Kommunens ordinære overførsler 2005-2006
Kommunens ordinære overførsler 2005-2006
Borgerrepræsentationen
DAGSORDEN
for Ordinært møde onsdag den 14. juni 2006
BR 399/06
Kommunens ordinære overførsler 2005-2006
Kommunens ordinære overførsler 2005-2006
Indstilling om,
at der gives tillægsbevillinger til budget 2006 i form af overførsler fra 2005 på 212,1 mill. kr. jf. bilag 1. Tillægsbevillingerne gives med dækning på kassen, da de modsvares af et tilsvarende mindreforbrug i regnskabet for 2005,
at der gives
tillægsbevilling på 24,5 mill. kr. til budget 2006 i form af reserverede overførsler
fra 2005, som placeres i en pulje under Økonomiudvalget til udmøntning i budget
2007 jf. bilag 2. Tillægsbevillingerne modsvares af et tilsvarende mindreforbrug
i regnskabet for 2005,
at der gives tillægsbevillinger til budget 2006 i form af diverse tekniske budgetomplaceringer på 69,3 mill. kr. uden kassemæssig virkning samt tillægsbevilling på 81,9 mill. kr. vedrørende afdrag på kommunens gæld, der i følge reglerne skal foretages med udgangspunkt i regnskab 2005, jf. bilag 2,
at der reserveres 12 mill. kr. fra mindreforbruget i 2005 i kassen med henblik på at blive indarbejdet i budget 2007 for Socialudvalget uden kassemæssig effekt i 2006, men med et kassetræk i 2007,
at der reserveres 19,5 mill. kr. fra budget 2006 i kassen med henblik på at blive indarbejdet i budget 2007 for Teknik- og Miljøudvalget, hvilket medfører en kasseopbygning i 2006 og en tilsvarende reduktion i 2007, samt
at der udmøntes 26 mill. kr. af resterende midler af lønpuljen 2005 og 177,4 mill. kr. af den uudmøntede lønpulje 2006 til udvalgene uden kassemæssig effekt i 2006 efter Økonomiforvaltningens anbefaling jf. afsnittet om lønpulje og bilag 4.
(Økonomiudvalget)
INDSTILLING
Økonomiforvaltningen anbefaler, at Økonomiudvalget indstiller til Borgerrepræsentationen:
1. At der gives tillægsbevillinger til budget 2006 i form af overførsler fra 2005 på 212,1 mill. kr. jf. bilag 1. Tillægsbevillingerne gives med dækning på kassen, da de modsvares af et tilsvarende mindreforbrug i regnskabet for 2005.
2.
At der gives tillægsbevilling på 24,5 mill. kr. til
budget 2006 i form af reserverede overførsler fra 2005, som placeres i en pulje
under Økonomiudvalget til udmøntning i budget 2007 jf. bilag 2.
Tillægsbevillingerne modsvares af et tilsvarende mindreforbrug i regnskabet for
2005.
3. At der gives tillægsbevillinger til budget 2006 i form af diverse tekniske budgetomplaceringer på 69,3 mill. kr. uden kassemæssig virkning samt tillægsbevilling på 81,9 mill. kr. vedrørende afdrag på kommunens gæld, der i følge reglerne skal foretages med udgangspunkt i regnskab 2005, jf. bilag 2.
4. At der reserveres 12 mill. kr. fra mindreforbruget i 2005 i kassen med henblik på at blive indarbejdet i budget 2007 for Socialudvalget uden kassemæssig effekt i 2006, men med et kassetræk i 2007.
5. At der reserveres 19,5 mill. kr. fra budget 2006 i kassen med henblik på at blive indarbejdet i budget 2007 for Teknik- og Miljøudvalget, hvilket medfører en kasseopbygning i 2006 og en tilsvarende reduktion i 2007.
6. At der udmøntes 26 mill. kr. af resterende midler af lønpuljen 2005 og 177,4 mill. kr. af den uudmøntede lønpulje 2006 til udvalgene uden kassemæssig effekt i 2006 efter Økonomiforvaltningens anbefaling jf. afsnittet om lønpulje og bilag 4.
Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 30. maj 2006
Mikkel Warming (Ø) stillede ændringsforslag om, at samtlige anmodninger fra udvalgene om at få overført midler (i alt 236,7 mio. kr.) fra 2005 til 2006 imødekommes.
Økonomiudvalget stemte om ændringsforslaget.
For stemte 2 medlemmer: F og Ø
Imod stemte 7 medlemmer: A, B, C og O
Ingen medlemmer undlod at stemme.
Ændringsforslaget blev således forkastet.
Udvalget anbefalede herefter indstillingen overfor Borgerrepræsentationen.
Mogens Lønborg (C) tog i den forbindelse forbehold for indstillingens 1., 3., 4., 5. og 6. at.
Mogens Lønborg (C) ønskede følgende bemærkning tilført protokollen:
"Konservative tager forbehold for denne indstilling – undtaget 2. at. Konservative finder fortsat, at mindst 100 mio. kr. bør indgå i 2007 budgetdrøftelserne med henblik på blandt andet at sikre at planlagte nedskæringer for de svageste grupper (udsatte børn, handicappede, psykisk syge, ældre m.fl.) tages af bordet. Konservative finder det i øvrigt uacceptabelt, at man ikke i forbindelse med overførselssagen gennemfører en samlet og tværgående prioriteringsdrøftelse. Der er med denne indstilling tale om alvorlig økonomisk uansvarlig omgang med skatteborgernes penge."
RESUME
Københavns Kommune giver som mange andre
kommuner mulighed for at overføre midler mellem budgetårene på de rammestyrede
udgiftsområder (drift og anlæg). Der kan endvidere ske overførsel af midler til
indskud i Landsbyggefonden (finansposter). Overførselsadgangen giver udvalgene
fleksibilitet og mulighed for at styre økonomisk hensigtsmæssigt mellem årene.
Overførslerne sker efter de
overførselsregler, som Økonomiudvalget vedtog i januar 2005 (ØU 43/05).
Reglerne blev opdateret i forbindelse med, at Økonomiudvalget tiltrådte en
række tilføjelser til de eksisterende regler (ØU 438/05).
Udvalgene har i henhold til reglerne
tidligere fået overført følgende midler til aktiviteter besluttet af
Borgerrepræsentationen samt aktiviteter særskilt nævnt i overførselsreglerne:
·
1,2 mia.
kr. i forbindelse med oktober-prognosen 2005 (BR 737/05).
·
380
mill. kr. i forbindelse med vedtagelsen af regnskab 2005 (ØU 128/06).
·
204 mill
kr. i interne lån vedrørende merforbrug til Børne- og Ungdomsudvalget, Kultur-
og Fritidsudvalget og Teknik- og Miljøudvalget (ØU 129/06).
I alt er der overført 1,6 mia. kr. og givet
interne lån på 0,2 mia. i tidligere sager.
Overførslerne i denne sag omfatter med få
undtagelser midler til aktiviteter, der ikke er besluttet særskilt af
Borgerrepræsentationen eller særskilt nævnt i reglerne.
Udvalgene kan i denne sag – den ordinære
overførselssag – anmode Borgerrepræsentationen om, at der sker overførsel af de
resterende midler af mindreforbruget fra 2005. Udvalgene skal i anmodningerne
prioritere deres overførselsønsker efter beslutning af Økonomiudvalget (ØU
438/05). Udvalgene anmoder samlet set om at få overført 236,6 mill. kr.
Udvalgenes overførselsønsker i denne sag fordeler
sig således:
-
Overførsler på 212,5 mill. kr. til drift.
-
Overførsler
på 14,4 mill. kr. til anlæg.
-
Overf
ørsler på 9,8 mill. kr. på
finansposterne.
Overførslerne omfatter følgende beløb fordelt
på udvalgene:
Tabel 1.1Anmodninger om
ordinære overførsler fra 2005 til 2006, mill. kr.
|
Drift |
Anlæg |
Drift og anlæg i alt |
Finansposter |
Overførsler i denne sag i alt |
Heraf igangsat |
Revisionsdirektoratet |
0,2 |
0 |
0,2 |
0 |
0,2 |
0,2 |
Borgerrådgiver |
0,7 |
0 |
0,7 |
0 |
0,7 |
0,4 |
ØU |
14,1 |
-13,1 |
1,0 |
0 |
1,0 |
1,0 |
BIU |
31,9 |
0 |
31,9 |
0 |
31,9 |
31,9 |
KFU |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
BUU |
50,1 |
0 |
50,1 |
0 |
50,1 |
49,5 |
SUD |
55,4 |
4,2 |
59,6 |
0 |
59,6 |
36,6 |
TMU |
42,6 |
13,5 |
56,1 |
-5,4 |
50,7 |
40,1 |
SOU |
17,5 |
9,7 |
27,3 |
15,2 |
42,4 |
42,4 |
I alt |
212,5 |
14,4 |
226,9 |
9,8 |
236,7 |
202,1 |
Det fremgår af tabel 1.1, at udvalgene m.fl. i denne sag anmoder om at få overført i alt 236,7 mill. kr. fra 2005 til budget 2006. Ud af dette beløb indstilles det i sagen, at udvalgene får overført 212,1 mill. kr., fordelt med 192,1 mill. til drift, 10,2 mill. kr. til anlæg og 9,8 mill. kr. på finansposterne.
Udvalgene har efter ønske fra Økonomiudvalget inddelt
overførslerne i 6 forskellige kategorier. Der er redegjort nærmere herfor i sagsbeskrivelsen.
I forbindelse med drøftelse af et
medlemsforslag i Økonomiudvalget den 2. maj 2006 besluttede Økonomiudvalget, at
der i denne overførselssag skal tages stilling til, i hvilket omfang en del af
mindreforbruget i 2005 skal reserveres til aktiviteter i 2007, herunder til
aktiviteter for de svageste grupper (eksempelvis børn, handicappede og ældre).
Det blev desuden besluttet, at anvendelsen af midlerne skal ske under
hensyntagen til indgåede aftaler (ØU 135/06).
Til denne sag er der lagt op til, at der reserveres en del af mindreforbruget omfattet af kategori 6 – "øvrigt mindreforbrug". I alt foreslås der overførsler på 24,5 mill. kr. reserveret i en særskilt pulje under Økonomiudvalget til udmøntning i budget 2007.
Udvalgene har oplyst, hvorvidt aktiviteterne allerede er igangsat efter beslutning af enten fagudvalget eller forvaltningen, selvom midlerne endnu ikke er bevilliget af Borgerrepræsentationen. Det indebærer, at overføres midlerne ikke, skal udvalgene finde dækning for udgifterne til aktiviteterne inden for udvalgets ramme.
