Tillægsbevillinger og omplaceringer i forbindelse med forventet regnskab 2007 (Sundheds - og Omsorgsudvalget)

Se alle bilag

Tillægsbevillinger og omplaceringer i forbindelse med forventet regnskab 2007 (Sundheds - og Omsorgsudvalget)

Økonomiudvalget

DAGSORDEN

for ordinært møde tirsdag den 27. november 2007

ØU 413/2007

10. Tillægsbevillinger og omplaceringer i forbindelse med forventet regnskab 2007 (Sundheds - og Omsorgsudvalget)

Tillægsbevillingerne og omplaceringerne er opgjort på baggrund af forventet regnskab 2007 (prognosen pr. 3. kvartal 2007).

INDSTILLING OG Beslutning

Sundheds- og Omsorgsudvalget indstiller over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen,

1. at Sundheds- og Omsorgsudvalget tildeles en tillægsbevilling på 22,8 mio. kr. til dækning af manglende refusionsindtægter på ny refusionsordning for særligt plejekrævende borgere, jf. bilag 5,

2. at omplaceringer mellem bevillinger, jf. bilag 2, anbefales,

3. at uforbrugte midler på 30,1 mio. kr. på "Anlæg" overføres til 2008, jf. bilag 3,

4. at Sundheds- og Omsorgsforvaltningen tildeles en tillægsbevilling på 2,4 mio. kr. på anlægsbevillingen til dækning af udgifter i forbindelse med sammenlægning af hjemmeplejeenheder på Amager, jf. bilag 4,

5. at Sundheds- og Omsorgsudvalget tildeles en negativ tillægsbevilling på 27,9 mio. kr. til dækning af mindreforbruget på bevillingen "Rammebelagte områder", jf. bilag 5,

6. at Sundheds- og Omsorgsudvalget tildeles en tillægsbevilling på 27,9 mio. kr. til dækning af merforbruget på bevillingen "Efterspørgselsstyrede serviceområder, Pleje service og boliger for ældre", jf. bilag 5,

7. at Sundheds- og Omsorgsforvaltningen tildeles en tillægsbevilling på 11,9 mio. kr. til dækning af merforbruget på bevillingen "Efterspørgselsstyrede overførsler, Sikringsydelser", jf. bilag 5,

8. at Sundheds- og Omsorgsforvaltningen tildeles en tillægsbevilling på 18,6 mio. kr. fra "Usikkerhedspuljen vedr. Sundhedsområdet" til dækning af merforbruget på bevillingen "Efterspørgselsstyrede overførsler, Sundhed", jf. bilag 5,

9. at Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anviser den manglende finansiering.

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget, at Økonomiudvalget oversender sagen til Borgerrepræsentationen med følgende erklæring:

"Økonomiudvalget har ingen bemærkninger til, at nærværende sag søges gennemført i den foreliggende form, idet det dog præciseres,

· at de yderligere bevilligede midler på 22,8 mill. kr. til dækning af manglende refusionsmidler afholdes fra kommunekassen funktion 8.22.05.5. Det bemærkes at sagen vedrørende refusionsindtægter gør sig gældende for både Sundheds- og Omsorgsudvalgets og Socialudvalgets, samt Børne- og Ungdomsudvalgets. I forbindelse med regnskabet for 2007 opgøres det endeligt, hvor mange refusionsindtægter udvalgene har indhentet i 2007. I denne forbindelse dækkes mindreindtægter fra kommunekassen, mens merindtægter tilfalder kommunekassen (jf. ØU 226/2006). Det bemærkes endvidere, at de bevilligede midler vil øge kommunens serviceudgifter i 2007. I det tilfælde, at der kommer en serviceudgiftslov i 2007 vil Økonomiforvaltningen fremlægge en særskilt,

· at de yderligere bevilgede midler på 2,4 mill. kr. vedrørende dækning af udgifter i forbindelse med sammenlægning af hjemmeplejeenheder på Amager bevilges fra ØU-bevillingen "Fælles driftpuljer" funktion 6.45.51.1 til SOU-bevillingen "Pleje, service og boliger for ældre, anlæg" funktion 5.32.32.3. Det bemærkes endvidere, at bevillingen af disse midler vil reducere kommunens serviceudgifter, da der er tale om en omlægning fra drift til anlæg,

· at de yderligere bevilgede midler på 11,9 mill. kr. vedrørende dækning af merforbruget på bevillingen Efterspørgselsstyrede overførsler, Sikringsydelser" dækkes fra kommunekassen funktion 8.22.05.5. Det bemærkes endvidere, at bevillingen af disse midler ikke påvirker kommunens serviceudgifter,

· at de yderligere bevilgede midler på 18,6 mill. kr. vedrørende dækning af merforbruget på bevillingen Efterspørgselsstyrede overførsler, Sundhed" dækkes fra kommunekassen funktion 8.22.05.5. Det bemærkes endvidere, at de bevilligede midler vil øge kommunens serviceudgifter i 2007. I det tilfælde, at der kommer en serviceudgiftslov i 2007 vil Økonomiforvaltningen fremlægge en særskilt indstilling samt,

· at Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen alene anviser dækning for de ønskede yderligere bevilgede midler, jf. ovenstående. Det forudsættes hermed, at eventuelle øvrige merudgifter afholdes indenfor Sundheds- og Omsorgsudvalgets egen budgetramme.

