Godkendelse af to låneanmodninger fra I/S Vestforbrænding

Før Borgerrepræsentationen kan tage stilling til en indstilling, skal Økonomiudvalgets erklæring om enhver sag, der vedrører kommunens planlægningsopgaver, økonomiske forhold eller almindelige administrative forhold, indhentes, jf. Københavns Kommunes styrelsesvedtægt § 12, stk. 5.

I nærværende indstilling, skal Økonomiudvalget således alene tage stilling til den foreslåede erklæring i afsnittet "Indstilling".

I/S Vestforbrænding anmoder ejerkommunerne, herunder Københavns Kommune, om at godkende en låneramme på 237 mio. kr. til finansiering af driftsinvesteringer i 2024 og en låneramme på 6,3 mia. kr. til finansiering af forventede investeringer vedrørende Varmeplan 2030 etape 1 for årene 2023-2028. Investeringerne stemmer overens med Københavns Kommunes ejerstrategi for selskabet om, at det til enhver tid skal prioritere og tilgodese forsyningssikkerheden, miljø- og klimaperformance, forbedret økonomi og stabile takster. Ud af en samlet låneramme på 237 mio. kr. vil Københavns Kommune hæfte for 50,2 mio. kr., og ud af lånerammen på 6,3 mia. kr. vil kommunen hæfte for 1,33 mia. kr. 

Teknik og Miljøudvalget anbefaler over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen,

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget oversender sagen til Borgerrepræsentationen med følgende erklæring: 

Økonomiudvalget forudsætter, at eventuelle merudgifter, som følge af sagen, afholdes inden for Teknik- og Miljøudvalgets budgetramme.

I/S Vestforbrænding har den 11. oktober 2023 sendt brev til ejerkommunerne, herunder Københavns Kommune, med en anmodning om at godkende en låneramme på 237 mio. kr. til finansiering af selskabets driftsinvesteringer for 2024 (bilag 2).

Derudover har I/S Vestforbrænding den 2. november 2023 sendt brev til ejerkommunerne, herunder Københavns Kommune, med en anmodning om at godkende en låneramme på 6,3 mia. kr.  til finansiering af Varmeplan 2030 etape 1 for årene 2023-2028 (bilag 3).

I henhold til I/S Vestforbrændings vedtægt skal ejerkommunerne godkende selskabets lånoptagelse som en forudsætning for, at selskabet kan optage lån til at realisere egne projekter. Borgerrepræsentationen skal på den baggrund tage stilling til låneanmodningen.

Borgerrepræsentationen forelægges løbende lånerammer til investeringer hos I/S Vestforbrænding. Seneste godkendelse er sket den 2. februar 2023 til strategiske investeringer i 2023 til bl.a. nye lokale varmeplaner i I/S Vestforbrændings opland som led i udbygningen af selskabets fjernvarmenet og til driftsmæssige investeringer til bl.a. forbedring af logistik omkring modtagelse af affald og til forbedringer på forbrændingsanlægget. 

Låneramme til driftsmæssige investeringer i 2024 (237,0 mio. kr.)

De driftsmæssige investeringer på 237 mio. kr. skal anvendes til levetidsforlængelse af kraftvarmeanlægget, herunder bl.a. udskiftning af utidssvarende el-anlæg og transformere, ny overheder til Anlæg 6 (ovn), nye brændere til Anlæg 5 (ovn) samt optimering af turbiner og kedler.

Desuden skal investeringerne anvendes til tilslutning af nye kunder, herunder kunder i nybyggerier og konverteringer fra olie/gas til fjernvarme. Aktiviteterne skal finansieres ved lånoptagelse for at kunne medtage renteomkostninger i varmepriskalkulationen og dermed opretholde den reelle varmepris.

Endelig er der behov for investeringer til en række forbedringer af blandt andet kraftvarmeanlæggets bygninger -fx udskiftning af vinduer - og forbedringer af belægning på udendørsarealer, opgradering af ventilationsanlæg og forbedring/udbygning af administrative bygninger.

Låneramme for 2024 – Driftsmæssige investeringer

Låneramme vedrørende Varmeplan 2030 etape 1 for årene 2023-2028 (6,3 mia. kr.)

En samlet bestyrelse hos I/S Vestforbrænding har i marts 2022 besluttet Varmeplan 2030. Planen indebærer, at der skal rulles fjernvarme ud til yderligere næsten 40.000 borgere i I/S Vestforbrændings opland (i Ballerup, Furesø, Gladsaxe, Herlev, Lyngby-Taarbæk, Egedal og Frederikssund Kommuner) svarende til en konvertering af 10 % af landet naturgaskunder. Varmeplan 2030 medfører markant øget produktion af fjernvarme og sikrer robust afsætningsgrundlag for fjernvarme og dermed lavest mulige affaldsbehandlingspriser.