Overførslerne på 212,1 mill. kr.
fra regnskab 2005 til budget 2006 har ingen reel effekt på kommunekassen, idet
kassetrækket i forbindelse med finansiering af overførslerne modsvares af et
tilsvarende mindreforbrug på drift og anlæg i regnskab 2005 samt finansposter
vedrørende Sundheds- og Omsorgsudvalget og Teknik- og Miljøudvalget.
Socialudvalgets overførselsønske på 12 mill. kr. fra regnskab 2005 til budget 2007 har ligeledes ingen kassemæssig effekt i 2006, men betyder et kassetræk i 2007.
I forbindelse med Socialudvalgets overførsler skal det bemærkes, at Økonomiudvalget
har besluttet, at 2,7 mill. kr. af Socialudvalgets andel af overførsel af mindreforbruget
i Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget fra 2005 til 2006 skal reserveres til
finansiering af afledte driftsudgifter, som led i moderniseringen af botilbud
til pyskisk syge og handicappede (ØU 167/2006). Socialudvalget skal på baggrund af
beslutningen fremkomme med en sag, der angiver, hvordan midlerne kan
disponeres ud af de midler, der overføres til udvalget.
Samlet set har udvalgene anmodet om at få overført 236,7 mill. kr. i denne sag, hvoraf de 212,1 mill. indstilles overført til udvalgene, mens 24,5 mill. indstilles placeret i en pulje under Økonomiudvalget til udmøntning i budget 2007.
Ud over de ordinære overførsler indeholder denne sag anmodninger om tekniske omplaceringer i budget 2006. Der er tale om bevillingsmæssige ændringer uden virkning på kassen. Teknik- og Miljøudvalget har ønsket at omplacere 12 mill. kr. til Økonomiudvalget, mens Sundheds- og Omsorgsudvalget og Socialudvalget har ønsket at foretage interne omplaceringer for henholdsvis 54 mill. kr. og 3,3 mill. kr.
Derudover har Teknik- og Miljøudvalget en teknisk omplacering af 19,5 mill. kr. til P-billetautomater fra budget 2006 til budget 2007, hvilket medfører en kasseopbygning i 2006 og tilsvarend e reduktion i 2007.
Sagen omfatter desuden reguleringer af kommunens afdrag på gælden, der i henhold til overførselsreglerne skal gennemføres med udgangspunkt i regnskabet for 2005.
Sagen indeholder endelig en redegørelse
for den varige effekt af lønpulje 2005 samt udmøntning af lønpulje 2006.
SAGSBESKRIVELSE
Denne indstilling vedrører udvalgenes overførsler af
mindreforbrug fra 2005 til budget 2006. Indstillingen indeholder derudover
ønsker fra udvalgene om budgetmæssige omplaceringer, som ikke har nogen effekt
på kommunens kassebeholdning.
Indstillingens sagsbeskrivelse er opdelt i 4 afsnit.
Afsnit 1 beskriver kommunens overførselsregler og
kortlægger de tre typer af overførsler, som udvalgene kan benytte sig af.
Afsnit 2 gennemgår udvalgenes ønsker om overførsler
med udgangspunkt i kommunenes overførselsregler og formkrav. Afsnittet
indeholder derudover en redegørelse som ønsket af Økonomiudvalget om
demografimidler, som beskriver, hvor stor andelen af demografimidler udgør i de
ønskede overførsler på de relevante områder.
Afsnit 3 handler om udvalgenes anmodning om
bevillingsmæssige ændringer af teknisk karakter.
Afsnit 4 redegører for justeringer af kommunens afdrag
på gælden i 2006, der i henhold til reglerne skal foretages med udgangspunkt i
regnskabet for 2005. Afslutningsvis redegøres der for den samlede effekt på
kommunens økonomi som følge af denne sags overførsler.
Indstillingen
afsluttes med en redegørelse for udmøntningen
af den varige effekt af lønpulje 2005 samt udmøntning af lønpulje 2006.
1.
Overførsler fra 2005 til
budget 2006 i denne sag
Overførslerne i denne sag sker med udgangspunkt i
kommunens overførselsregler, hvis hovedprincipper er opsummeret nedenfor i
afsnit 1.1.
Udvalgenes, Revisionsdirektoratets og
Borgerrådgiverens ønsker til overførsel af midler fra 2005 til budget 2006 er
opsummeret i det følgende afsnit.
1.1
Kommunens overførselsregler
Ifølge bevillingsreglerne sker overførsel af midler
efter følgende hovedprincip:
-
Et mindreforbrug i et regnskabsår på de rammebelagte områder
kan overføres til følgende budgetår, forudsat at den samlede budgetramme for
udvalget overholdes i regnskabsåret.
-
Et merforbrug på de rammebelagte områder skal tilbagebetales
i efterfølgende år af udvalget.
I Københavns
Kommune er der tre typer af overførsler (jf. reglerne i bilag 3):
1. Før-overførsler som omfatter
overførsler af BR-besluttede aktiviteter i
forbindelse med oktober-prognosen.
2. Overførsler i forbindelse
med regnskabet som vedrører:
- Opsparing i decentrale institutioner som anført i
reglerne
- Aktiviteter særskilt besluttet af BR
3. Den ordinære overførselssag,
som blandt andet omfatter mindreforbrug på de rammebelagte udgiftsområder i
regnskabet, der ikke er omfattet af (1) og (2).
1.2 De samlede anmodninger om overførsler fra 2005 til
2006
Denne
indstilling omhandler de ordinære overførsler, som udgør det mindreforbrug fra
2005, som endnu ikke er blevet overført til budget 2006. Tabel 1.2 viser
udvalgenes samlede anmodninger om overførsler fordelt på de tre typer af
overførsler.
Tabel 1.2 Udvalgenes anmodninger om overførsler fra
2005 til 2006, mill. kr.
|
Før-overførsler (BR 737/05) |
Regnskabsrunde (ØU 128/06) |
Ordinær runde (denne sag) |
|
Overførsler i denne sag |
|||
|
Drift |
Anlæg |
Drift |
Anlæg |
Drift |
Anlæg |
Finans- poster |
I alt |
Revisions- direktoratet |
0 |
0 |
0 |
0 |
0,2 |
0 |
0 |
0,2 |
Borgerrådgiver |
0,5 |
0,5 |
0 |
0 |
0,7 |
0 |
0 |
0,7 |
ØU |
182,8 |
377,9 |
41,8 |
-2,9 |
14,1 |
-13,1 |
0 |
1,0 |
BIU |
7,6 |
0 |
12,8 |
0 |
31,9 |
0 |
0 |
31,9 |
KFU |
4,7 |
221,1 |
5,7 |
85,0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
BUU |
3,9 |
48,4 |
68,6 |
3,1 |
50,1 |
0 |
0 |
50,1 |
SUD |
81,9 |
45,7 |
38,5 |
7,0 |
55,4 |
4,2 |
0 |
59,6 |
TMU |
69,3 |
146,5 |
91,7 |
28,8 |
42,6 |
13,5 |
-5,4 |
50,7 |
SOU |
10,4 |
21,3 |
0 |
0 |
17,5 |
9,7 |
15,2 |
42,4 |
I alt |
361,1 |
861,4 |
259,1 |
121,0 |
212,5 |
14,4 |
9,8 |
236,7 |
I den første
overførselssag er der blevet overført et samlet mindreforbrug på i alt 1,2 mia.
kr. fordelt på 361 mill. kr. på drift og 861 mill. kr. på anlæg (BR 737/05). I
forbindelse med regnskabsafslutningen har udvalgene anmodet om overførsler på i
alt 380 mill. kr., fordelt med 259,1 mill. kr. på driften og 121 mill. kr. på
anlæg (ØU 128/06).
I denne sag
søger udvalgene m.fl. om at få overført i alt 236,7 mill. kr. Heraf vedrører
212,5 mill. kr. overførsler på driften, 14,4 mill. kr. overførsler på anlæg og
9,8 mill. kr. vedrører indskud på Landsbyggefonden (finansposter).
Den største del
af de samlede ønskede overførsler er overførsler af et mindrefo
rbrug på 153,7 mill. kr. fra
Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget til tre nye udvalg fordelt med 31,9 mill.
kr. til Beskæftigelses- og Integrationsudvalget, 50,1 mill. kr. til Børne- og
Ungdomsudvalget og 71,6 mill. kr. til Socialudvalget, hvoraf Socialudvalget
ønsker 12 mill. kr. overført til budget 2007.
Teknik- og
Miljøudvalget anmoder om overførsler på i alt 50,7 mill. kr., og
Økonomiudvalget anmoder om overførsler på 1 mill. kr.
2. Udvalgenes, Revisionsdirektoratets og
Borgerrådgivningens overførsler
Udvalgenes
anmodninger om overførsler opdeles i nedestående kategorier i henhold til
kommunens overførselsregler (ØU 04/05):
1. Overførsler til aktiviteter,
der er særskilt besluttet af Borgerrepræsentationen med angivelse af BR-nummer.
2. Overførsler på
demografiområder. Kategorien angiver, hvorvidt udvalg med demografiområder ønsker
overskydende mindreforbrug som følge af tildeling af demografimidler udover det
faktiske udgiftsbehov overført.
3. Overførsel af midler til
puljer. Kategorien omfatter overførsler af uudmøntede midler tildelt af
Borgerrepræsentationen til en given aktivitet overført.
4. Overførsel af opsparing i
decentrale institutioner omfattet af positivlisten.
5. Overførsler til dækning af
udgifter på løn for 2005, der bogføres i 2006.
6. Øvrigt mindreforbrug, der
ikke er omfattet af ovenstående kategorier.
Udvalgene har i
deres anmodninger ligeledes udarbejdet en liste, hvor de opstiller navngivne
projekter i en prioriterede rækkefølge efter ønske.
Tabel 2.1
nedenfor viser udvalgenes samlede ordinære overførsler fordelt på kategorierne.
Det fremgår, at 41,7 mill. kr. vedrører aktiviteter besluttet af
Borgerrepræsentationen, 3,6 mill. kr. vedrører overførsel af midler til puljer,
og 23 mill. kr. vedrører overførsler af løn. Hovedparten af udvalgenes
overførsler på 158,5 mill. kr. vedrører aktiviteter, som ikke er omfattet af de
øvrige overførselstyper. 9,8 mill. kr. vedrører overførsler på finansposterne.
