Anlægsoversigt 2022, tredje kvartal
Indstilling
Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,
- at den ændrede periodisering af udvalgenes budgetter og deraf følgende bevillingsmæssige ændringer i 2022-2032, jf. bilag 3, godkendes.
Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget,
2. at det godkendes, at det samlede anlægsmåltal for 2022 fastsættes til 4.203 mio. kr. jf. tabel 1,
3. at det godkendes, at det samlede anlægsmåltal for 2023 foreløbigt fastsættes til 4.072 mio. kr. jf. tabel 2.
Problemstilling
De fire årlige anlægsoversigter giver en status på fremdriften i kommunens anlægsprojekter, jf. bilag 1. Anlægsoversigterne bruges desuden til at sikre, at budgetterne for de enkelte projekter er placeret i de år, hvor de forventes anvendt, under hensyntagen til at de tildelte anlægsmåltal overholdes. Økonomiforvaltningen følger med sagerne om anlægsoversigten samt i de tre kvartalsvise regnskabsprognoser op på periodiserede budgetter og forventet forbrug på bruttoanlæg.
Bruttoanlægsudgifterne i vedtaget Budget 2022 er 3.932 mio. kr., men for at sikre størst mulig eksekvering blev der i budgetaftalen fastsat et måltal på 4.682 mio. kr. Måltallet nedjusteres løbende i takt med, at forvaltningerne tilpasser deres forventninger til eksekveringen. Måltallet blev i anlægsoversigten for andet kvartal 2022 (Borgerrepræsentationen 2. juni 2022) fastsat til 4.286 mio. kr.
Måltallet for 2023 blev i Indkaldelsescirkulæret for Budget 2023 foreløbigt fastsat til 4.973 mio. kr. Frem mod anlægsoversigten for tredje kvartal har forvaltningerne gennemgået deres portefølje og forventningerne til eksekveringen i 2023 og frem.
Løsning
Udvalgenes forventede eksekvering og tilpasning af måltal i 2022
Siden anden anlægsoversigt for 2022 er der indarbejdet budgetkorrektioner besluttet af Borgerrepræsentationen til og med 24. juni 2022 samt sager vedrørende omflytninger mellem udvalgene, som forventes besluttet 1. september 2022.
Som følge af forvaltningernes vurdering af eksekveringsevnen har Økonomiforvaltningen nedjusteret det forventede forbrug i 2022 med 50 mio. kr., Kultur- og Fritidsforvaltningen har nedjusteret forventningen med 22 mio. kr. og Socialforvaltningen har nedjusteret forventningen med 11 mio. kr. Det indstilles, at udvalgenes måltal tilpasses med disse ændringer, så det samlede måltal herefter udgør 4.203 mio. kr., jf. tabel 1 nedenfor.
Børne- og Ungdomsudvalgets budget er 61 mio. kr. lavere end måltallet. Det skyldes, at Børne- og Ungdomsudvalget har reserveret måltal som følge af en igangværende oprydning i Børne- og Ungdomsforvaltningens anlægsbudgetter. Økonomiforvaltningen er i dialog med Børne- og Ungdomsforvaltningen herom.
Tabel 1. Udvalgenes måltal og udgifter i 2022, mio. kr., 2022-pl
|
Udvalg |
Måltal i 2. anlægsoversigt |
Ændringer i BR-sager |
Ændringer, som besluttes med 3. anlægs- oversigt 2022 |
Korrigeret måltal i 3. anlægs- oversigt 2022 |
Budget i 3. anlægs- oversigt 2022 |
|
Økonomiudvalget |
2.834 |
10 |
-50 |
2.794 |
2.794 |
|
Kultur- og Fritidsudvalget |
112 |
0 |
-22 |
90 |
90 |
|
Børne- og Ungdomsudvalget |
217 |
-10 |
0 |
207 |
146 |
|
Sundheds- og Omsorgsudvalget |
44 |
0 |
0 |
44 |
44 |
|
Socialudvalget |
75 |
0 |
-11 |
64 |
64 |
|
Teknik- og Miljøudvalget |
985 |
0 |
0 |
985 |
985 |
|
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget |
18 |
0 |
0 |
18 |
18 |
|
I alt |
4.286 |
0 |
-83 |
4.203 |
4.142 |
|
Central anlægspulje |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
I alt |
4.286 |
0 |
-83 |
4.203 |
4.142 |
En teknisk fremskrivning på baggrund af forbrugsandelen i 2021 tilsiger, at forbruget i 2022 vil ende mellem 3,6 og 3,7 mia. kr. På denne baggrund forventes det, at der i forbindelse med budgetopfølgningerne i efteråret vil ske en fortsat nedjustering af budget og måltal.
