Budget 2025 - Status på budgetnotater til forhandlingerne om Budget 2025 samt prioritering af overopfyldt effektiviseringsmåltal

Resumé

Sundheds- og Omsorgsudvalget forelægges en status på budgetnotater indenfor udvalgets område til forhandlingerne om Budget 2025. Udvalget orienteres også om den videre proces for budgetnotater til forhandlingerne, der er fastlagt til perioden den 30. august til senest den 13. september 2024.

Økonomiforvaltningen har udarbejdet et tværgående investeringsforslag til forhandlingerne om Budget 2025, som forelægges til kommentering i relevante fagudvalg, herunder også Sundheds og Omsorgsudvalget.

Endeligt skal udvalget beslutte anvendelsen af 237 t. kr. i 2025, der er afledt af, at udvalget har overopfyldt det anviste effektiviseringsmåltal for 2025.

Indstilling

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller, 

1. at Sundheds- og Omsorgsudvalget tager orientering om budgetnotater indenfor udvalgets område til forhandlingerne om Budget 2025 til efterretning.
2. at Sundheds- og Omsorgsudvalget drøfter det tværgående investeringsforslag ’Samlet ferieløsning i Serviceportalen’.
3. at Sundheds- og Omsorgsudvalget beslutter anvendelsen af 237 t. kr. fra udvalgets overopfyldte effektiviseringsbidrag 2025, som Sundheds- og Omsorgsudvalget endnu ikke har prioriteret.

Problemstilling

Budgetnotater til forhandlingerne om Budget 2025

Der er politiske forhandlinger om Budget 2025 i perioden fra 30. august til senest den 13. september 2024. Inden da har Sundheds- og Omsorgsudvalget et budgetseminar den 15. august 2024.

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen er i gang med at udarbejde politisk bestilte budgetnotater til forhandlingerne, inklusiv budgetnotater vedrørende bevillingsudløb. Forvaltningen udarbejder desuden forvaltningsinitierede budgetnotater.

Det er muligt at bestille budgetnotater helt frem til forhandlingernes afslutning.

Tværgående investeringsforslag til forhandlingerne om Budget 2025

Der er i 2024 afsat en investeringspulje på 375 mio. kr., som skal bidrage til, at effektiviseringer i kommunen sker på baggrund af omstillinger frem for simple besparelser. Investeringspuljen finansierer således implementeringsudgifter til ny teknologi eller nye indsatser, der reducerer kommunens udgifter. I forbindelse med overførselssagen 2023-2024 er der udmøntet 333,4 mio. kr. fra puljen, og de resterende 41,6 mio. kr. udmøntes i forbindelse med forhandlingerne om Budget 2025.

Til forhandlingerne om Budget 2025 har Økonomiforvaltningen udarbejdet et tværgående investeringsforslag, der også vedrører Sundheds- og Omsorgsudvalgets område. Tværgående investeringsforslag godkendes af Økonomiudvalget i forbindelse med udvalgets budgetseminar den 20.-21. august 2024, og forud for dette seminar forelægges tværgående investeringsforslag til kommentering i relevante fagudvalg.

De reducerede driftsudgifter, der følger af investeringer, kan indgå i indfrielsen af fagudvalgenes effektiviseringsmåltal i kommende år.

Sundheds- og Omsorgsudvalgets effektiviseringsbidrag 2025 – prioritering af overopfyldt effektiviseringsmåltal

Sundheds- og Omsorgsudvalget drøftede og besluttede udvalgets effektiviseringsbidrag 2025 på budgetseminar og udvalgsmøder den 28.-29. februar og den18. april 2024.

Udvalget overopfyldte det anviste effektiviseringsmåltal med 13,4 mio. kr. i 2025, og har i forlængelse heraf prioriteret at dække en række bevillingsudløb inden for egen ramme, for i alt 13,2 mio. kr. i 2025 og 5,4 mio. kr. i 2026 og frem, jf. tabel 1 nedenfor.

