Ny budgetmodel for døgnåbne institutioner

Udvalget skal tage stilling til forslag til revision af den eksisterende budgetmodel for døgnåbne daginstitutioner efter høring.

Børne- og Ungdomsforvaltningen indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget,

1. at udvalget godkender forslag til ny budgetmodel

2. at Vartov gældssaneres for gæld over 8 %, svarende til 704.000 kr.

På BUU-mødet den 12. oktober 2011 besluttede udvalget at sende budgetmodellen for døgnåbne daginstitutioner i høring. I bilag 1 er vedlagt udvalgsindstillingen fra den 12. oktober 2011, hvor motiveringen og de ændrede principper fremgår, sammen med en detaljeret gennemgang af budgetelementerne. Bilag 2 viser de økonomiske konsekvenser ved en ny model justeret efter denne indstilling, mens de indkomne høringssvar fremgår af bilag 3.

Både institution, klynge og forvaltning ønsker en budgetmodel, der er opdateret, enkel og gennemskuelig, frem for det nuværende pris- og lønfremskrevne personalenormeringsbudget. Herved kan budgettet danne grundlag for en god økonomistyring.

Der er indkommet høringssvar fra: Forældrebestyrelsen i klyngen IB6 (der rummer Vartov), fagforeningen LFS, Pædagogisk leder af Vartov og forældrerådsformanden for Vartov. I høringsperioden har området og forvaltningen deltaget i et forældrebestyrelsesmøde i klynge IB6 for at uddybe budgetmodellen.

I korte træk er principperne for den foreslåede budgetmodel  følgende: Budgetmodellen er en udbygning af budgetmodellen for de weekendåbne institutioner, som blev besluttet af Børne- og Ungdomsudvalget den 5. maj 2010. Den døgnåbne institution får samme budget som de weekendåbne til at have åbent i weekenden. Der tilføjes dog et yderligere budgetmodul, der vedrører aften- og døgnåbent. Princippet i weekendmodellen er at tildele et opdateret budget til køkken/mad, rengøring og vedligeholdelse. Dertil kommer et lønbudget, som dækker udgifterne til, at to personer kan være på arbejde i weekenden og efter kl. 21. Desuden gives lønbudget til tre personer mellem 17 og 21, da der er flere børn i det tidsrum. Lønbudgettet beregnes ud fra gennemsnitsløn og weekend- og døgntillæg samt en fordeling af pædagoger og – medhjælpere svarende til 67 % pædagoger og 33 % medhjælpere. Endelig gives budget til vikardækning.

Generelt er der blandt høringssvarene tilfredshed med, at der kommer en ny budgetmodel for døgnåbne institutioner. Der er også tilfredshed med, at budgetmodellen bygger oven på weekendbudgetmodellen. Men det er ikke alle ”byggestene”, som der er tilslutning til. Høringssvarene er ikke enige i ”byggestenene” vedrørende gennemsnitsløn og den tidligere beslutning om fordeling af pædagoger og medhjælpere. Desuden indeholder høringssvarene nogle andre indvendinger, som forvaltningen forholder sig til i det følgende.


Budgetmodellen betyder massive besparelser

Forældrerådsformanden for Vartov er på forældrenes vegne bekymret for, at budgetmodellen betyder massive nedskæringer i antallet af hænder, så Vartov ikke længere er et egentlig pædagogisk tilbud som følge af store omstruktureringer. Det er LFS’ og Vartovs egen holdning, at budgettet ikke er tilpasset til at honorere den oprindelige normeringsudmelding, og derfor vil en ny model indebære omlægninger.

Forvaltningen har på baggrund af høringssvarene løftet budgettet, så det varige budget ikke reduceres. I nedenstående tabel sammenlignes det grundbudget der gives p.t. (række 1), med budgetgrundlaget, der blev sendt i høring (række 2), og det der indstilles vedtaget efter høring (række 4). Sammenlignes række 3 og 5 ses det, at forvaltningen på baggrund af høringen for det første foreslår en længere tilpasningsperiode på personalesiden, hvilket giver et højere budget i årene 2012 til 2016. For det andet foreslår forvaltningen, at institutionen fra 2016 og frem ikke får reduceret deres budget i forhold til det nuværende.

Tabel 1: Sammenligning af budget

	i 2011 niveau	2011	2012	2013	2014	2015	2016
1	Grundbudget	3.879.730	3.879.730	3.879.730	3.879.730	3.879.730	3.879.730
2	Forslag sendt i høring		3.953.552	3.881.886	3.810.219	3.810.219	3.810.219
3	Difference grundbudget og høringsforslag		73.822	2.156	-69.511	-69.511	-69.511
4	Forslag efter høring		4.217.218	4.156.218	4.094.730	3.989.730	3.879.730
5	Difference grundbudget og efter høring		337.488	276.488	215.000	110.000	0

Forvaltningen bemærker, at sættes de ca. 4 mio. kr. til døgndel i relation til de 62 børn, som Vartov er normeret til, svarer det til, at der gives ca. 64.000 kr. pr. barn pr. år for at være døgnåben. Dette er uanset om forældrene gør brug af tilbuddet, og ligger udover det almindelige budget til Vartov, hvor der f.eks. gives ca. 57.000 kr. i pladspris pr. børnehavebarn.