Anlægsudgifter og måltal i 2023
Anlægsudgifterne i 2023 fremgår af tabel 2 nedenfor. Der er indarbejdet korrektioner besluttet af Borgerrepræsentationen til og med 24. juni 2022 samt sager vedrørende omflytninger mellem udvalgene, som forventes besluttet den 1. september 2022.
Særligt Økonomiforvaltningen har revurderet deres samlede eksekvering i 2023 og på den baggrund reperiodiseret midler fra 2023 til senere år. De samlede ændringer afspejler, at der er sket en nedjustering af den forventede eksekvering med 776 mio. kr., hvoraf Økonomiforvaltningen har nedjusteret budgettet med 719 mio. kr., og de centrale puljer er nedjusteret med 50 mio. kr.
Det indstilles, at udvalgenes måltal tilpasses med de ovennævnte ændringer, så det samlede foreløbige måltal inklusive den centrale anlægspulje herefter udgør 4.072 mio. kr., jf. tabel 2 nedenfor.
Tabel 2. Udvalgenes måltal og udgifter i 2023, mio. kr., 2023-pl
|
Udvalg |
Måltal i 2. anlægsoversigt |
Ændringer i BR-sager |
Ændringer, som besluttes med 3. anlægs- oversigt 2022 |
Korrigeret måltal i 3. anlægs- oversigt 2022 |
Budget i 3. anlægs- oversigt 2022 |
|
Økonomiudvalget |
3.314 |
1 |
-719 |
2.595 |
2.595 |
|
Kultur- og Fritidsudvalget |
57 |
0 |
0 |
57 |
57 |
|
Børne- og Ungdomsudvalget |
239 |
0 |
-5 |
235 |
235 |
|
Sundheds- og Omsorgsudvalget |
35 |
0 |
0 |
35 |
35 |
|
Socialudvalget |
53 |
0 |
-2 |
51 |
51 |
|
Teknik- og Miljøudvalget |
1.003 |
0 |
0 |
1.003 |
1.003 |
|
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget |
4 |
0 |
0 |
4 |
4 |
|
I alt* |
4.705 |
0 |
-726 |
3.980 |
3.980 |
|
Central anlægspulje*** |
142 |
0 |
-50 |
92 |
92 |
|
I alt |
4.847 |
0 |
-776 |
4.072 |
4.072 |
* Afvigelsen skyldes afrundinger
** Den centrale anlægspulje indeholder måltal på 27 mio. kr. til puljen til uforudsete udgifter, efter at der er anvendt 0,9 mio. kr. i Overførselssagen 2021-2022, 32,5 mio. kr. til investeringspuljen og 32,5 mio. kr. til Overførselssagen 2022/2023.
Som følge af udfordringer i den faseopdelte budgetproces for 2022, har KL som noget nyt udsendt en vejledende anlægsramme for hver kommune i 2023, og det foreløbige anlægsmål for Københavns Kommune i 2023 er opgjort 3.278 mio. kr. Forslaget til en model for anlægsstyringen i 2023 vil fremgå af budgetforslag 2023.
