Intern Revisions rapport om mellemkommunal refusion
Indstilling
Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen indstiller,
- at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget godkender de anførte tiltag som følge af revisionsrapporten.
Problemstilling
Intern Revisions rapport om mellemkommunal refusion er rettet til 6 forvaltninger herunder Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen. Rapporten er vedlagt som bilag 1.
Rapporten konkluderer overordnet, at forvaltningerne inden for egne sagsområder har en betryggende administration af mellemkommunale opkrævninger og -betalinger.
Vedrørende opkrævning af følgeudgifter eksempelvis kontanthjælp, driftsudgifter, førtidspension og boligstøtte vurderes på tværs af forvaltningerne at forretningsgangen ikke er betryggende mht. mellemkommunale forhold. Følgeudgifter er udgifter udover udgifterne til selve botilbuddet, ophold på forsorgshjem mm, når borgeren midlertidigt er bosat udenfor kommunen.
En stikprøve på 95 sager har vist fejl i hver tredje sag, og den manglende opkrævning i de sager opgøres til mindst 2,8 mio. kr., heraf udgør BIFs andel ca. 0,9 mio. kr.
Intern Revision vurderer, at de ikke betryggende forretningsgange kan medføre dobbeltarbejde, mistet refusion og fejlbetalinger. Intern Revision vurderer, at der er et potentiale på et tocifret mio. beløb i yderligere indtægter eller sparede udgifter på de mellemkommunale område for Københavns Kommune samlet set.
Løsning
Intern Revision anbefaler, at der gennemføres en dybdeborende og systematisk gennemgang af mellemkommunale opkrævninger og betalinger i kommunen med henblik på at identificere og berigtige manglende opkrævninger samt fejlbetalinger. Det anbefales, at denne gennemgang sker på tværs af forvaltningerne.
Intern Revision anbefaler, at tiltagene koordineres af Økonomiforvaltningens Velfærdsanalyseenhed.
Den tværgående kreds af økonomidirektører i Københavns Kommune har godkendt en projektbeskrivelse, der danner grundlag for kommunens handleplan med henblik på at sikre korrekt hjemtagelse af mellemkommunal refusion. Implementeringen af handleplanen er placeret i Velfærdsanalyseenheden i Økonomiforvaltningen.
Handleplanen har tre fokusområder:
- Beregning af det økonomiske potentiale ved at optimere hjemtagning af mellemkommunal refusion på tværs af forvaltninger, herunder adgang til hjemtagelse med bagudrettet effekt (3 år),
- Identifikation af de konkrete borgere/ydelser, som KK ikke får hjemtaget refusion på i dag, herunder hvorvidt betalingskommune er korrekt anført for alle borgere,
- Udvikling af et organisatorisk og datamæssigt setup som sikrer, at kommunen fremadrettet bliver bedre til at hjemtage mellemkommunal refusion.
Intern Revision anfører i revisionsrapporten, at Intern Revision vurderer, at den skitserede handleplan kan imødegå de skitserede risikoområder.
Økonomi
Velfærdsanalyseenheden vil anvende 0,5 mio. kr. af sit eksisterende budget til ekstern bistand til udarbejdelsen af en businesscase omkring implementeringen af handleplanen, som kan indgå i budget 2019. Businesscasen forventes således at finansiere implementeringen af handleplanen.
Videre proces
Godkendelse af businesscase forventes forelagt Beskæftigelses- og Integrationsudvalget i august 2018.
Bjarne Winge / Lars Eriksen Videbæk
Beslutning
Indstillingen blev godkendt uden afstemning.
Socialdemokratiet afgav følgende protokolbemærkning:
”Socialdemokraterne opfordrer forvaltningen til at stramme op, da Beskæftigelses- og Integrationsudvalget har den største andel af den mellemkommunale refusion.”