Driftsønsker til budget 2014

Udvalget skal tage stilling til, hvorvidt forslag til budgetønsker på driftssiden skal indgå i de videre forhandlinger om budget 2014. Endvidere skal udvalget taget stilling til udmøntning af 10 mio. kr. til Intern Omstilling, som er foreslået afsat i Børne- og Ungdomsudvalgets forslag til budget 2014, jf. 2. behandlingen på BUU den 24. april 2013.

Børne- og Ungdomsforvaltningen (BUF) indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget (BUU),

1. at vedlagte budgetnotater om driftsønsker til budget 2014 indgår i budgetforhandlingerne om budget 2014
2. at forslag til udmøntning af 10 mio. kr. indenfor Børne- og Ungdomsudvalgets ramme til Intern Omstilling udmøntes til EAT på Frederiksgård Skole, ekstra praktikpladser og digitale daginstitutioner, jf. bilag 4

I forbindelse med arbejdet med budgetprocessen for budget 2014, har BUF afdækket en række finansieringsbehov på driftssiden, som indstilles at indgå i budgetpforhandlingerne som budgetønsker. Finansieringsbehovene består dels af uomgåelige udgifter og dels af finansiering af udgiftsposter på bevillinger, som udløber i 2014, såfremt de ikke bliver forlænget.

BUF har desuden afdækket en række finansieringsbehov, som indstilles finansieret via de 10 mio. kr., som er foreslået afsat til Intern Omstilling jf. BUU's behandling under 2. behandlingen af forslag til budget 2014 den 24. april 2013 (2012-132133). 

Det foreslås, at følgende finansieringsbehov indgår som budgetønsker til budgetforhandlingerne om budget 2014:

Uomgåelige driftsposter, som skal finansieres:
Stigende dækningsgrader på daginstitutionsområdet 39,5 mio. kr.
Udgiften er uomgåelig og skyldes, at forældrenes efterspørgsel efter daginstitutionspladser er højere (dækningsgraden stiger) end forudsat i demografimodellen. BUF bliver således underkompenseret i forbindelse med tildeling af budgetrammer til befolkningstilvæksten (bilag 1).

På baggrund af den foretagne analyse på området med udgangspunkt i data for perioden 2007-2013 forventes, at tendensen med stigende dækningsgrader også vil fortsætte i 2014 og frem. En tendens som vil medføre ufinansierede merudgifter på daginstitutionsområdet i 2014 og frem, da udgifterne ikke finansieres via demografimodellen på området.

Finansieringsudfordringen estimeres til at være i størrelsesorden 39,5 mio. kr. i 2014. I 2013 finansieres merudgifterne på i alt 26 mio. kr. via 16 mio. kr. varigt indenfor Børne- og Ungdomsudvalgets samlede ramme og via en engangspulje på 10 mio. kr. til håndtering af forhold udenfor demografimodellen under Økonomiudvalget.  Estimatet på den fulde udgift i 2014 er på 55,5 mio. kr. og heraf finansieres 16 mio. kr. indenfor rammen. Således udestår finansiering af 39,5 mio. kr. i 2014. Hvis stigningen fortsætter, vil udgiftsbehovet stige til i alt ca. 61,3 mio. kr. i 2015.

I tilfælde af at ønsket ikke efterkommes, vil resultatet blive, at pladsgarantien kommer under pres, da forældrenes ønsker til pasning først vil kunne efterkommes når børnene bliver ældre.

Udfasning af tjenestemænd 9,2 mio. kr.
Udgiften er uomgåelig og anvendes til betaling af pension til overenskomstansatte i tidligere tjenestemandsstillinger (bilag 2).

Børne- og Ungdomsforvaltningen (BUF) vil inden for de kommende 10 år imødese merudgifter på op i mod 100 mio.kr. (varigt) som følge af, at tjenestemænd bliver erstattet af overenskomstansatte.

Årsagen er, at pensionsbyrden for tjenestemænd ligger i Økonomiforvaltningen (ØKF) - hvorimod udgiften til pensionsordninger for de overenskomstansatte ligger i de enkelte fagforvaltninger. I 2014 vil udgiften være 9,2 mio. kr. Frem mod 2023 vil udgiften stige med yderligere 10 mio. kr. hvert år. BUF indstiller, at budgetnotatet indgår i budgetforhandlingerne. I tilfælde af, at ønsket ikke efterkommes vil udgiften blive udmeldt til tjenestestederne. 