Tabel 2.1 Udvalgenes anmodninger om overførsler fordelt på
kategori, mill. kr.*
|
BR-besluttede Aktiviteter
(1) |
Overførsel
af midler til puljer (3) |
Overførsel
vedrørende løn (5) |
Øvrigt
mindreforbrug (6) |
|
|||||
Drift |
Anlæg |
Drift |
Anlæg |
Drift |
Anlæg |
Drift |
Anlæg |
Drift
& anlæg i alt |
Finans |
|
Revisionsdirektoratet |
0 |
0 |
0 |
0 |
0,2 |
0 |
0 |
0 |
0,2 |
0 |
Borgerrådgiver |
0 |
0 |
0 |
0 |
0,4 |
0 |
0,3 |
0 |
0,7 |
0 |
ØU |
14,1 |
0,1 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
-13,1 |
1,0 |
0 |
BIU |
0 |
0 |
3,4 |
0 |
0,2 |
0 |
28,3 |
0 |
31,9 |
0 |
KFU |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
BUU |
0 |
0 |
0 |
0 |
11,6 |
0 |
38,5 |
0 |
50,1 |
0 |
SUD |
0 |
0 |
0 |
0 |
10,2 |
0 |
45,2 |
4,2 |
59,6 |
0 |
TMU |
11,9 |
0 |
0,2 |
0 |
0,4 |
0 |
30,1 |
13,5 |
56,1 |
-5,4 |
SOU |
13,8 |
1,8 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3,7 |
7,9 |
27,2 |
15,2 |
I alt |
39,8 |
1,9 |
3,6 |
0 |
23,0 |
0,0 |
146,0 |
12,5 |
226,8 |
9,8 |
* Der er ingen overførsler vedrørende
demografimidler (2) eller opsparing i decentrale institutioner (4).
2.1 Indstilles overført i denne sag
Samlet set har udvalgene anmodet om at få overført 236,7 mill. kr. i denne sag. Heraf indstilles 212,1 mill. overført til udvalgene m.fl. fordelt med 192,1 mill. kr. til drift, 10,2 mill. kr. til anlæg og 9,8 mill. kr. på finansposterne jf. tabel 2.2. Herudover indstilles 24,5 mill. indstilles placeret i en pulje under Økonomiudvalget til senere udmøntning.
Tabel 2.2 Indstilles
overført i denne sag
|
Drift |
Anlæg |
Drift og anlæg i alt |
Finansposter |
Indstilles overført i denne sag i alt |
Revisionsdirektoratet |
0,2 |
0 |
0,2 |
0 |
0,2 |
Borgerrådgiver |
0,7 |
0 |
0,7 |
0 |
0,7 |
ØU |
13 |
-13,1 |
-0,2 |
0 |
-0,1 |
BIU |
31,9 |
0 |
31,9 |
0 |
31,9 |
KFU |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
BUU |
42,4 |
0 |
42,4 |
0 |
42,4 |
SUD |
44,0 |
4,2 |
48,2 |
0 |
48,2 |
TMU |
42,4 |
9,4 |
51,8 |
-5,4 |
46,4 |
SOU |
17,5 |
9,7 |
27,3 |
15,2 |
42,5 |
I alt |
192,1 |
10,2 |
202,3 |
9,8 |
212,1 |
I forbindelse med drøftelse af et
medlemsforslag i Økonomiudvalget den 2. maj 2006 besluttede Økonomiudvalget, at
der i denne overførselssag skal tages stilling til, i hvilket omfang en del af
mindreforbruget i 2005 skal reserveres til aktiviteter i 2007, herunder til
aktiviteter for de svageste grupper (eksempelvis børn, handicappede og ældre).
Det blev desuden besluttet, at anvendelsen af midlerne skal ske under
hensyntagen til indgåede aftaler (ØU 135/2006).
Der er i denne sag lagt op til, at udvalgenes overførselsønsker indstilles tiltrådt, hvis den enkelte anmodning angår midler på de takstfinansierede områder, betalingsforskydninger mellem årene, midler til aktiviteter besluttet i budgetforlig og øvrige aftaler mellem et flertal af partier i Borgerrepræsentationen eller midler til implementering af kommunens ny udvalgs- og forvaltningsstruktur og konsekvenser af kommunalreformen. Herudover indstilles midlerne overført, hvis de eksplicit er omfattet af kommunens overførselsregler (f.eks. aktiviteter besluttet i særskilt BR-sag) . Der er i denne sag i alt tale om overførselsønsker på 212,1 mill. kr., som er omfattet disse kriterier.
Det betyder samtidig, at hvis
udvalgenes overførselsønsker ikke falder ind under de nævnte kriterier,
indstilles ønskerne reserveret i en særskilt pulje under Økonomiudvalget til
udmøntning i budget 2007. Udvalgenes overførselsønsker indstilles desuden i
lighed med tidligere år overført til den fælles pulje, hvis der er tale om besparede
driftsmidler, som er opstået som følge af udskydning af anlægsprojekter og
ibrugtagelse af institutioner. Der er i alt tale om overførselsønsker på 24,5
mill. kr., som på denne baggrund indstilles reserveret i en fælles pulje.
Det fremgår af tabel 2.3, hvorledes udvalgenes anmodninger indstilles behandlet i sagen:
Tabel 2.3 Overførsler til den fælles pulje og udvalgene m.fl., mill.
kr.
Overførsler
til fælles pulje |
Overførsler
til fælles pulje |
Overførsler
til udvalg m.fl. |
Revisionsdirektoratet |
0 |
0,2 |
Borgerrådgiveren |
0 |
0,7 |
Økonomiudvalget |
||
Midler til betalingsforskydninger i forbindelse med
Strukturreformen og udskillelse af Skattevæsenet |
1,1 |
|
Økonomiudvalget i alt |
1,1 |
-0,1 |
Beskæftigelses- og
Integrationsudvalget |
0 |
31,9 |
Kultur- og Fritidsudvalget |
0 |
0 |
Børne- og Ungdomsudvalget |
||
Midler til private institutioner (driftsbesparelser). |
5,6 |
|
Midler til forskydning i efterspørsel efter
dagtilbudspladser (driftsbesparelser). |
2,1 |
|
Børne- og
Ungdomsudvalget i alt |
7,7 |
42,4 |
Socialudvalget |
||
Hensættelser
af afskrivninger til reinvestering af produktionsanlæg for Trykkeriet |
0,4 |
|
Sygefravær
|
7 |
|
Pulje
til Socialudvalgets disposition |
4 |
|
Socialudvalget i alt |
11,4 |
48,2 |
Teknik- og Miljøudvalget |
|
|
Midler til energigennemgang på mindre virksomheder og
butikker |
0,1 |
|
Midler til information |
0,1 |
|
Midler til nordlige recipienter |
4 |
|
Teknik- og Miljøudvalget
i alt |
4,2 |
46,4 |
Sundheds- og
Omsorgsudvalget |
0 |
42,5 |
i alt |
24,5 |
212,1 |
2.2 Demografimidler
Dette afsnit omfatter en redegørelse som ønsket af
Økonomiudvalget om demografimidler, hvor det beskrives, hvordan demografimidler
indgår i de ønskede overførsler fra 2005 til 2006 på de relevante områder. Med
vedtagelsen af den nye budgetmodel, reguleres demografimidler fremover i løbet
af budgetåret.
Nogle overførsler i denne indstilling vedrører i de i
budgettet regulerede demografiområder, som f.eks. pladsudbygning på
daginstitutioner og skoler, hvor udvalgene i budgettet enten får eller skal
aflevere demografimidler. Mindreforbrug som følge af tildeling af
demografimidler ud over det faktiske udgiftsbehov kan ikke umiddelbart ventes
overført, jf. kommunens overførselsregler.
Reguleringen for demografi sker hvert år i budgettet for
at imødekomme efterspørgslen efter kommunale serviceydelser på børne- og
ungdomsområderne samt ældreområdet. Tildelingen af demografimidler i budget
2005 er baseret på befolkningsprognosen fra april 2004.
Sammenholdes udviklingen i befolkningstallet fra
prognosen i april 2004 med den faktiske udvikling, er der 1.204 færre personer
end forudsat i prognosen, jf. tabel 2.4. Det betyder, at forvaltningerne har
fået en mertildeling af demografimidler i budgettet i forhold til det faktiske
udgiftsbehov. Tabel 2.4 viser mertildelingen af demografimidler fordelt på
udvalgene.
Tabel 2.4
Udviklingen i udvalgte befolkningsgrupper i 2005, prognose sammenholdt med den
faktiske udvikling
|
April prognose 04 |
April 06 Faktisk udvikling |
0-2 årige |
215 |
-365 |
3-5 årige |
214 |
-202 |
5-15 årige |
909 |
147 |
16-19 årige |
684 |
601 |
18-65 årige |
928 |
225 |
66-74 årige |
116 |
32 |
75+ årige |
-1.199 |
-1.572 |
KK samlet |
1.556 |
-1.204 |
Tabel 2.5 Demografimidler 2005, mill. kr.
|
Tildelt demografimidler Budget 2005 |
Faktisk udvikling |
Mertildeling |
FAU |
5,4 |
0,8 |
4,6 |
UUU |
66,6 |
1
4,8 |
51,8 |
SOU |
-61,0 |
-89,2 |
28,2 |
Demografikorrektion i alt |
11,0 |
-73,6 |
84,6 |
Tabel 2.5
viser, at der samlet er blevet tildelt 84,6 mill. kr. mere i demografimidler
til udvalgene i budget 2005, end det faktiske befolkningstal tilsiger er
udgiftsbehovet. Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har i alt modtaget 4,6 mill.
kr. mere end det faktiske demografiske udgiftsbehov tilsiger, og Ungdoms- og
Uddannelsesudvalget har fået tildelt 51,8 mill. kr. flere midler end det
demografiske udgiftsbehov. Sundheds- og Omsorgsudvalgets budget for 2005 var
nedskrevet med 61 mill. kr. primært som følge af det faldende antal ældre
personer i kommunen. Den faktiske udvikling i kommunen tilsiger imidlertid, at
budget 2005 skulle havde været nedskrevet med 89,2 mill. kr., hvilket vil sige
en yderligere budgetreduktion på 28,2 mill. kr.