Tilpasningen til gennemsnitslønninger på to år

I alle høringssvar nævnes, at det er urimeligt, at Vartov og klyngen skal tilpasse sit personale til gennemsnitslønninger på to år, som det er foreslået. Flere høringssvar betoner det positive for børnene i, at institutionen har kunnet holde på personalet, men økonomisk tilgodeses dette hverken i de almindelige budgetmodeller eller i døgnmodellen. Døgndelens gennemsnitsløn er ca. 215.000 kr. højere pr. år, end gennemsnitslønnen generelt i kommunen. Af høringssvarene fremgår, at skal budgettet overholdes, skal der ske afskedigelser eller omplaceringer af personalet. I høringssvarene foreslås derfor, at indfasningsperioden forlænges, så den svarer til naturlig afgang blandt personalet.

Forvaltningen anerkender, at det er en udfordring for klyngen at tilpasse sig så hurtigt og foreslår derfor en mere langsom indfasning til gennemsnitsløn end foreslået i høringen. Det foreslås, at der i 2012 til 2014 gives fuldt budget til gennemsnitsløn for døgndelen, og at dette nedtrappes i 2015 og forsvinder i 2016, jf. første linie i tabel 2. Principielt gælder, at budgetmodeller beregnes på gennemsnitsløn for ikke at forskelsbehandle. Der er også andre institutioner end Vartov, der har en lav personaleomsætning og dermed et højt lønniveau, men det er et vilkår, at en sådan almindelig institution må finde en løsning, fordi de får samme pladspris pr. barn, som institutioner med lavt lønniveau.






Tabel 2: Tilpasningsbevilling

<><><><><><><><><><><><><><><><><><>

i 2011 niveau	2012	2013	2014	2015	2016
Tilpasning til gennemsnitsløn	215.000	215.000	215.000	110.000	0
Tilpasning til  ny fordeling af pædagoger og medhjælpere	122.488	61.488	0	0	0
	337.488	276.488	215.000	110.000	0

Kompensation svarende til tidligere beslutning om personalenormering

Høringssvarene betoner, at det er forvaltningen, der traf beslutning om personalenormeringen, hvor det fremgår, at det kun er pædagoger, der kan passe børn om natten og i weekenden. Derfor mener høringsparterne også, at der skal kompenseres svarende til lønudgift ved 100 % pædagoger, og at en ny model skal indfases i takt med naturlig afgang.

Forvaltningen er enig i, at beslutningsgrundlaget fremgår af et protokollat fra 1996, der er en aftale mellem FOA og løndirektoratet på vegne af overborgmesteren. Modellen er derfor en justering af den gældende politiske beslutning.

Forvaltningen anerkender, at det er vanskeligt at tilpasse personalet til en anden fordeling af medarbejdere, og foreslår derfor en udvidelse af tilpasningsmidlerne i forhold til høringsindstillingen. På døgndelen bevilges der i den nye model ca. 183.000 kr. mindre som følge af, at også medhjælpere kan have døgn- og weekendarbejde.  Dette kompenseres der for således, at der gives ca. 122.000 kr. i 2012 og ca. 61.000 kr. i 2013, begge fremgår af række 2 i tabel 2. Det svarer til, at tilpasningen sker over tre år, hvilket svarer til den tidshorisont, der normalt gælder ved nye budgetmodeller.  Med den nye budgetmodel gives tilstrækkeligt budget til at dække udgiften til at være døgnåben, dvs. at der kan være to ansatte på arbejde om natten og i weekenderne.

Ingen gældssanering betyder, at klyngen bliver påført et problem

I alle høringssvar er der den holdning, at der bør besluttes en gældssanering i relation til budgetmodellen. Når der ikke foretages gældssanering betyder det, at klyngen pålægges besparelser, som skyldes en manglende budgetmodel for døgndelen i Vartov.

Forvaltningen vurderer ikke, at institutionen systematisk har fået for lidt i døgnbudget. Budgetmodellen til døgndel har været fremskrevet med gældende pris- og lønændringer de sidste 10 år, og gælden er kun oparbejdet i de sidste 4-5 år. Forvaltningen kan ikke afvise, at der er en mindre sammenhæng mellem dag- og døgndel, f.eks. således, at honoreringen for døgnarbejdet er med til at fastholde personalet og har givet mange pædagoger, men vurderer generelt, at det er muligt at drive dagdelen på samme vilkår som andre institutioner.