Afskaffelse af sommerferielukket i daginstitutioner 11,2 mio. kr. (2014 p/l) fra og med budget 2016
I Overførselssagen 2011-2012 blev det besluttet at afskaffe sommerferielukket i byens daginstitutioner. Der blev i den forbindelse afsat 10 mio. kr. i 2013, 2014 og 2015 til at finansiere de ekstra omkostninger ved at holde ekstra åbent. På grund af stigende børnetal, er omkostningerne genberegnet og omkostningerne er opgjort til 11,2 mio. kr. Børne- og Ungdomsudvalget har således finansiering i 2013-2015, men mangler finansiering fra 2016 og frem. Derfor afleveres et budgetnotat på 11,2 mio. kr. som ønskes fra budget 2016 og frem. Der er vedlagt budgetnotat om afskaffelse af sommerferielukket i daginstitutioner fra 2016 og frem (bilag 3)

Udgifter som foreslås finansieret som et ønske i budgetforhandlingerne, hvor aktiviteten ellers vil falde væk:
Bevillinger der udløber efter 2013 i alt 10,1 mio. kr. 
Efter budget 2013 udløber 6 bevillinger jf. tabel 1, svarende til i alt 10,1 mio. kr. BUF har udarbejdet budgetnotater på de 6 bevillinger, med henblik på at de indgår i budgetforhandlingerne i september, jf. vedlagte bilag.

Tabel 1

Bevillinger der udløber i 2014, mio. kr.	Beløb i 2014
Lederuddannelse på diplomniveau	4,5
FFA - Fastholdelse af fagligt stærke elever	0,8
FFA – Læsevejledere og Naturfaglige koordinatorer	0,6
Brug Folkeskolen	1,5
Skolehaver	1,8
Second Chance	0,9
Evt. en del af Budget 2014	10,1

BUF indstiller, at budgetnotaterne indgår i budgetforhandlingerne til 2014. I tilfælde af, at ønskerne ikke efterkommes, vil aktiviterne ophøre med udgangen af budget 2013.

Finansieringsbehov, som finansieres af de 10 mio. kr. som er foreslået afsat til Intern Omstilling i BUU's budgetforslag 2014:

Forslag til aktiviteter finansieriet af den interne omstilling fremgår af tabel 2.

Tabel 2. Anvendelse af Intern omstilling i budget 2014 

Aktivitet, mio. kr.	Udfordring	Løsning
	Udgift	Intern omstilling
EAT-Frederiksgaard Skole	0,7	0,7
Ekstra praktikpladser	4,5	4,5
Digital daginstitution	6,4	4,8
I alt	11,6	10,0

Bevilling til EAT-køkken til Frederiksgaard 0,7 mio. kr.

Frederiksgaard Skole er flyttet ind på Hillerødgades skole og benytter det køkken, som er etableret på Hillerødgade skole. I 2013 vil udgiften blive finansieret af Strukturpuljen til lukningen af Hillerødsgades Skole. Imidlertid mangler Frederiksgaard bevilling til driften af køkkenet fra budget 2014 og frem. 

Udgiften foreslås finansieret ved at disponere 0,7 mio. kr. fra det afsatte beløb i budgetforslag 2014 til intern omstilling på i alt 10 mio. kr.

Ekstra praktikpladser 4,5 mio. kr.

Som følge af aftale mellem KL, Danske Regioner og Regeringen, er der i 2012 – ligesom 2011 – indgået aftale om 151 ekstra praktikpladser i København. Formålet var at iværksætte en række initiativer over for den stigende ungdomsledighed i kommunen særligt målrettet unge ledige samt indvandrere og efterkommere. Den samlede udgift i perioden 2013-2016 i forhold til de ekstra praktikpladser er 29,7 mio. kr. i København, som dækker over nettolønudgiften og justering af bidraget til Arbejdsgivernes Elevrefusion (AER-bidrag[1] ). Den samlede udgift fordeles til forvaltningerne efter størrelsen af lønsummen. BUU får således et ekstra finansieringsbehov på 4,5 mio. kr. i 2014, jf. beslutning i ØU den 28. februar 2012. I BUF er der blevet ansat 62 Erhvervsgrunduddannelseselever (EGU) og 6 kontorelever i 2012, mens der i 2013 er ansat yderligere 62 EGU elever, 3 ernæringsassistenter og 4 endnu ikke afklarede erhvervsuddannelseselever (EUD).