Borgerrepræsentationen
har ikke i de tidligere år i forbindelse med behandling af overførslerne haft
praksis for at regulere de enkelte udvalgs rammer med de ekstra demografimidler
som følge af forskelle mellem prognoserne og de faktiske befolkningstal. Med
kommunens nye budgetmodel, som trådte i kraft pr. 1. januar 2006, vil der frem
over ske en løbende opfølgning og regulering af budgetforudsætningerne i
forhold til demografireguleringerne forudsat i budgettet.
2.3 Udvalgenes forslag til overførsler
I dette afsnit
gennemgås de samlede overførsler af restmidlerne fra regnskabets mindreforbrug
fordelt på de enkelte udvalg. Det skal bemærkes, at der i to tilfælde er tale
om overførsler fra gamle til nye udvalg. Det drejer sig om overførslerne fra
Bygge- og Teknikudvalget og Miljø- og Forsyningsudvalget til Teknik- og
Miljøudvalget samt overførslerne fra Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget til
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget, Børne- og Ungdomsudvalget og
Socialudvalget.
Revisionsdirektoratet
Tabel 2.6 Revisionsdirektoratet, mill. kr.
|
Drift |
Anlæg |
Mindreforbrug R05 |
-0,2 |
0 |
Korrektion til regnskab 2005 |
0 |
0 |
Korrigeret mindreforbrug R05 |
-0,2 |
0 |
Regnskabsoverførsler (ØU 128/06) |
0 |
0 |
Restbeløb til ordinære overførsler |
-0,2 |
0 |
Overførsler i denne sag |
0,2 |
0 |
1. Overførsler til BR-besluttet aktiviteter |
0 |
0 |
2.
Overførsler på demografiområder |
0 |
0 |
3.
Overførsel af midler til puljer |
0 |
0 |
4. Overførsel af opsparing i decentrale inst. |
0 |
0 |
5.
Overførsler vedrørende løn |
0,2 |
0 |
6. Øvrigt
mindreforbrug |
0 |
0 |
I alt |
0,2 |
0 |
Oplyst igangsat af |
0,2 |
0 |
Revisiondirektoratet
anmodning om overførsel
Det indstilles
at Revisionsdirektoratets
ønske om at overføre et mindreforbrug 0,2 mill. kr. imødekommes.
Borgerrådgiveren
Tabel 2.7
|
|
Drift |
Anlæg |
Mindreforbrug R05 |
-0,7 |
0 |
|
Korrektion til regnskab 2005 |
0 |
0 |
|
Korrigeret mindreforbrug R05 |
-0,7 |
0 |
|
Regnskabsoverførsler (ØU 128/06) |
0 |
0 |
|
Restbeløb til ordinære overførsler |
-0,7 |
0 |
|
Overførsler i denne sag |
0,7 |
0 |
|
1. Overførsler til BR-besluttet aktiviteter |
0 |
0 |
|
2.
Overførsler på demografiområder |
0 |
0 |
|
3.
Overførsel af midler til puljer |
0 |
0 |
|
4.
Overførsel af opsparing i decentrale institutioner |
0 |
0 |
|
5.
Overførsler vedrørende løn |
0,4 |
0 |
|
6. Øvrigt
mindreforbrug |
0,3 |
0 |
|
I alt |
0,7 |
0 |
|
Oplyst
igangsat af Borgerrådgiveren |
0,4 |
0 |
Borgerrådgiverens anmodning om overførsel
Borgerrådgiveren har et mindreforbrug på 716.000 kr. i regnskab 2005. Der er ikke lavet overførsler i forbindelse med regnskabssagen, hvorfor Borgerrådgiveren anmoder om overførsler på i alt 716.000 kr. i denne overførselssag.
412.000 kr. ønskes overført til
bogføring af fejlkonteret løn i 2006, og resten af mindreforbruget på 304.000
kr. ønskes overført til aktiviteter i forbindelse med opfølgning på den
igangværende evaluering af Borgerrådgiveren. Bilag 1 viser
Det indstilles
at
Økonomiudvalget
Tabel 2.8 Økonomiudvalget, mill. kr.
|
Drift |
Anlæg |
Mindreforbrug R05 |
-60,4 |
-16,2 |
Korrektion til regnskab 2005 |
-3,0 |
27,0 |
Korrigeret mindreforbrug R05 |
-63,4 |
10,8 |
Regnskabsoverførsler (ØU 128/06) |
41,8 |
-2,9 |
Restbeløb til ordinære overførsler |
-21,6 |
7,9 |
Overførsler i denne sag |
14,1 |
-13,1 |
1. Overførsler til BR-besluttet aktiviteter |
14,1 |
0,1 |
2.
Overførsler på demografiområder |
0 |
0 |
3.
Overførsel af midler til puljer |
0 |
0 |
4.
Overførsel af opsparing i decentrale institutioner |
0 |
0 |
5.
Overførsler vedrørende løn |
0 |
0 |
6. Øvrigt
mindreforbrug |
0 |
-13,2 |
Ordinære overførsler i alt |
14,1 |
-13,1 |
Oplyst igangsat af udvalget |
14,1 |
-13,1 |
Anmodning om overførsel for Økonomiudvalget
Økonomiudvalget
har i 2005 et mindreforbrug på 60,4 mill. kr vedrørende drift og 16,2 mill. kr.
vedrørende anlæg. Det fremgår, at udvalgets mindreforbrug korrigeres med 3
mill. kr. vedrørende drift. Korrektionen relaterer sig til et merforbrug på
barselsfonden og et mindreforbrug vedrørende forsikringer. Udvalgets
mindreforbrug vedrørende anlæg korrigeres med 27 mill. kr. som følge af indtægter
fra ejendomssalg. Korrektionerne opsummeres i nedenstående tabel:
Tabel 2.9 Korrektioner til Økonomiudvalgets mindreforbrug
2005, mill. kr
|
Drift |
Anlæg |
Barselsfonden |
-11,1 |
|
Forsikringer |
8,1 |
|
Ejendomssalg |
|
-27 |
I alt |
-3 |
-27 |
Korrektionerne
medfører, at Økonomiudvalget samlet set har et korrigeret mindreforbrug på 63,4
mill. kr. vedrørende drift samt et korrigeret merforbrug på 10,8 mill. kr.
vedrørende anlæg jf. tabel 2.8.
Økonomiudvalget
fik i forbindelse med regnskabsrunden overført 41,8 mill. kr. vedrørende drift
og -2,9 mill. kr. vedrørende anlæg. Det vil sige, at udvalget ud af sit
mindreforbrug har 21,6 mill. kr. vedrørende drift og -7,9 mill. kr. vedrørende
anlæg tilbage til den ordinære overførselsrunde.
For Økonomiudvalget
anmodes der i denne sag om at få et merforbrug på 13,1 mill. kr. vedrørende
anlæg overført. Overførslerne omfatter jf. bilag 1 forberedende
miljøundersøgelser af grunde i 2006 samt forventede mindreindtægter vedrørende refusion på kvarterløft i 2006.
Det fremgår
endvidere af tabellen, at der til Økonomiudvalget i denne sag tillige anmodes
om at få overført korrektioner til overførslerne i regnskabsrunden. Det vil
sige, at der søges om overførsler på 14,1 mill. kr vedrørende drift samt 0,1
mill. kr. vedrørende anlæg, der alle knytter sig til aktiviteter besluttet af
Borgerrepræsentationen som uddybet i bilag 1.
Det vil samlet
set sige, at Økonomiudvalget i denne sag anmoder om overførsler på 14,1 mill.
kr. vedrørende drift og -13,1 mill. kr. vedrørende anlæg. Det betyder samtidig,
at udvalgets samlede mindreforbrug ikke til fulde søges overført jf. regnskab
2005. Ud af udvalgets samlede mindreforbrug resterer der 7,5 mill. kr. vedrørende
drift og 5,2 mill. kr. vedrørende anlæg, som tilføres kassen.
På baggrund af
de beskrevne kriterier i afsnit 2.1 indstilles Økonomiudvalgets overførsler som
vist i tabel 2.10 nedenfor.
Tabel 2.10
Fordelingen af Økonomiudvalgets overførsler, mill. kr.
|
Drift |
Anlæg |
Drift og Anlæg i alt |
Anmodning om overførsler (1) |
14,1 |
-13,1 |
1 |
Indstilles til fælles pulje (2) |
1,1 |
0 |
1,1 |
Indstilles overført (1) – (2) |
13 |
-13,1 |
-0,1 |
Nærmere bestemt
er der tale om følgende overførselsønsker, som henholdsvis índstilles til den
fælles pulje under Økonomiudvalget og til udvalget:
Indstilles overført
til den fælles pulje
Nedenstående aktiviteter på i alt 1,1 mill. kr.
indstilles til den fælles pulje, idet projektet ikke opfylder de anførte
kriterier i afsnit 2.1:
·
Midler til anvendelse til betalingsforskydninger i
forbindelse med Strukturreformen og udskillelse af Skattevæsenet på 1,1 mill.
kr. Nærmere bestemt omfatter anmodningen midler til udgifter i forbindelse med
tilpasninger i Borgerservice som følge af tilføring af skatteopgaver.
Indstilles overført til udvalget
Nedenstående af Økonomiudvalgets aktiviteter til i alt
-0,1 mill. kr. indstilles til overførsel til udvalget, idet de opfylder de
fremlagte kriterier i afsnit 2.1:
·
Udskudte pionerkurser på 0,7 mill. kr.
·
Midler til Alarmcentralen på 0,4 mill. kr.
·
4 sekretariats- og beredskabsmedarbejdere på 1,7 mill. kr.
·
Administrativ undersøgelse på 0,3 mill. kr.
·
Forberedende miljøundersøgelser af 7 grunde på 0,9 mill. kr.
·
Korrektioner af tidligere overførsler på i alt 2,1 mill. kr.
·
Hjælp til administrative opgaver i daginstitutioner på 0,2
mill. kr.
·
Transition og uddannelse på 7,3 mill. kr.
·
Udvalgenes betaling for lønanvisning på 0,8 mill. kr.
·
Betalingsforskydninger vedr. de 4 Borgerservicecentre på 1,5
mill. kr.
·
Betalingsforskydninger vedr. indkøbskonsulenter på 0,2 mill.
kr.
·
Merforbrug af midler til IT-afgifter og ESDH systemet på -2,5
mill. kr.
·
Betalingsforskydning af midler til betaling af DR's
koncertsal på 0,3 mill. kr.
·
Mindreindtægt vedr. kvarterløft på -14,1 mill. kr.
·
Midler til kompetenceudvikling af forvaltningens medarbejdere
på 0,1 mill. kr.