Samlede anlægsbudgetter
Københavns Kommune har i perioden 2022-2033 et samlet bruttoanlægsbudget på 25,4 mia. kr. Forøgelsen af det samlede anlægsbudget siden anlægsoversigten for andet kvartal skyldes ændringen af p/l-satsen for 2023.
Tabel 3. Bruttoanlægsbudget inkl. central anlægspulje 2022-2033
|
Mio. kr. |
2022-pl |
2023-pl |
2022-/ 2023-pl |
||||
|
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027-2033 |
I alt |
|
|
2. anlægsoversigt (maj 2022) |
4.215 |
4.827 |
3.903 |
2.763 |
1.886 |
7.820 |
25.414 |
|
3. anlægsoversigt (august 2022) |
4.142 |
4.072 |
4.105 |
3.149 |
2.316 |
7.653 |
25.448 |
|
Ændringer |
-73 |
-754 |
202 |
386 |
430 |
-157 |
34 |
I nedenstående tabel 4 fremgår fordelingen af bruttoanlægsbudgettet på de enkelte udvalg.
Tabel 4. Bruttoanlægsbudget fordelt på udvalg 2022-2033
|
|
2022-pl |
2023-pl |
2022-/ 2023-pl |
||||
|
Mio. kr. |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027-2033 |
I alt |
|
ØU |
2.794 |
2.595 |
2.797 |
2.004 |
1.364 |
3.691 |
15.246 |
|
KFU |
90 |
57 |
40 |
22 |
6 |
46 |
261 |
|
BUU |
146 |
235 |
221 |
245 |
121 |
229 |
1.196 |
|
SOU |
44 |
35 |
53 |
142 |
20 |
57 |
351 |
|
SUD |
64 |
51 |
51 |
41 |
6 |
0 |
213 |
|
TMU |
985 |
1.003 |
850 |
602 |
456 |
3.462 |
7.359 |
|
BIU |
18 |
4 |
0 |
0 |
0 |
0 |
23 |
|
Central pulje |
0 |
92 |
93 |
92 |
344 |
179 |
800 |
|
I alt |
4.142 |
4.072 |
4.105 |
3.149 |
2.316 |
7.663 |
25.448 |
ØU = Økonomiudvalget
KFU = Kultur- og Fritidsudvalget
BUU = Børne- og Ungdomsudvalget
SOU = Sundheds- og Omsorgsudvalget
SUD = Socialudvalget
TMU = Teknik- og Miljøudvalget
BIU = Beskæftigelses- og Integrationsudvalget
Styr på eksekveringen
I bilag 1 ’Styr på eksekvering’ gives en status på eksekveringen af kommunes anlægsprojekter i forhold til den gældende politisk vedtagne tidsplan. Fokus er på projekter med udgifter over 20 mio. kr. og andre projekter, som skønnes at være forbundet med høj risiko.
Bilag 1 viser, at 38 procent af projekterne er forsinket med mere end seks måneder i forhold til den gældende tidsplan, i alt 206 ud af 549 projekter. Ved den seneste opfølgning var 38 procent af projekterne forsinket mere end seks måneder. Endvidere fremgår status på kommunens vigtigste forsinkede projekter, samt nye forsinkede projekter.
Bilag 2.1 og bilag 2.2 giver desuden en status på over-underskudsmodellerne i hhv. Byggeri København samt Teknik- og Miljøforvaltningen.
Økonomi
De bevillingsmæssige ændringer som følge af sagen fremgår af bilag 3.
Videre proces
Anlægsoversigt 2022, fjerde kvartal forelægges for Økonomiudvalget den 22. november 2022 og for Borgerrepræsentationen den 1. december 2022.
Beslutning
Dagsordenspunkt 6: Anlægsoversigt 2022, tredje kvartal (2022-0241877)
Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 24. august 2022
Indstillingens 1.at-punkt blev anbefalet over for Borgerrepræsentationen.
Indstillingens 2. og 3.at-punkt blev godkendt uden afstemning.