[1] AER-bidraget som alle virksomheder skal betale er fastsat i finansloven for 2012 til 2.921 pr. fuldtidsmedarbejder- Bidraget anvendes bl.a. til betaling af lønrefusion under elevers skoleophold, hvis virksomheder har ansat og uddanner elever mv.

Tabel 3. Serviceudgifter 

1.000 kr. – 2014 p/l	2014
Serviceudgifter:
-          Udgifter	8,2
-          Indtægter fra AER	-0,9
-          Finansiering fra 2013	-2,8
Serviceudgifter i alt	4,5

Udgiften foreslås finansieret ved at disponere 4,5 mio. kr. fra det afsatte beløb i budgetforslag 2014 til Intern Omstilling på i alt 10 mio. kr.

Digitale daginstitutioner

På dette møde i BUU den 28.8.2013 2013 behandles også et forslag om etablering af digitale løsninger på daginstitutionsområdet. Etableringen af det trådløse netværk kommer til at spille en afgørende rolle for udviklingen på dagtilbudsområdet og institutionernes infrastruktur vil blive udbygget.  Etableringsudgiften er på i alt 26,0 mio. kr. Engangsudgiften i 2013 på 15,0 mio. kr. vil kunne afholdes indenfor budgettet, da der forventes et strukturelt mindreforbrug på 30,7 mio. kr. på BUUs budget 2013, jf. sagen om 2. regnskabsprognose 2013 (2013-85418) og sagen om Strukturelt mindreforbrug (2013-0173684), som blev behandlet på BUU-mødet den 14.8.2013. Det foreslås, at engangsinvesteringen finansieres heraf i 2013. Såfremt udvalget godkender forslaget, skal der i førstkommende sag om bevillingsmæssige korrektioner til budget 2013 omplaceres ca. 15,0 mio. kr. fra drift til anlæg. De resterende 11,0 mio. kr. i etableringsudgifter indgår som anlægsbudgetønske til budget 2014.

Der vil, ud over investeringen i 2013, fra 2014 og frem være udgifter til drift og vedligehold ved fuld etablering på 6,4 mio. kr. i 2014 og 11,1 mio. kr. i 2015 og frem. Heraf foreslås 4,8 mio. kr. finansieret af det foreslåede beløb til Intern Omstilling jf. tabel 2.

Restfinansieringen på 1,6 mio. kr. i 2014 foreslås anvist ved en reduktion i daginstitutionernes bevilling. Frem mod fremlæggelsen af budgetforslag 2015 iværksætter forvaltningen en analyse af effektiviseringspotentialet ved en øget digitalisering af daginstitutionerne. Forvaltningen vil på baggrund heraf fremlægge forslag i foråret 2014 til finansiering af stigningen i driftsudgifter på 4,7 mio. kr. fra budget 2014 til 2015.

De samlede budgetønsker på finansieringsbehovene fremgår af nedenstående tabel:  

Budgetønske, i mio. kr.	2014	2015
Stigende dækningsgrader	39,5	61,3
Udfasning af tjenestemænd	9,3	18,6
Fortsættelse af aktiviteter i 2014, hvor bevillingen udløber med udgangen af 2013	10,1	10,1
I alt	58,9	90,0

 Anvendelse af de 10 mio. kr. fra Intern Omstilling fremgår af nedenstående tabel:

Aktivitet, mio. kr.	Udfordring	Løsning
	Udgift	Intern omstilling
EAT-Frederiksgaard Skole	0,7	0,7
Ekstra praktikpladser	4,5	4,5
Digital daginstitution	6,4	4,8
I alt	11,6	10,0

Såfremt udvalget godkender indstillingen, vil de budgetnotater, som er vedlagt i bilag til denne indstilling, blive sendt til Økonomiforvaltningen med henblik på, at de indgår i budgetforhandlingerne. Forvaltningens udmøntning af forslaget i 2. at-punkt vil være under forudsætning af vedtagelsen af budget 2014.


                     Else Sommer                    /Lasse Elsman

Indstillingen blev godkendt.