Kultur- og Fritidsudvalget
Tabel 2.11
Kultur- og Fritidsudvalget, mill. kr.
|
Drift |
Anlæg |
Mindreforbrug R05 |
2,4 |
-18,1 |
Korrektion til regnskab 2005 |
-8,0 |
0 |
Korrigeret mindreforbrug R05 |
-5,7 |
-18,1 |
Regnskabsoverførsler (ØU 128/06) |
-5,7 |
-18,1 |
Restbeløb til ordinære overførsler |
0 |
0 |
Overførsler i denne sag |
0 |
0 |
1. Overførsler til BR-besluttet aktiviteter |
0,07 |
0 |
2.
Overførsler på demografiområder |
0 |
0 |
3.
Overførsel af midler til puljer |
0 |
0 |
4. Overførsel af opsparing
i decentrale institutioner. |
0 |
0 |
5.
Overførsler vedrørende løn |
0 |
0 |
6. Øvrigt
mindreforbrug |
0 |
0 |
I
alt |
0,07 |
0 |
Oplyst igangsat af udvalget |
0 |
0 |
Kultur- og Fritidsudvalgets anmodning om overførsler
Kultur- og
Fritidsudvalget har i 2005 et merforbrug på 2,4 mill. kr. vedrørende drift samt
et mindreforbrug på 18,1 mill. kr. vedrørende anlæg. Det fremgår af
indstillingen til regnskab 2005, at udvalgets samlede merforbrug vedrørende
drift udgør 8 mill. kr., når der tages højde for udvalgets overførselsønsker i
forbindelse med regnskabsrunden. Merforbruget kan primært henføres til
manglende huslejeindtægter vedrørende Vartov samt kommunaliseringen af
Københavns Idrætsanlæg. Borgerrepræsentationen tiltrådte ved vedtagelsen af
regnskab 2005, at merforbruget finansieres ved et internt lån på 5 mill. kr,
der tilbagebetales over 6 år, og ved, at udvalgets overførselsadgang i
forbindelse med regnskabsrunden reguleres med 3 mill. kr. svarende til
manglende huslejeindtægter vedrørende Vartov (ØU 123/2006). Det medfører, at
udvalget samlet set har et korrigeret mindreforbrug på 5,7 mill. kr. vedrørende
drift.
Kultur- og
Fritidsudvalget fik i forbindelse med regnskabsrunden overført samtlige af
udvalgets mulige overførselsmidler. Udvalget anmoder i den ordinære
overførselsrunde derfor udelukkende om en negativ overførsel på 69.000 kr., som
lægges i kassen. Det fremgår af bilag 1, at beløbet relaterer sig til
nettoindtægter i forbindelse med blandt andet et mindreforbrug på Sjællandsgades
Bad og en uudmø
ntet lønpulje.
Det
indstilles
at Kultur- og
Fritidsudvalgets ønske om at overføre en negativ overførsel på 69.000 kr. til
kassen.
Bekæftigelses- og Integrationsudvalget
Tabel 2.12 Beskæftigelses- og Integrationsudvalget, mill. kr.
|
Drift |
Anlæg |
Mindreforbrug/FAU R05 |
-267,8 |
-17,5 |
Korrektion til regnskab 2005/FAU |
-8,5 |
0 |
Korrigeret mindreforbrug R05/FAU |
-276,3 |
-17,5 |
Regnskabsoverførsler (ØU 128/06) |
119,9 |
20,4 |
Restbeløb til ordinære overførsler/FAU |
-156,4 |
2,9 |
Overførsler i denne sag i alt/FAU |
156,4 |
-2,9 |
1. Overførsler til BR-besluttet aktiviteter |
0 |
0 |
2.
Overførsler på demografiområder |
0 |
0 |
3.
Overførsel af midler til puljer |
3,4 |
0 |
4.
Overførsel af opsparing i decentrale institutioner |
0 |
0 |
5.
Overførsler vedrørende løn |
0,2 |
0 |
6. Øvrigt
mindreforbrug |
28,3 |
0 |
Overførsler i denne sag i alt/BIU |
31,9 |
0 |
Oplyst igangsat af udvalget |
31,9 |
0 |
Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets anmodning om
overførsler
En del af de
hidtidige opgaver under Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget er pr. 1. januar
2006 blevet overført til Beskæftigelses- og Integrationsudvalget, Børne- og
Ungdomsudvalget og Socialudvalget. Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget har i
2005 et mindreforbrug på 267,8 mill. kr. vedrørende drift samt 17,5 mill. kr.
vedrørende anlæg. Det fremgår af tabel 2.11, at Familie- og
Arbejdsmarkedsudvalgets mindreforbrug vedrørende drift korrigeres med 8,5 mill.
kr. Korrektionen relaterer sig til et fald i refusionsindtægter, som jf. budget
2005 finansieres af et modsvarende mindreforbrug på udgifter til kontanthjælp
på det lovbundne område (BR 220/05). Det medfører, at Familie- og
Arbejdsmarkedsudvalget samlet set har et korrigeret mindreforbrug på 276,3
mill. kr. vedrørende drift.
I forbindelse
med regnskabsrunden blev der af Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets
mindreforbrug overført i alt 140,3 mill. kr. på drift og anlæg fordelt med 12,8
mill. kr. til Beskæftigelses- og Integrationsudvalget, 71,7 mill. kr. til
Børne- og Ungdomsudvalget, 45,5 mill. kr. til Socialudvalget samt 10,3 mill. kr.
til Kultur- og Fritidsudvalget.
Der er på denne
baggrund 153,6 mill. kr. af Familie- og Arbejdsmarkedsudvalgets samlede
mindreforbrug på drift og anlæg tilbage til den ordinære overførselsrunde. De 4
udvalg har indstillet, at disse midler fordeles med 31,9 mill. kr. til
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget, 50,1 til Børne- og Ungdomsudvalget
samt 71,6 mill. kr. til Socialudvalget:
Tabel 2.13 FAU's korrigeret mindreforbrug fordelt på
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget, Børne- og Ungdomsudvalget og
Socialudvalget, mill. kr.
|
Drift |
Anlæg |
I alt |
Korrigeret mindreforbrug i FAU
til overførsler i denne sag: |
137,4 |
16,2 |
153,6 |
BIU |
31,9 |
0 |
31,9 |
BUU |
50,1 |
0 |
50,1 |
SUD |
55,4 |
16,2 |
71,6 |
Beskæftigelses-
og Integrationsudvalgets anmoder om at få 31,9 mill. kr. vedrørende drift
overført i den ordinære overførselsrunde. Overførslerne omfatter blandt andet
3,4 mill. kr. til Koordinationsudvalget, 2,3 mill. kr. til implementering af
fagsystemer, 0,1 mill. kr. til kompetenceudvikling og Accenturefejl samt 25,4
mill. kr. til etablering af jobcentre, jf. bilag 1.
Det
indstilles
at Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets ønske om at overføre 31,9 mill. kr. vedrørende drift imødekommes.
Børne- og Ungdomsudvalget
Tabel 2.14 Børne- og Ungdomsudvalget, mill.
kr.
|
|
Drift |
Anlæg |
Mindreforbrug
R05/FAU |
-267,8 |
-17,5 |
|
Korrektion
til regnskab 2005/FAU |
-8,5 |
0 |
|
Korrigeret
mindreforbrug R05/FAU |
-276,3 |
-17,5 |
|
Regnskabsoverførsler
i alt (ØU 128/06) |
119,9 |
20,4 |
|
Restbeløb
til ordinære overførsler/FAU |
-156,4 |
2,9 |
|
Overførsler
i denne sag i alt/FAU |
156,4 |
-2,9 |
|
1. Overførsler til BR-besluttet aktiviteter |
0 |
0 |
|
2.
Overførsler på demografiområder |
0 |
0 |
|
3.
Overførsel af midler til puljer |
0 |
0 |
|
4.
Overførsel af opsparing i decentrale institutioner |
0 |
0 |
|
5.
Overførsler vedrørende løn |
11,6 |
0 |
|
6. Øvrigt
mindreforbrug |
38,5 |
0 |
|
I
alt |
|
50,1 |
0 |
Oplyst
igangsat af udvalget/BUU |
49,5 |
0 |
Børne- og Ungdomsudvalgets anmodning om overførsler
I forbindelse med regnskabsafslutning fik Børne- og Ungdomsudvalget bevilget et lån på 179 mill. kr. svarende til merforbruget på driften i regnskab 2005 (ØU 128/05). Børne- og Ungdomsudvalget anmoder i denne sag om overførsler fra Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget på i alt 50,1 mill. kr. på driften. Overførslerne i denne sag svarer til det resterend e mindreforbrug i det tidligere Familie- og Arbejdsmarkedsudvalg, og som vedrører aktiviteter indenfor børne- og ungdomsområdet.
Som anført i afsnit 2.1 indstilles mindreforbrug i form af driftsbesparelser fremkommet som følge af udskudte anlægsprojekter og udskudt ibrugtagning af institutioner reserveret i den fælles pulje under Økonomiudvalget til udmøntning i 2007. På denne baggrund indstilles Børne- og Ungdomsudvalgets overførselsønsker som vist i tabel 2.15 nedenfor:
Tabel 2.15
Fordelingen af Børne- og Ungdomsudvalgets overførsler, mill. kr.
|
Drift |
Anlæg |
Drift og Anlæg i alt |
Anmodning om overførsler (1) |
50,1 |
0 |
50,1 |
Indstilles til fælles pulje (2) |
7,7 |
0 |
7,7 |
Indstilles overført (1) – (2) |
42,4 |
0 |
42,4 |
Nærmere bestemt er der tale om følgende overførselsønsker, som henholdsvis indstilles til den fælles pulje under Økonomiudvalget og til udvalget:
Indstilles overført til den
fælles pulje
Nedenstående aktiviteter til alt 7,7 mill. kr. indstilles til den fælles pulje, idet der er tale om driftsbesparelser som følge af udskudte anlægsprojekter og udskudt ibrugtagning af institutioner.
· 2,1 mill. kr. til forskydning i efterspørgslen efter dagtilbudspladser. Midler til etablering af pladser i 2006 som følge af forsinkelse af etableringen af institutionen Convivendi.
· 5,6 mill. kr. til private institutioner. Mindreforbrug vedrørende puljeinstitutioner som følge af lavere udbetalt tilskud end forventet samt periodiseringsproblemer. Mindreforbruget søges overført til dækning af tilskud til privatinstitutioner.
