1. Behandling af budget 2026

Resumé

Socialudvalget skal tage stilling til investeringsforslag med henblik på at opfylde det af Økonomiudvalget fastsatte effektiviseringsmåltal til Budget 2026.Derudover skal udvalget tage stilling til et innovationsforslag med henblik på, at det kan indgå i forhandlingerne om investeringspuljerne i Overførselssagen 2024-2025. Endvidere skal Socialudvalget drøfte, hvorledes overskydende provenu skal anvendes samt drøfte bevillinger, som udløber med udgangen af 2025.

Indstilling

Socialforvaltningen indstiller,

1. at Socialudvalget godkender, at investeringsforslaget UD/SI01 Nyt intensivt § 85 døgnstøttetilbud (”LØFT”) indgår i forhandlingerne om udmøntningen af investeringspuljerne i OFS 2024/2025
2. at Socialudvalget godkender, at investeringsforslaget TV01 Digitalt samtykke indgår i forhandlingerne om udmøntningen af investeringspuljerne i OFS 2024/2025
3. at Socialudvalget drøfter det forvaltningstværgående investeringsforslag Optimering af affaldshåndtering i KK
4. at Socialudvalget drøfter det forvaltningstværgående effektiviseringsforslag Indregning af energibesparelser ved renovering og planlagt vedligehold
5. at Socialudvalget godkender innovationsforslaget Analyse af indsamling, deling og anvendelse af data ml. SOF og BIF.
6. at Socialudvalget drøfter anvendelse af overskydende provenu fra stigende profiler og yderligere investerings- og effektiviseringsforslag
7. at Socialudvalget drøfter bevillinger, der udløber i 2026.
8. at Socialudvalget tager opfølgningen på initiativlisterne for effektiviserings-, investerings- og innovationsforslag til efterretning

Problemstilling

Måltal for effektiviseringer

Økonomiudvalget vedtog indkaldelsescirkulæret for Budget 2026 d. 22. januar 2025 og fastsatte dermed det samlede effektiviseringsmåltal for kommunen på i alt 250 mio. kr., hvoraf Socialudvalgets effektiviseringsbidrag udgør 58,1 mio. kr. Socialudvalgets administrative måltal for 2026 (som er en del af udvalgets samlede måltal) udgør 4,9 mio. kr. Da der i tidligere år er vedtaget investerings- og effektiviseringsforslag med stigende profiler på i alt 68,4 mio. kr. i 2026, har Socialudvalget allerede nået måltallet for 2026.

Tabel 1 Socialudvalgets effektiviseringsbidrag til Budget 2026

Socialudvalget har med vedtagelsen af investeringsforslaget TV13 (2025) Administrative effektiviseringer og ny organisering fra Budget 2025 allerede indfriet Socialudvalgets administrative måltal for 2026 og forventeligt også for de kommende år.

Investeringspuljen

Med henblik på indfrielse af effektiviseringsmåltallet for 2026 er der med Budget 2025 afsat 375 mio. kr. i Københavns Kommunes investeringspulje, som kan finansiere investeringer i tiltag, der medfører effektiviseringer. De effektiviseringer, der følger af investeringsforslagene, kan indgå i indfrielsen af udvalgenes effektiviseringsmåltal. Hvis de benyttes til indfrielse af måltal, prioriteres de som udgangspunkt før andre forslag. Investeringsforslagene skal, efter fagudvalgets behandling, endeligt udmøntes i forbindelse med Overførselssagen 2024-2025. Socialforvaltningens forslag indeholder investeringer for 11,6 mio. kr. på service og 2,6 mio.kr. på anlæg.

Forvaltningsspecifikke forslag skal godkendes af de enkelte fagudvalg mhp. at kunne indgå i forhandlingerne om investeringspuljen, mens forvaltningstværgående forslag drøftes i de enkelte udvalg og godkendes af Økonomiudvalget.

Bevillingsudløb

Jævnfør indkaldelsescirkulæret skal udvalget beslutte, om bevillingsudløb skal genbevilges af fagudvalg ved intern omprioritering, om udløb skal udgå, eller om udløb skal indgå som en specifik udfordring til forhandlingerne om Budget 2026. Socialudvalget har bevillingsudløb i 2026 for i alt 206,8 mio. kr., hvoraf Socialforvaltningen vurderer, at udløb for 188,9 mio. kr. er relevante at videreføre. Driftskritiske udløb udgør 105,2 mio. kr.

Opfølgningen på initiativlisterne for effektiviserings-, investerings- og innovationsforslag

Forvaltningerne skal følge op på forvaltningsspecifikke forslag i fagudvalgene i forbindelse med udvalgenes budgetbidrag. Dermed har udvalgene mulighed for at vurdere status og fremdrift på projekter ifm. beslutningen om nye omprioriteringsforslag.

Løsning

Investerings- og effektiviseringsforslag

Der forelægges fire forslag til udvalgets behandling: To SUD-specifikke forslag til godkendelse og to forvaltningstværgående forslag til drøftelse. De forvaltningstværgående forslag drøftes i relevante fagudvalg og godkendes af Økonomiudvalget. Samlet giver de fire forslag et provenu på 4,5 mio. kr. i 2026, jf. tabel 2.

Tabel 2 Investerings- og effektiviseringsforslag

Innovationsforslag

Socialforvaltningen og Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen foreslår at igangsætte en foranalyse af muligheden for bedre datadeling mellem de to forvaltninger. Forslaget indeholder ikke en besparelse, men afhængigt af resultatet af analysen vil der potentielt kunne udarbejdes et investeringsforslag, der indeholder besparelser. Midlerne til foranalysen tilbagebetales til kassen over en 2-årig periode, jf. kriterierne for lån til foranalyser besluttet af Økonomiudvalget.

