområdet og udfordringer vedrørende forvaltningens interne lønafregning af anlægsprojekter. Endeligt skal udvalget i de kommende år levere nye effektiviseringer til indfrielse af effektiviseringsmåltallet. Forvaltningen kan derfor ikke anbefale yderligere besparelser inden for udvalgets budgetramme. Forvaltningen indstiller derfor, at Teknik- og Miljøudvalget henviser den resterende del af de to bevillingsudløb på byggesagsområdet samt de øvrige bevillingsudløb, som medfører opgavebortfald, til forhandlingerne om Budget 2022.
Budgetudfordringer i udvalgets budgetramme for 2022 og frem
Identificerede budgetudfordringer i udvalgets budget for 2022 og frem
Forvaltningen har identificeret en række udfordringer i udvalgets budget 2022 og frem, som der er behov for at få sikret finansiering til for at kunne håndtere udfordringerne og undgå behovet for kompenserende besparelser. Udfordringerne fremgår af tabel 3 og er nærmere beskrevet i bilag 5.
Tabel 3. Budgetudfordringer i 2022 (t.kr. 2022 p/l)
|
|
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
|
Båndarmerede kabler til gadebelysning |
0 |
900 |
1.140 |
1.140 |
|
Udgifter til afvikling af papirarkivalier |
1.500 |
0 |
0 |
0 |
|
Stigende udgifter til IT |
1.149 |
1.149 |
1.158 |
945 |
|
Manglende finansiering til genopretning af murankre |
500 |
500 |
500 |
500 |
|
I alt |
3.149 |
2.549 |
2.798 |
2.585 |
Håndtering indenfor udvalgets budgetramme
Forvaltningen har arbejdet med at afdække muligheden for at håndtere ovenstående udfordringer indenfor egen budgetramme. Dette med henblik på at sikre rammeoverholdelse og rettidig håndtering af budgetudfordringerne.
Forvaltningen indstiller, at udvalget godkender, at udfordringerne jf. tabel 3 håndteres varigt ved at omdisponere 0,5 mio. kr. vedr. forventede merindtægter fra gamle byggesager i 2022 og provenu fra vedtagne effektiviseringer, der ikke tidligere er udmøntet.
Risici i udvalgets økonomi, der kvalificeres yderligere frem mod 2. behandlingen af budgetforslaget
Udvalget har desuden en række risici, som er potentielle budgetudfordringer, som skal kvalificeres yderligere frem mod 2. behandlingen af budgetbidraget. Der er tale om udfordringer, der er under afklaring i forhold til beløbsstørrelse og håndtering. Frem mod udvalgets 2. behandling af budgetbidraget vil forvaltningen kvalificere de økonomiske udfordringer nærmere med henblik på udvalgets endelige vedtagelse af budgetbidraget den 26. april 2021.
Det drejer sig om følgende potentielle udfordringer, der alle er beskrevet nærmere i bilag 5:
- Potentielle udfordringer som følge af takstkatalog til budget 2022
- Udbud af driftskontrakt på signalanlæg
- Udbud af sagsbehandlingssystem til parkeringsafgifter
- Opgradering af IT-sikkerhed på automatiske p-anlæg
- Manglende afledt drift til afsluttede projekter i områdefornyelserne
- Gebyr for jordflyt (DUT)
Derudover har forvaltningen en potentiel udfordring som følge af den interne afregning af lønudgifter på anlægsprojekter. Gennem tæt opfølgning på tidsregistrering i 2020 har forvaltningen nedbragt det historiske underskud i perioden 2008 til 2020 fra 52 til 40,1 mio. kr. Endvidere har forvaltningen gennem økonomisk tilbagehold nedbragt det forventede merforbrug på regnskab 2020. Forvaltningen vil på baggrund af regnskab 2020 og 1. kvartalsprognose 2021 vurdere, hvorvidt der er behov for at optage et lån i 2021. Desuden arbejder forvaltningen på en fremadrettet løsning for styring af lønudgifter på anlægsprojekter, herunder afdække de fremtidige økonomiske konsekvenser heraf. Forvaltningens igangsatte arbejde sker parallelt med den igangsatte redegørelse fra Intern Revision.
Økonomi
Indstillingen har ikke i sig selv økonomiske konsekvenser for Københavns Kommune.
Videre proces
Teknik- og Miljøforvaltningen vil på baggrund af udvalgets 1. behandling af budgetbidraget arbejde frem mod det endelige budgetbidrag, som udvalget skal godkende med 2. behandlingen af budgetbidraget. I den forbindelse vil forvaltningen arbejde med at kvalificere udvalgets økonomiske udfordringer i 2022. Teknik- og Miljøudvalget skal 2. behandle budgetbidraget den 26. april 2021, hvorefter budgetbidraget fremsendes til Økonomiforvaltningen.
Økonomiudvalget behandler udvalgenes budgetbidrag den 9. juni 2021 i juniindstillingen. De politiske forhandlinger om Budget 2022, forventes at foregå i perioden fra den 3. – 17. september 2021. Budgettet forventes endeligt vedtaget af Borgerrepræsentationen primo oktober 2021. Teknik- og Miljøudvalget forelægges i november en sag om udmøntning af udvalgets budget for 2022.
Søren Wille
/Thomas Højlt
Bilag:
Bilag 1: Overblik over den politiske behandling
Bilag 2: Teknik- og Miljøudvalgets bevillingsudløb i 2022
Bilag 3: Opfølgning på investeringsforslag i Teknik- og Miljøforvaltningen
Bilag 4: Notat vedr. håndtering af forsinkelser i implementeringen af investeringscases
Bilag 5: Håndtering af økonomiske udfordringer
Beslutning
Teknik- og Miljøudvalgets beslutning den 1. marts 2021
Indstillingen blev godkendt uden afstemning.