Indstille
s overført til
udvalget
Nedenstående af Børne- og Ungdomsudvalgets aktiviteter til i alt 42,4 mill. kr. indstilles til overførsel til udvalget, idet de opfylder de fremlagte kriterier i afsnit 2.1.
·
2 mill. kr. til privat børnepasning
·
5 mill. kr. til finansiering af forventet
merforbrug på dagplejen
·
11,6 mill. kr. til Accenturefejl
·
7,5 mill. kr. til specialpladser i Børneplanen
·
3,8 mill. kr. til omlægning af skæve
institutioner i Børneplanen
·
1,9 mill. kr. til fordeling af minoritets- og
majoritetsbørn i dagsinstitutioner
·
0,6 mill. kr. til fordeling af minoritets- og
majoritetsbørn i daginstitutioner
·
0,8 mill. kr. til fordeling af minoritets- og
majoritetsbørn i dagsinstitutioner
· 1 mill. kr. til EDB-opkobling af de selvejende institutioner
· 0,2 mill. kr. til implementering og udvikling af læring i dagtilbud
· 0,2 mill. kr. til finansiering af ekstern konsulent på prognosearbejde i Børneplanen
· 0,6 mill. kr. til implementering af OBR
· 0,3 mill. kr. til mindreforbrug i forældrebetalingsafsnittet
· 2,3 mill. kr. til integration
·
4,1 mill. kr. til udgifter i forbindelse med ny
struktur, herunder tilbagebetaling af lån til Økonomiudvalget
Socialudvalget
Tabel 2.16 Socialudvalget, mill. kr.
|
|
Drift |
Anlæg |
Mindreforbrug
R05/FAU |
-267,8 |
-17,5 |
|
Korrektion
til regnskab 2005/FAU |
-8,5 |
0 |
|
Korrigeret
mindreforbrug R05/FAU |
-276,3 |
-17,5 |
|
Regnskabsoverførsler
i alt (ØU 128/06) |
119,9 |
20,4 |
|
Restbeløb
til ordinære overførsler/FAU |
-156,4 |
2,9 |
|
Overførsler
i denne sag i alt/FAU |
156,4 |
-2,9 |
|
1. Overførsler til BR-besluttet aktiviteter |
0 |
0 |
|
2. Overførsler
på demografiområder |
0 |
0 |
|
3.
Overførsel af midler til puljer |
0 |
0 |
|
4.
Overførsel af opsparing i decentrale instituti
oner |
0 |
0 |
|
5.
Overførsler vedrørende løn |
10,2 |
0 |
|
6. Øvrigt
mindreforbrug |
45,2 |
4,2 |
|
I
alt |
|
55,4 |
4,2 |
Overførsel
fra R05 til budget 2007 |
0 |
12,0 |
|
Oplyst
igangsat af udvalget/SUD |
45,2 |
4,2 |
Socialudvalgets anmodning om overførsler
Socialudvalget anmoder om overførsler af mindreforbrug på Familie- og Arbejdsmarkedsudvalget på i alt 59,6 mill. kr.. Bilag 1 viser en liste over fordelingen af de ønskede overførsler fordelt på type og prioritet.
Socialudvalget ønsker herudover en overførsel af mindreforbrug på 12 mill. kr. fra regnskab 2005 til budget 2007 til etablering af døgninstitution til handicappede børn.
På baggrund af de beskrevne kriterier i afsnit 2.1 indstilles Socialudvalgets overførselsønsker som vist i tabel 2.17 nedenfor:
Tabel 2.17
Fordelingen af Socialudvalgets overførsler, mill. kr.
|
Drift |
Anlæg |
Drift og Anlæg i alt |
Anmodning om overførsler (1) |
55,4 |
4,2 |
59,6 |
Indstilles til fælles pulje (2) |
11,4 |
0 |
11,4 |
Indstilles overført (1) – (2) |
44 |
4,2 |
48,2 |
Der er tale om
følgende overførselsønsker, som henholdsvis indstilles til den fælles pulje
under Økonomiudvalget og til udvalget:
Indstilles overført
til den fælles pulje
Nedenstående aktiviteter til i alt 11,4 mill. kr.
indstilles til den fælles pulje, idet projekterne ikke opfylder de fremlagte
kriterier som nævnes i afsnit 2.1.
·
Hensættelser af afskrivninger til reinvestering
af produktionsanlæg for Trykkeriet på 0,4 mill. kr.
·
Sygefravær (2006) på 1 mill. kr., Sygefravær
(2007) på 3 mill. kr., Sygefravær (2008) på 3 mill. kr. Aktiviteten fordeles
over en treårig periode og har til formål at nedsætte antallet af sygefravær i
forvaltningen.
·
Pulje til Socialudvalgets disposition på 4 mill.
kr. Puljen omfatter midler som står til Socialudvalgets frie disposition.
Indstilles overført til
udvalget
Nedenstående af Socialudvalgets aktiviteter til i alt
48,2 mill. kr. indstilles til overførsel til udvalget, idet de opfylder de
fremlagte kriterier i afsnit 2.1
· Borgerindgange på 12 mill kr. Aktiviteten omfatter aktiviteter til forbedring af borgernes adgang til Københavns Kommune, herunder bl.a. 18 nye borgerindgange placeret ud over byen.
·
Løn til beboerrådgiverne på 0,7 mill. kr.
·
Refusionssager med efterværnsforanstaltninger
efter servicelovens §62a på 3,6 mill. kr.
·
Fejlkontering vedr. plejeløn på 2 mill. kr.
·
Etablering af daginstitution til handicappede
børn (2006) på 4 mill. kr.
·
Manglende afregning vedr. Blindeinstituttet på
0,2 mill kr.
·
Projekt bofællesskab for grønlandske kvinder på
0,5 mill. kr.
·
Projekt "skæve boliger" på Gl. Køge Landevej på
0,2 mill. kr.
·
Pulje til Accenturefejl på 7,8 mill. kr.
·
Manglende afregning af rengøring i
centralforvaltningen for 2. halvår på 1,1 mill. kr.
·
Ny løn til yngre læger på 0,2 mill. kr.
·
Bagudrettede lønaftaler på 0,1 mill. kr.
·
Lønmidler sfa. Genopretning af Accenture på 0,1
mill. kr.
·
Udgifter i forbindelse med ny struktur på 8,5
mill. kr.
·
Udgifter i forbindelse med ny struktur –
tilbagebetaling af lån på 2,4 mill. kr.
·
Sydhavns-Compagniet, Settlement i Kongens
Enghave på 0,9 mill. kr.
·
Udvikling af brugerjournalen på 0,4 mill. kr.
·
Kompetenceudvikling i de brugerrettede teams på
2,1 mill. kr.
·
Lønsumsstyringssystemet på 1 mill. kr.
·
Implementering af OBR på 0,6 mill. kr.
Økonomiforvaltningen ønsker at gøre opmærksom på følgende forhold
vedrørende ovenstående overførsler til udvalget: Økonomiudvalget har besluttet,
at 2,7 mill. kr. til finansiering af afledte driftsudgifter, som led i
moderniseringen af botilbud til pyskisk syge og handicappede, skal findes inden
for Socialudvalgets andel af overførsel af mindreforbruget i Familie- og
Arbejdsmaredsudvalget fra 2005 til 2006 (ØU 167/2006). Socialudvalget skal på
baggrund af beslutningen fremkomme med en sag, der angiver, hvordan
midlerne kan disponeres ud af de midler, der overføres til udvalget.
Det indstilles desuden, at Socialudvalget får overført
12 mill. kr. af mindreforbruget fra regnskab 2005 til budget 2007 til
etablering af daginstitution til handicappede børn jf. bilag 1. Økonomiudvalget
indarbejder midlerne i budgetforslag 2007.
Teknik- og Miljøudvalget
Tabel 2.18 Teknik- og
Miljøudvalget, mill. kr.
|
Drift |
Anlæg |
Finans |
Mindreforbrug R05/BTU+MFU |
-117,5 |
-79,0 |
0 |
Korrektioner til regnskab 2005/BTU+MFU |
-20,0 |
36,7 |
0 |
Korrigeret mindreforbrug R05 /BTU+MFU |
-137,5 |
-42,3 |
0 |
Regnskabsoverførsler (ØU 128/06) /BTU+MFU |
91,7 |
28,8 |
0 |
Restbeløb til ordinære overførsler |
-45,8 |
-13,5 |
5,4 |
Overførsler i denne sag |
45,7 |
13,5 |
-5,4 |
1. Overførsler til BR-besluttet aktiviteter |
11,9 |
0 |
0 |
2.
Overførsler på demografiområder |
0 |
0 |
0 |
3.
Overførsel af midler til puljer |
0,2 |
0 |
0 |
4.
Overførsel af opsparing i decentrale institutioner |
0 |
0 |
0 |
5.
Overførsler vedrørende løn |
0,4 |
0 |
0 |
6. Øvrigt
mindreforbrug |
30,1 |
13,5 |
-5,4 |
I
alt |
42,6 |
13,5 |
-5,4 |
Oplyst igangsat af udvalget/TMU |
42,6 |
3,1 |
-5,4 |
Teknik- og Miljøudvalgets anmodning om
overførsler
Bygge- og Teknikudvalget
samt Miljø- og Forsyningsudvalget er pr. 1. januar 2006 samlet i Teknik- og
Miljøudvalget. BTU og MFU har i 2005 tilsammen et mindreforbrug på 117,5 mill.
kr. vedrørende drift samt 79 mill. kr. vedrørende anlæg.
Det fremgår af tabel 2.19,
at det samlede mindreforbrug korrigeres med 19,9 mill. kr. vedrørende drift.
Korrektionen relaterer sig til et merforbrug i forbindelse med afviklingen af
RIA, lån i forbindelse med KTK, merindtægter i forbindelse med parkering, et
mindreforbrug på byfornyelser samt tekniske korrektioner (ØU 128/06).