Tabel 1. Bevillingsudløb, som Sundheds- og Omsorgsudvalget har dækket inden for egen ramme

I 2025 er der 237 t. kr., som udvalget mangler at prioritere for at opnå budgetbalance. Sundheds- og Omsorgsudvalget skal beslutte prioriteringen af midlerne indenfor udvalgets område.

Løsning

Budgetnotater til forhandlingerne om Budget 2025

Nedenfor fremgår et overblik over budgetnotater indenfor Sundheds- og Omsorgsudvalgets område, der er eller er ved at blive udarbejdet til forhandlingerne om Budget 2025.

Budgetnotater, som Sundheds- og Omsorgsudvalget har bestilt

Af tabel 2 fremgår en oversigt med de budgetnotater, som Sundheds- og Omsorgsudvalget har bestilt til forhandlingerne om Budget 2025. Budgetnotaterne, der inkluderer videreførsel af bevillingsudløb, fremgår i deres helhed i bilag 1 – med undtagelse af SU13, SU15, BI01, SU30, SU33, SU39 og SU41, der forelægges for Sundheds- og Omsorgsudvalgets på udvalgets budgetseminar den 15. august 2024.

Tabel 2. Budgetnotater bestilt af Sundheds- og Omsorgsudvalget

* Sundheds- og Omsorgsudvalget har finansieret bevillingsudløbet i 2025, men ikke fra 2026 og frem, hvorfor der søges om tilførsel af 2,8 mio. kr. fra 2026 og frem.

**I alt fordeler beløbet sig med 23,9 mio. kr. på service og 0 mio. kr. på anlæg i 2025.

Ud over de ovenfor nævnte budgetnotater, har Sundheds- og Omsorgsudvalget også bestilt et notat på emnet produktionskøkkener på plejehjem. Da moderniseringsplanen er forsinket, er behovet for produktionskøkkener tilsvarende udskudt. Derfor er der ikke udarbejdet et budgetnotat.

Øvrige, politisk bestilte budgetnotater

I tabel 3 nedenfor fremgår en oversigt over øvrige, politisk bestilte budgetnotater, indenfor Sundheds- og Omsorgsudvalgets område til forhandlingerne om Budget 2025. Budgetnotaterne er blandt andet bestillinger fra partier og tværgående borgmesterfora. Sidst nævnte notater forelægges de tværgående borgmesterfora til drøftelse og udvælgelse i perioden frem til forhandlingerne om Budget 2025. Øvrige budgetnotater i tabel 3 vedrører politiske hensigtserklæringer fra tidligere budgetaftaler og overførselssager – disse notater fremgår i deres helhed i bilag 2 – med undtagelse af SU38, der forelægges for Sundheds- og Omsorgsudvalgets på udvalgets budgetseminar den 15. august 2024.

Tabel 3. Øvrige, politisk bestilte budgetnotater

* I alt fordeler beløbet sig med 12,8 mio. kr. på service og 0 mio. kr. på anlæg i 2025.

Forvaltningsinitierede budgetnotater

I tabel 4 fremgår en oversigt med de foreløbige, forvaltningsinitierede budgetnotater til forhandlingerne om Budget 2025. Københavns Kommunes forvaltninger kan udarbejde forvaltningsinitierede budgetnotater under kategorierne ’need to’, ’rettidig omhu’, ’fastholdelse og rekruttering’ og ’specifikke udfordringer’ (for uddybning se bilag 4).

Kategoriseringen af de forvaltningsinitierede budgetnotater drøftes med Økonomiforvaltningen i perioden frem til den 1. august 2024, hvor notaterne skal afleveres til Økonomiforvaltningen. De forvaltningsinitierede budgetnotater fremgår i deres helhed i bilag 3, hvor den nuværende kategorisering også fremgår.

Tabel 4. Forvaltningsinitierede budgetnotater, foreløbig kategorisering

* I alt fordeler beløbet sig med 27,5 mio. kr. på service og 1,4 mio. kr. på anlæg i 2025.

Overblikket i tabel 2-4 er et øjebliksbillede, og der kan både ske ændringer i budgetnotaters kategorisering, indhold og beløb.