Håndtering af budgetbidrag

Socialudvalget har med stigende profiler fra tidligere års effektiviseringer allerede realiseret det fulde måltal for 2026, og der tilbageføres 10,3 mio. kr., som udvalget kan disponere over. Såfremt Socialudvalget godkender de i denne sag forelagte investeringsforslag på SUD’s område (1. og 2. at-punkt), Økonomiudvalget godkender de to tværgående forslag (3. og 4. at-punkt), og investeringsforslagene prioriteres ifm. Overførselssagen 2024-2025, vil Socialudvalget samlet set have et overskydende provenu på 14,8 mio. kr., jf. tabel 3 nedenfor. Overskydende provenu kan anvendes til videreførelse af bevillingsudløb, interne udfordringer eller reinvestering i øvrige indsatser på socialområdet. Socialudvalget skal træffe endelig beslutning om anvendelse af overskydende provenu i forbindelse med 2. behandling af budget 2026 d. 9. april 2025. Såfremt Socialudvalget ikke beslutter, hvordan midlerne anvendes, vil de tilgå kassen og indgå i forhandlingsreserven til Budget 2026.

Forslag til anvendelse af overskydende provenu 

Socialforvaltningen foreslår, at provenuet fra UD/SI01 Nyt intensivt § 85 døgnstøttetilbud (”LØFT”) svarende til 4,1 mio. kr. tilbageføres til budgettet for køb af botilbudspladser mhp. at nedbringe ventelisten relateret til forsyningsforpligtelsen.

Endvidere foreslår Socialforvaltningen, at det resterende provenu svarende til 10,7 mio. kr. anvendes til at videreføre driftskritiske udløb eller andre udløb, jf. nedenfor. På baggrund af udvalgets drøftelse vil Socialforvaltningen vende tilbage med endelig forslag til anvendelse af overskydende provenu ifm. 2. behandlingen.

Tabel 3. Overskydende provenu og forslag til anvendelse

Bevillingsudløb

Bevillingsudløb er midlertidige driftsbevillinger, der er afsat i forbindelse med en politisk aftale (budgetaftale eller aftale i forbindelse med overførselssager). Af materialet fremgår det, hvilke bevillinger der udløber ved udgangen af 2025, og som vurderes at have behov for genfinansiering (bilag 5). Socialforvaltningen har samlet set bevillingsudløb på 206,8 mio. kr. i 2026. For 105,2 mio. kr. af disse bevillingsudløb vil udgifterne ikke bortfalde, hvis udløbene ikke genfinansieres. Udløb med fortsat udgiftsbehov fremgår af tabel 4 nedenfor.

Tabel 4. Bevillingsudløb i 2025 med fortsatte udgifter (mio. kr., 2026 p/l) 

3,3 mio. kr. forventes at blive løftet som need to i budgetforhandlingerne 2026. Der kan bestilles budgetnotater på de øvrige bevillingsudløb med fortsat udgiftsbehov med henblik på, at de kan indgå i budgetforhandlingerne 2026. Socialudvalget kan også beslutte at anvende en del af det overskydende provenu, jf. ovenfor, til at videreføre udvalgte bevillingsudløb. Hvis ovenstående bevillingsudløb ikke genfinansieres i forbindelse med budgetforhandlingerne, vil udgifterne til udløbene skulle findes i forvaltningens drift via omprioriteringer og besparelser.

Det bemærkes, at der er en lang række bevillingsudløb, hvor aktiviteten kan tilpasses, hvis de ikke genfinansieres. Disse fremgår ikke af tabel 4, men fremgår af bilag 5. Herudover er der vedlagt en oversigt over eksterne finansierede indsatser, der udløber med udgangen af 2025 (bilag 6).

I forbindelse med Socialudvalgets 2. behandling af budget 2026 skal udvalget tage stilling til forvaltningens udløb, herunder hvorvidt udløbene evt. skal genbevilges af fagudvalget, om udløbene skal udgå, eller om det skal indgå som specifik udfordring.

Politisk handlerum

Socialudvalget kan vælge ikke at godkende investeringsforslagene UD/SI01 Nyt intensivt § 85 døgnstøttetilbud (”LØFT”) og TV01 Digitalt samtykke samt innovationsforslaget Analyse af indsamling, deling og anvendelse af data ml. SOF og BIF. I givet fald vil de tre forslag ikke indgå i forhandlingerne om Overførselssagen 2024-2025, og de foreslåede indsatser vil ikke blive gennemført. Herudover kan Socialudvalget tilkendegive dets ønsker ift. dækning af måltal, anvendelse af overskydende provenu, ønsker til yderligere effektiviseringsforslag mv. Socialudvalget skal først ifm. 2. behandlingen træffe endelig beslutning om, hvordan udvalgets effektiviseringsmåltal for 2026 dækkes.

Økonomi

De økonomiske konsekvenser fremgår af sagen.

Videre proces

De investerings- og innovationsforslag, som Socialudvalget godkender, vil indgå i forhandlingerne om Overførselssagen 2024-2025 i uge 13. Innovationsforslaget kræver ligeledes godkendelse i Beskæftigelses- og Integrationsudvalget.

På baggrund af Socialudvalgets behandling vil forvaltningen udarbejde endeligt forslag til Socialudvalgets budgetbidrag til 2026, som godkendes ifm. udvalgets 2. behandling 9. april 2025.

Katrine Ring

                        / Anders Johannes Kristensen