Det samlede mindreforbrug
vedrørende anlæg korrigeres med 36,7 mill. kr. vedrørende anlæg. Korrektionen
relaterer sig til et mindreforbrug på byfornyelser. Uforbrugte midler
vedrørende byfornyelse kan jf. kommunens overførselsregler ikke overføres
mellem årene, idet byfornyelse er lånefinansieret eller indgår som en del af
kommunens samlede låneramme. Mindreforbrug på byfornyelse skal som udgangspunkt
derfor anvendes til at reducere låneoptagelse i efterfølgende år, jf. afsnit 4
nedenfor. De samlede korrektioner opsummeres i nedenstående tabel:
Tabel 2.19 Korrektioner af Teknik- og Miljøudvalgets mindreforbrug 2005 ,
mill. kr.
|
Drift |
Anlæg |
Afvikling af RIA |
17,4 |
|
Lån KTK |
4,3 |
|
Merindtægter – parkering |
-1,8 |
|
Teknisk korrektion – regnskab 2005 |
2,1 |
|
Byfornyelse |
-2,1 |
-36,7 |
I alt |
19,9 |
-36,7 |
Korrektionerne medfører, at
BTU og MFU samlet set har et korrigeret mindreforbrug på 137,5 mill. kr.
vedrørende drift og 42,3 mill. kr. vedrørende anlæg.
Teknik- og Miljøudvalget fik
i regnskabsrunden overført 91,7 mill. kr. vedrørende drift og 28,8 mill. kr.
vedrørende anlæg fra BTU og MFU (ØU 18/06). Det vil sige, at der ud af BTU og
MFU's samlede mindreforbrug resterer 45,8 mill. kr. vedrørende drift og 13,5
mill. kr. vedrørende anlæg til rådighed i den ordinære overførselsrunde. Det
fremgår af tabel 2.16 nedenfor, hvorledes disse midler er sammensat af bidrag
fra henholdsvis BTU og MFU.
Tabel 2.20 Overførsler fra Bygge- og Teknikudvalget og Miljø- og
Forsyningsudvalget
til Teknik- og Miljøudvalget, mill.
kr.
|
Korrigeret mindreforbrug til ordinære overførsler |
Anmodning om ordinære overførsler |
||
|
Drift |
Anlæg |
Drift |
Anlæg |
BTU |
-26,
5 |
-9,2 |
23,3 |
9,2 |
MFU |
-19,3 |
-4,3 |
19,3 |
4,3 |
TMU i alt |
-45,8 |
-13,5 |
42,6 |
13,5 |
Det fremgår af tabel 2.18,
at Teknik- og Miljøudvalget søger samtlige 42,6 mill. kr. på drift og 13,5
mill. kr. på anlæg overført i denne sag.
På baggrund af
de beskrevne kriterier i afsnit 2.1 indstilles Teknik- og Miljøudvalgets
overførselsønsker som vist i tabel 2.20 nedenfor:
Tabel 2.21
Fordelingen af Teknik- og Miljøudvalgets overførsler, mill. kr.
|
Drift |
Anlæg |
Drift og Anlæg i alt |
Finansposter |
Anmodning om overførsler (1) |
42,6 |
13,5 |
56,1 |
-5,4 |
Indstilles til fælles pulje (2) |
0,2 |
4,1 |
4,3 |
0 |
Indstilles overført (1) – (2) |
42,4 |
9,4 |
51,8 |
-5,4 |
Der er tale om
følgende overførselsønsker, som henholdsvis indstilles til den fælles pulje under
Økonomiudvalget og til udvalget:
Indstilles
overført til den fælles pulje
Nedenstående aktiviteter til i alt 4,3 mill. kr.
indstilles til den fælles pulje, idet projekterne ikke opfylder de fremlagte
kriterier som nævnes i afsnit 2.1.
·
0,1 mill. kr. til energigennemgang på mindre virksomheder og
butikker
·
144.000 kr. til information
·
4 mill. kr. til nordlige recipienter i forbindelse med
Vandområdeplanen. Planens forslag er at forbedre og sikre de naturmæssige og
rekreative interesser knyttet til de nordlige vandområder
Indstilles overført til
udvalget
Nedenstående af Teknik- og Miljøudvalgets aktiviteter
til i alt 51,8 mill. kr. indstilles til overførsel til udvalget, idet de
opfylder de fremlagte kriterier i afsnit 2.1. Endvidere indstilles, at Teknik-
og Miljøudvalgets anmodning om overførsel af merforbrug på 5,4 mill. kr.
vedrørende finansposterne imødekommes.
·
1,1 mill. kr. til implementering af eDoc
·
0,6 mill. kr. til vedligeholdelse af vandløb
·
0,2 mill. kr. til Agenda 21 pulje
·
0,2 mill. kr. til Agenda 21 centre
·
0,5 mill. kr. til gennemførelse af Agenda 21
·
0,3 mill. kr. til gennemførelse af NOVANA-programmet
·
0,3 mill. kr. til etablering af genbrugsstationer
·
0,6 mill. kr. til gennemførelse af R98 koncession
·
15 mill. kr. til takstnedsættelse vedr. jordmodtagelse på KMC
·
0,5 mill. kr. til spildevandsplanen
·
0,2 mill. kr. til vandindvinding
·
0,4 mill. kr. til udbetaling af engangstillæg
·
3,6 mill. kr. til implementering af eDoc
·
11,6 mill. kr. til afvikling af RIA
·
4,1 mill. kr. til implementering af eDoc
·
24.000 kr. till implementering af eDoc
·
1,3 mill. kr. til implementering af eDoc
·
0,3 mill. kr. til indførsel af Miljøledelse
·
-5,4 mill. kr. vedr. indskud i Landsbyggefonden
·
2,4 mill. kr. til byøkologiske projekter og støtte
·
2,9 mill. kr. til delvis finansiering af flytning og
omorganisering af Teknik- og Miljøforvaltningen
·
1 mill. kr. – ikke disponerede midler til park og anlæg
·
5,3 mill. kr. – ikke disponerede midler til vej og anlæg
Sundheds- og Omsorgsudvalget
Tabel 2.22 Sundheds- og Omsorgsudvalget, mill.
kr.
|
Drift |
Anlæg |
Finans |
|
Mindreforbrug R05 |
-17,5 |
-9,7 |
0 |
|
Korrektion til regnskab 2005 |
0 |
0 |
0 |
|
Korrigeret mindreforbrug R05 |
-17,5 |
-9,7 |
0 |
|
Regnskabsoverførsler (ØU 128/06) |
0 |
0 |
0 |
|
Restbeløb til ordinære overførsler |
-17,5 |
-9,7 |
0 |
|
Overførsler i denne sag |
17,5 |
9,7 |
15,2 |
|
1.
Overførsler til BR-besluttet aktiviteter |
13,8 |
1,8 |
0 |
|
2. Overførsler på demografiområder |
0 |
0 |
0 |
|
3. Overførsel af midler til puljer |
0 |
0 |
0 |
|
4. Overførsel af opsparing
i decentrale
institutioner |
0 |
0 |
0 |
|
5.
Overførsler vedrørende løn |
|
0 |
0 |
0 |
6. Øvrigt
mindreforbrug |
|
3,7 |
7,9 |
15,2 |
I
alt |
17,5 |
9,7 |
15,2 |
|
Oplyst
igangsat af udvalget |
17,5 |
9,7 |
15,2 |
Sundheds- og Omsorgsudvalgets anmodning om overførsler
I regnskab 2005 har Sundheds- og Omsorgsudvalget et mindreforbrug på 17,5 mill. kr. på drift og 9,7 mill. kr. på anlæg. Idet der ikke er blevet overført midler fra 2005 til 2006 i forbindelse med regnskabet, anmoder Sundheds- og Omsorgsudvalget om at få overført hele mindreforbruget i denne overførselssag. Der ønskes derudover et mindreforbrug på 15,2 mill. kr. overført på indskud i Landsbyggefonden i 2006.
Bilag 1 viser listen over de ønskede overførsler i Sundheds- og Omsorgsudvalget. Listen omfatter overførsler af ubrugte midler fra 2005 til 2006 til bl.a. kostprojekter på 3,5 mill. kr., Dortheagårdsprojektet på 4 mill. kr. og moderniseringsplanen på 25,6 mill. kr.
Mindreforbruget på finansposter vedrørende Landsbyggefonden skyldes forsinkelser i projekteringsfasen på Plejeboliger. Idet de budgetterede udgifter i 2005 skal afholdes i 2006, anmodes det fulde mindreforbrug overført.
Det indstilles
at Sundheds- og Omsorgsudvalgets ønsker om overførsler på 17,5 mill. kr. på drift og 9,7 mill. kr. på anlæg til aktiviteter besluttet af Borgerrepræsentationen samt 15,2 mill. kr. i mindreforbrug på indskud i Landsbyggefonden imødekommes.
3. Bevillingsmæssige ændringer
Udvalgene har haft mulighed for at fremsende forslag til budgetomplaceringer inden for og imellem udvalg mv. Der er tale om bevillingsmæssige ændringer uden kassemæssig virkning. Forslagene flytter således alene midler imellem bevillinger i budget 2006. Desuden foreslås flytning af et beløb fra 2006 til 2007.
Tre udvalg har indsendt ønsker om sådanne omplaceringer, henholdsvis Sundheds- og Omsorgsudvalget, Socialudvalget samt Teknik- og Miljøudvalget. De ønskede omplaceringer fra Sundheds- og Omsorgsudvalget er alle interne omplaceringer uden kassemæssig virkning for de to udvalg, mens Teknik- og Miljøudvalget har et enkelt omplaceringsønske, der flytter midler til Økonomiudvalget, og et ønske om at flytte 19,5 mill. fra budget 2006 til 2007. Bilag 2 viser en oversigt over udvalgenes anmodninger om budgetomplaceringer.
Sundheds- og Omsorgsudvalget
Sundheds- og Omsorgsudvalget har fremsendt en række ønsker om bevillingsmæssige omplaceringer i budget 2006. Der er tale om omplaceringer af 54 mill. kr. mellem funktioner og bevillinger inden for udvalgets budget. Omplaceringerne har ingen betydning for udvalgets samlede budgetramme.
Blandt Sundheds- og Omsorgsudvalgets væsentligste omplaceringsønsker er:
· 27 mill. kr. således at særlige plejehjem placeres på den rigtige IM-konto.
· 13 mill. kr. til flytning af IT-transaktioner på ældreområdet til de rigtige bevillinger.
· 3,8 mill. kr. til en budgettilpasning af IT-udgifter på ældreområdet.
· 3 mill. kr. fra grundig rengøring til visitation.
· 2,4 mill. kr. i forbindelse med E-husets overflytning til SOF.
· 2,3 mill. kr. til en budgettilpasning af ældrekontorers og P/O-kontorers ejendomsudgifter.
· 0,8 mill. kr. til en budgettilpasning af administrationsudgifter på bygningsområdet.
· 0,5 mill. kr. til en budgettilpasning på visitationsuddannelsen.