Forvaltningen anerkender, at forvaltningen ikke har været tilstrækkelig tydelig i sin forventning til institutionen om at overholde det udmeldte budget. Forvaltningen anerkender også, at budgetmodellen har været for lang tid undervejs. I relation til gældssanering er det normalt den samlede klyngegæld over 8 %, der gældssaneres, og klyngen IB6´s samlede gæld er ikke stor nok, idet Vartovs gæld på 1,5 mio. kr. annulleres af andre enheders overskud. På baggrund af den langsommelige budgetmodelproces og utilstrækkelige kommunikation foreslår forvaltningen derfor ekstraordinært, at Vartovs gæld gældssaneres efter samme vilkår som en klynge. Gælden over 8 % af det fleksible budget svarer til 704.000 kr., som foreslås gældssaneret i 2011. 

Vartov bør ikke indgå i en almindelig klynge

Særlig LFS og forældrebestyrelsen for klyngen gør i deres høringssvar opmærksom på, at Vartov ikke bør indgå i en almindelig klynge, fordi Vartov snarere er en bydækkende institution, som ikke har meget til fælles med de andre institutioner i IB6, og ikke kan drage nytte at samme klyngefordele.

Forvaltningen vurderer, at Vartov skal forblive en del af klyngen IB6, fordi Vartov ikke er væsentlig mere bydækkende end f.eks. institutioner med weekendtilbud eller basisgrupper. Også andre institutioner med bydækkende karakter er en del af en klynge. Det skal bemærkes, at en institution ikke vil have nogen økonomisk gevinst ved at stå uden for klyngestrukturen. En institution vil få samme budgettildeling uanset klyngetilhørsforhold. Det er kun anderledes i forhold til gældssanering, og her indstiller forvaltningen, at institutionen betragtes som en klynge, jf. ovenfor. At være en del af en klynge har den fordel, at klyngen kan understøtte den reduktion af administration som blev gennemført i forbindelse med klyngebudgetmodel. Ligeledes er der en pædagogfaglig synergi i at være en del af en klynge og en del af et ledelsesteam. Endelig er det forvaltningens vurdering, at det med den nye budgetmodel vil være muligt for en døgnåben institution at løbe rundt økonomisk.

Bilag 2 viser de økonomiske konsekvenser for Vartov i årene fremover. Den nye budgetmodel finansieres af bevillingsrammen for dagtilbud, som således dækker normeringen med to ansatte i døgndelen og tilpasningen til budgetmodellens forudsætninger i løbet af samlet set 4 år. Den foreslåede gældssanering finansieres af det forventede mindreforbrug på bevillingsrammerne i 2011, jf. 3. regnskabsprognose 2011. 

Klyngens forældrebestyrelse har i sit høringssvar gjort opmærksom på, at grundbeløbet sænkes fra ca. 360.000 kr. til ca. 140.000 kr., som følge af den nye budgetmodel. Det er korrekt, at grundbeløbet i 2012 ikke længere er fastfrossent på 360.000 kr. Ændringen skyldes ikke døgnbudgetmodellen, men at grundbeløbet i forbindelse med klyngebudgetmodellen blev reduceret. Grundet arbejdet med ny døgnbudgetmodel har forvaltningen i 2011 givet institutionen lov til at beholde det høje grundbeløb, og samtidig har Vartov fået del i de højere pladspriser og har kunnet spare på ledelse som følge af klyngemodellen. Når den nye model vedtages tildeles det samme grundbeløb til Vartov som til alle andre.

Efter udvalgets eventuelle godkendelse udmeldes budgettet pr. 1. januar 2012 efter de vedtagne principper.

 

                 Else Sommer

                                                  / Sti Andreas Garde

Cecilia Lonning (V) stillede ændringsforslag til indstillingen om tilføjelse af et 3. at-punkt med følgende ordlyd:

"at alle institutioner i klynge IB6 omfattes af sommerlukning, dog således, at én institution i klyngen skal holde døgnåbent under sommerlukningen".

Indstillingens 1. at-punkt blev godkendt efter afstemning med følgende resultat:

For stemte 10 medlemmer: A, C, F, O, V og Ø.

Ingen medlemmer stemte imod.

Ingen medlemmer undlod at stemme.

Indstillingens 2. at-punkt blev godkendt efter afstemning med følgende resultat:

For stemte 9 medlemmer: A, C, F, O og Ø.

Ét medlem stemte imod: V.

Ændringsforslaget - og dermed det 3. at-punkt - blev godkendt efter afstemning med følgende resultat:

For stemte: 9 medlemmer: A, C, F, V og Ø.

Imod stemte ét medlem: O.

Ingen medlemmer undlod at stemme.

Cecilia Lonning (V) ønskede følgende tilført beslutningsprotokollen: "Venstre synes, at det er urimeligt at kommunens fælles kasse - og dermed byens børn - skal holde for, fordi Vartovs ledelse bevidst har kørt med et overforbrug i en årrække. Vi mener derfor ikke, at institutionen bør gældssaneres".