Bestilling af budgetnotater

Det er muligt at bestille budgetnotater helt frem til budgetforhandlingernes afslutning. Hvis flere partier bestiller budgetnotater, der omhandler samme tiltag, vil der ikke blive udarbejdet særskilte budgetnotater på hvert enkelt tiltag. I stedet vil der blive udarbejdet et samlet budgetnotat med flere scenarier.

Budgetnotaterne bestilles ved at kontakte Sundheds- og Omsorgsudvalgets udvalgsteam eller via medlemssekretæren. Forvaltningen udarbejder løbende budgetnotaterne – og fremsender budgetnotaterne til bestilleren, så snart det er muligt.

Sundheds- og Omsorgsudvalget vil i forbindelse med budgetseminaret den 15. august 2024 få et opdateret katalog med budgetnotater indenfor udvalgets område.

Tværgående investeringsforslag til forhandlingerne om Budget 2025

I nedenstående tabel 5 redegøres der for økonomien i det tværgående investeringsforslag om ’Samlet ferieløsning i Serviceportalen’, som Økonomiforvaltningen har udarbejdet til forhandlingerne om Budget 2025.

Investeringsforslaget omhandler en forenkling af ferieregistrering for ledere og medarbejdere. Udover forenklede dokumentationskrav, investeres der i en ny samlet løsning til indberetning og overblik over ferie. Investeringsforslaget fremgår i sin helhed i bilag 5.

Tabel 5. Tværgående investeringsforslag

Forslaget genererer en effektivisering på 30 t. kr. i 2026 og 48 t. kr. i 2027 og frem på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område. Effektiviseringen omhandler reduktion i ledertid, der anvendes på godkendelse og opfølgning på ferieafholdelse.

Sundheds- og Omsorgsudvalgets effektiviseringsbidrag 2025 – prioritering af overopfyldt effektiviseringsmåltal

Sundheds- og Omsorgsudvalget skal beslutte anvendelsen af de 237 t. kr., som udvalget endnu ikke har prioriteret fra udvalgets effektiviseringsbidrag 2025.

Midlerne er 1-årige og kan eksempelvis anvendes til dækning af en kampagne, analyse eller et andet 1-årigt initiativ eller til videreførelse af et bevillingsudløb.

De 237 t. kr. vil eksempelvis kunne afsættes til en gentagelse af kampagnen “Ikke alle kan blive SOSU” på SoMe og i biografer, eller til at understøtte forvaltningens arbejde med opfølgning på samlet strategi for forebyggelse og håndtering af børn og unges mistrivsel, herunder et stærkt datagrundlag for arbejdet.  

I bilag 6 fremgår et samlet overblik over bevillingsudløb på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område i 2025 inkl. markering af de udløb, hvor Sundheds- og Omsorgsudvalget enten har dækket bevillingen ved intern omstilling, eller hvor der er bestilt et budgetnotat til forhandlingerne om Budget 2025 – med henblik på at bevillingen kan videreføres.

Økonomi

Indstillingen har ingen selvstændige økonomiske konsekvenser.

Videre proces

• 15. august 2024: Sundheds- og Omsorgsudvalgets budgetseminar
• 29. august 2024: Borgerrepræsentationen 1. behandler Budgetforslag 2025
• 30. august - 13. september 2024: Forhandlinger om Budget 2025
• 16. september 2024: Frist for indgåelse af Budgetaftale 2025
• 3. oktober 2024: Borgerrepræsentationen 2. behandler Budgetforslag 2025.

Indstillingens 1. at-punkt blev taget til efterretning, og 2. at-punkt blev drøftet.

Indstillingens 3. at-punkt blev godkendt, idet udvalget besluttede at anvende midlerne fra udvalgets overopfyldte effektiviseringsbidrag til en trivselsindsats målrettet bør/unge. I forhold til den konkrete udmøntning af beslutningen, forelægger forvaltningen konkrete forslag på et kommende udvalgsmøde.