Socialudvalget
Socialudvalget har fremsendt ønsker om bevillingsmæssige omplaceringer i budget 2006. Der er tale om omplaceringer af 3,3 mill. kr. mellem funktioner og bevillinger inden for udvalgets budget. Omplaceringerne har ingen betydning for udvalgets samlede budgetramme.
Socialudvalgets omplaceringsønsk er er:
· 1,7 mill. kr. til afmomsning i hjemmeplejen.
· 1,2 mill. kr. primært fra plejefamilier og opholdssteder mv. for børn og unge til administrativt arbejde i forbindelse med anbringelsesreformen.
· 0,4 mill. til en etårig omplacering til brug for en evaluering af de eksisterende ungerådgivninger.
Teknik- og Miljøudvalget
Teknik- og Miljøudvalget søger om at overflytte:
· 12 mill. kr. til Økonomiudvalgets arbejdsskadepulje til den fortsatte dækning af udgifter til arbejdsskader på ansatte i Københavns Energi. Midlerne overføres fra bevillingen sekretariatet, pulje under Teknik- og Miljøudvalget, hvor de blev placeret i forbindelse med udskillelsen af Københavns Ener gi i aktieselskaber (BR 604/04). Omplaceringen har ingen betydning for den reelle kasse.
Udover ovenstående anmoder Teknik- og Miljøudvalget om at overflytte de nedenfor beskrevne midler fra budget 2006 til budget 2007:
· 19,5 mill. kr. fra budget 2006 til budget 2007 vedrørende en omfordeling af udgifter til P-billetautomater. Midlerne søges omplaceret, idet det i forbindelse med projektudviklingen af indkøb og opstilling af automaterne i henhold til parkeringsaftalen har vist sig, at dele af udgifterne falder senere end oprindeligt forventet. Udgifterne var i budget 2006 forventet til at være på 58,8 mill. kr., men ventes nu kun at blive på 39,3 mill. kr. Fordelingen af udgifter mellem 2006 og 2007 bliver dermed anderledes end forudsat, hvorfor der søges en omplacering af midler mellem årene på Parkering Københavns Anlægsramme.
Overførslen af de 19,5 mill. til 2007 til
P-billetautomater indarbejdes af Økonomiforvaltningen i budgetforslaget for
2007.
Det indstilles
At der gives tillægsbevillinger på 69,3 mill. kr. til budget 2006 i form af diverse tekniske budgetomplaceringer uden kassemæssig virkning, jf. bilag 2.
At der reserveres 19,5 mill. kr. fra budget 2006 i kassen til indarbejdelse i budget 2007 for Teknik- og Miljøudvalget, hvilket medfører en kasseopbygning i 2006 og tilsvarende reduktion i 2007.
4. Korrektion af kommunens afdrag i 2006
I regnskabet for 2005 er der et
mindreforbrug på 38,8 mill. kr. på byfornyelsesområdet, heraf vedrører 36,7
mill. kr. anlæg og 2,1 mill. kr. på drift. Midler på byfornyelsesområdet er
lånefinansieret i kommunens budget. Det indstilles på den baggrund, at kommunen
på linie med Borgerrepræsentationens tidligere beslutninger reducerer sin
låneoptagelse i 2006 med et beløb svarende til det udisponerede mindreforbrug i
2005. Hvis aktivitetsniveauet i 2006 overstiger det i budgettet fastsatte beløb,
vil der kunne søges om en tillægsbevilling til meraktiviteten på byfornyelse i
Borgerrepræsentationen.
Kommunen har i 2005 afdraget på
den langfristede gæld med i alt 4.199 mill. kr., hvilket er 16 mill. kr. mindre
end budgettet på 4.216 mill. kr.. Det indstilles, at der på linie med foregående
år korrigeres herfor i 2006, således at det samlede afdrag øges med 16 mill. kr.
I regnskabet er der
ekstraordinære indtægter vedr. salg af ejendomme på 27 mill. kr., der er udisponerede.
Merindtægterne forudsættes i lighed med Borgerrepræsentationens beslutninger i
tidligere år anvendt til at nedbringe kommunens gæld.
Den langfristede gæld var ultimo
2005 på 2,9 mia. kr. Samlet set medfører ovenstående, at kommunens afdrag i 2006
øges med 106,9 mill. kr. i forhold til korrigeret budget 2006
Tabel 4.1 Korrigeret mål for
kommunens afdrag i budget 2006.
Mill. kr. |
|
Mål for afdrag i budget 2006 |
146,9 |
Østmagerbanen (betalt i 2005), BR 620/05 |
-40 |
Korrigeret budget for 2006 |
106,9 |
Korrektioner i denne sag |
|
Ekstraordinære
indtægter fra ejendomssalg m.m. i regnskab 2004 |
27 |
Reduceret låneoptagelse
i 2005 vedr. byfornyelse i regnskab 2004, anlæg og drift |
38,8 |
Udskudte afdrag på
gælden vedr. budget 2004 |
16,1 |
Korrektioner i alt |
81,9 |
Korrigeret mål for
kommunens afdrag i budget 2006 |
188,8 |
Det indstilles
At der gives tillægsbevilling på 81,9 mill. kr. til budget 2006 vedrørende afdrag på kommunens gæld, der i følge reglerne skal foretages med udgangspunkt i regnskab 2005, jf. bilag 2.
ØKONOMI
I denne sag indstilles det at der gives en samlet tillægsbevilling til overførsler på 236,7 mill. kr.
Herudover indstilles det, at der gives tillægsbevilling til ekstraordinært afdrag på kommunens gæld på 81,9 mill. kr.
Den samlede effekt på kassen som følge af overførsler og gældsafdrag mellem 2005 og 2006 kan opgøres til 330,6.
Kassetrækket modsvares af et samlet mindreforbrug på drift og anlæg i regnskabet for 2005 samt merindtægter på finansposterne.
Den reelle kasse er i regnskabet for 2005 opgjort til 810 mill. kr. Den reelle kasse er kommunens kassebeholdning ultimo året fratrukket beløb, som Borgerrepræsentationen har disponeret over i budgetoverslagsårene 2007-2009.
Vedtages denne sag
vil den reelle kasse udgøre 733 mill. kr., hvilket er på et acceptabelt niveau.
Tabel
5.1 Effekt på den reelle kasse af overførselssagen, mill. kr.
Reel kasse, regnskab 2005 |
810 |
Korrektioner
til udvalgenes overførselsbeløb |
-32 |
Korrektion af
FAUs overførselsadgang (lovbundne til drift) |
9 |
Ekstraordinære indtægter fra ejendomssalg til gældsafdrag |
-27 |
Overførsel af finansposter |
-10 |
Reel kasse, efter overførsler m.m. |
733 |
Lønpuljen
Den varige effekt af lønpulje
2005
15. december 2005 tiltrådte Borgerrepræsentation ved en
tillægsbevilling at udmønte 2005-lønpuljen ligeligt på 0,2 pct. svarende til 26
mill. kr. (2006 p/l), herunder at de varige effekter indarbejdes efterfølgende
(BR 750/05). De varige effekter kunne på daværende tidspunkt ikke udmøntes
grundet ombrydning af budget som følge af ny udvalgs- og
forvaltningsstruktur.
Lønpuljen er tidligere afsat under Økonomiudvalget, hvorfor
udmøntningen af den varige effekt af lønpulje 2005 ikke har kassemæssig
virkning.
Den varige effekt af lønpulje 2005 fordeler sig således:
Tabel 6.1Den
varige effekt at lønpulje 2005, mill. kr.
Udvalg |
Mill. kr. (2006 pl) |
Revisionen |
0,04 |
Borgerrådgivning |
- |
Økonomiudvalget |
0,5 |
Kultur-
og Fritidsudvalget |
1,2 |
Socialudvalget |
4,2 |
Beskæftigelses-
og Integrationsudvalget |
1,0 |
Sundheds-
og Omsorgsudvalget |
5,5 |
Børne
og Ungdomsudvalget |
11,9 |
Teknik-
og Miljøudvalget |
1,7 |
I alt |
26 |
*Borgerrådgiveren
får ikke tildelt midler i forbindelse med udmøntning af lønpulje 2005, da Borgerrådgiveren
i 2004 ikke havde selvstændigt budget.
Udmøntning af andel af lønpulje 2006
Der udestår en uudmøntet lønpulje 2006 under Økonomiudvalget
på 218 mill. kr. (2006 p/l) svarende til 1,72 pct. af lønsummen.
Der udmøntes i nærværende indstilling 177,4 mill. kr. af den
uudmønte
de lønpulje 2006 svarende til 1.4 pct. af lønsummen.
Efter at budget 2006 er blevet ombrudt på nye udvalg, er det
muligt at fordele en andel af lønpuljen 2006 ud fra udvalgenes
andel af Københavns Kommunes samlede lønmidler.
Lønpulje 2006 udmøntes på følgende måde:
Tabel
6.2 Udmøntning af lønpulje 2006, mill. kr.
Udvalg |
Mill. kr., 2006 pl |
Revisionen |
0,2 |
Borgerrådgivning |
0,06 |
Økonomiudvalget |
3,3 |
Kultur-
og Fritidsudvalget |
7,9 |
Socialudvalget |
28,6 |
Beskæftigelses-
og Integrationsudvalget |
7,1 |
Sundheds-
og Omsorgsudvalget |
37,4 |
Børne
og Ungdomsudvalget |
81,0 |
Teknik-
og Miljøudvalget |
11,7 |
I alt |
177,4 |
Herefter resterer en pulje under Økonomiudvalget på
0,32 pct. svarende til 40,5 mill. kr. (2006 p/l). Grundet ny udvalgs- og
forvaltningsstruktur foreligger der endnu ikke et retvisende grundlag,
som denne kan fordeles efter. Fordelingen af de resterende midler
vil - med udgangspunkt i overenskomstresultaterne, der vil belaste forvaltningerne
forskelligt - ske snarest muligt.
Lønpuljen er tidligere afsat under Økonomiudvalget, hvorfor
udmøntningen af den varige effekt af lønpulje 2006 ikke har kassemæssig
virkning.
MILJØVURDERING
Ingen
ANDRE KONSEKVENSER
Ingen
HØRING
Ingen
BILAG
Bilag 1. Opdeling af
udvalgenes overførsler
Bilag 2. Oversigt over
tekniske omplaceringer
Bilag 3. Kommunens overførselsregler
Bilag 4. Lønpuljen
Bilag 5. Udvalgenes overførselsanmodninger (aflæggerbordet)
Claus Juhl
/