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 27. november 2007:

Indstillingen blev anbefalet.

Problemstilling

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen har netop udarbejdet prognosen for forventet regnskab 2007 opgjort på baggrund af forbruget pr. 3. kvartal, jf. bilag 1 - Notat om forventet regnskab 2007.

Da denne prognose ikke forelægges Borgerrepræsentationen, nødvendiggør dette en særskilt indstilling om omplaceringer og tillægsbevillinger til forelæggelse for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

Endvidere kræver Revisionsdirektoratet, at der skal anvises finansiel dækning af forventede merforbrug ved omplacering af mindreforbrug alternativt ved tildeling af tillægsbevillinger.

Løsning

I forbindelse med prognosen for forventet regnskab baseret på 9 måneders forbrug anbefales følgende tillægsbevillinger og omplaceringer:

I forvaltningens budget, er der på baggrund af en negativ DUT-sag indarbejdet et indtægtsbudget på 26,7 mio. kr. Indtægterne skal komme fra Socialministeriet, som pr. 1. januar yder refusion for særligt plejekrævende borgere. Det har imidlertid vist sig, at budgettet for 2007 blevet fastlagt på et fejlagtigt grundlag. Sundheds- og Omsorgsudvalget ønsker at rette op på dette forhold ved anbefaling af en tillægsbevilling på 22,8 mio. kr., jf. bilag 5. Sagen påvirker det samlede driftsresultat i alvorlig grad og er nærmere beskrevet i vedlagte bilag 1. (prognosen)

Med henblik på at skabe overensstemmelse mellem budget og de faktisk bogførte udgifter på de enkelte bevillinger, samt på baggrund af tidligere henstillinger fra udvalget ansøges der om en række omplaceringer, jf. bilag 2.

På bevillingen "Anlæg" forventes i 2007 et mindreforbrug på 32,1 mio. kr., som er begrundet i tidsforskydninger i anlægsudgifterne vedrørende primært moderniseringsplanen samt etablering af demenscentre, sundhedscentre og Madservice a la Carte. Der søges overført uforbrugte midler på 30,1 mio. kr. til 2008, jf. bilag 3.

Hjemmeplejen er under konstant tilpasning som følge af demografiudviklingen. Det , nødvendiggør sammenlægning med henblik på tilpasninger herunder rationalisering og effektiviseringer. Endvidere er der et stort behov for at få forbedret det fysiske arbejdsmiljø i visse hjemmeplejeenheder. Dels af hensyn til de nuværende medarbejdere samt af hensyn til at forbedre rekruttering og fastholdelses mulighederne. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen samt Økonomiudvalget har godkendt indgåelsen af et nyt lejemål til hjemmeplejen på Amager (ØU 379/2007) I forbindelse med indgåelsen af lejemålet er det nødvendigt at istandsætte og ombygge lokalerne. Der ansøges om en tillægsbevilling på 2,4 mio. kr. til dækning af udgifter forbundet hermed. Bevillingen finansieres via reserverede midler under ØU til dækning af etableringsomkostninger ved hjemmepleje sammenlægninger. (ØU 317/2005) Jf. bilag 4.

I revisionsprotokollatet for 2006 bemærkede Revisionsdirektoratets, at Sundheds- og Omsorgsudvalget ikke havde ansøgt Borgerrepræsentationen om en tillægsbevilling til dækning af merforbruget på Efterspørgselsstyrede serviceområder "Pleje, service og boliger for ældre" i 2006. Som konsekvens af Revisionsdirektoratets bemærkning anbefales, at Økonomiudvalget og Borgerrepræsentation anviser finansiel dækning i form af nedenstående tillægsbevillinger:

· Negativ tillægsbevilling på 27,9 mio. kr. til dækning af mindreforbruget på "Rammebelagte områder" jf. bilag 5.

· Tillægsbevilling på 27,9 mio. kr. til dækning af merforbruget på Efterspørgselsstyrede serviceområder "Pleje, service og boliger for ældre" jf. bilag 5.

· Tillægsbevilling på 11,9 mio. kr. til dækning af det forventede merforbrug i 2007 på bevillingen "Efterspørgselsstyrede overførsler, Sikringsydelser" jf. bilag 5. Baggrunden for merforbruget er nærmere beskrevet i vedlagte bilag 1.

· Tillægsbevilling på 18,6 mio. kr. til dækning af det forventede merforbrug i 2007 på bevillingen "Efterspørgselsstyrede overførsler, S undhed" jf. bilag 5. Baggrunden for merforbruget er nærmere beskrevet i vedlagte bilag 1.

Økonomi

Jf. ovenfor.

Videre proces

Sundheds- og Omsorgsudvalget anmoder Økonomiudvalget og Borgerrepræsen-tationen om at anvise den manglende finansiering.

Sagen behandles i Økonomiudvalget den 27. november 2007 og efterfølgende i Borgerrepræsentationen.

Bilag

- Oversigt over politisk behandling

1. Notat om forventet regnskab 2007 (bilaget er identisk med bilag 1 vedrørende indstilling om forventet regnskab 2007

2. Omplaceringer

3. Tidlige overførsler af midler fra 2007 til 2008

4. Notat om samlokalisering af hjemmeplejeenheder på Amager

5. Oversigt over tillægsbevillinger på funktionsniveau