På bestyrelsesmøde den 14. september og den 4. oktober 2023 har bestyrelsen bekræftet beslutningen om Varmeplan 2030 under de nye vilkår, der gælder efter, at I/S Vestforbrænding har modtaget tilbud på opgavens udførelse. Det blev i den forbindelse besluttet at hjemtage lån til etape 1, som udgør 6,3 mia. kr. ud af et samlet budget for Varmeplan 2030 på 16,56 mia. kr.

Samlet investeringsbudget

Forvaltningens vurdering

Det er alene låntagningen, der skal træffes beslutning om i ejerkommunerne ift. investeringerne på 237 mio. kr. og 6,3 mia. kr. Beslutning om at iværksætte de enkelte projekter træffes af selskabets bestyrelse.

Forvaltningen vurderer, at driftsinvesteringerne på 237 mio. kr. er relevante og nødvendige at gennemføre, da de inden for relativt kort tid forbedrer miljøforholdene og drift af forbrændingsanlægget og øvrige bygninger samt distributionsnettet.

Alle aktiviteter i I/S Vestforbrænding har hidtil været baseret på pro rata hæftelse mellem ejerne, herunder også arbejdet med Varmeplan 2030. Krav om selskabsgørelse af forbrændingsanlægget, forventede krav om selskabsgørelse af øvrige affaldsydelser og et øget behov for lånoptagning til realisering af ”Varmeplan 2023”, som medfører investering i produktionskapacitet i udvalgte ejerkommuner, har betydet, at I/S Vestforbrændings bestyrelse har indledt drøftelser om ejerkommunernes fremtidige hæftelse for lån til diverse store investeringer. Bestyrelsen har således i relation til godkendelse af lånerammen for Varmeplan 2030 etape 1 samtidigt besluttet, at man i forbindelse med kommende drøftelser om selskabets fremtidige ejerstruktur skal beslutte en strategi for ejerkommunernes fremtidige garantistillelse.  

Forvaltningen vurderer, at investeringerne stemmer overens med Københavns Kommunes ejerstrategi for selskabet om, at det til enhver tid skal prioritere og tilgodese forsyningssikkerheden, miljø- og klimaperformance, forbedret økonomi og stabile takster.

Politisk handlerum

Der er mulighed for at beslutte låneanmodningerne ikke godkendes ud fra en betragtning om, at I/S Vestforbrænding skal finansiere driftsinvesteringerne ud fra egen formue og/eller, at man som kommune ikke ønsker at være medhæftende for yderligere lån til Varmeplan 2030. Der vil dog være risiko for, at investeringerne dermed ikke kan gennemføres, hvilket ikke vil være i overensstemmelse med kommunens ejerstrategi for selskabet. 

I/S Vestforbrænding har siden 1990 alene optaget lån hos KommuneKredit. Fra 2024 kan der, som følge af nye krav om selskabsgørelse af forbrændingsanlæg, ikke længere optages lån hos Kommune-Kredit til investeringer, der vedrører affaldsforbrænding. Disse investeringer vil fra 2024 skulle foretages hos kommercielle danske banker. Investeringer til udbygning af fjernvarmenettet vil blive foretaget hos KommuneKredit, hvor I/S Vestforbrænding vil oprette en byggekredit på 6,3 mia. kr. Fjernevarmesiden er ”hvile i sig selv”, og det vil dermed være fjernvarmeforbrugerne, der kommer til at afholde omkostningerne til lånene for Varmeplan 2030. 

Lånene til henholdsvis driftsinvesteringer i 2024 og til Varmeplan 2030 etape 1 optages med hæftelse i forhold til interessentkommunernes indbyggertal det år, hvor forpligtelsen bliver indgået, jf. vedtægtens § 6, stk. 2 og 3. For Københavns Kommunes vedkommende medregnes kun indbyggertallet i den del af kommunen, der leverer affald til I/S Vestforbrænding. København Kommunes andel er 1. januar 2023 på 21,17% svarende til en hæftelse på 50,2 mio. kr. ift. driftsinvesteringerne og 1,33 mia. kr. ift. investeringerne til Varmeplan 2030 etape 1.

Godkendelse af lånoptagelsen hos I/S Vestforbrænding vil jf. ”Bekendtgørelse om kommunernes låntagning og meddelelse af garantier m.v.” ikke få indflydelse på Københavns Kommunes låneramme eller økonomi i øvrigt, herunder kommunens anlægsmåltal, fordi der er tale om aktiviteter, der tjener et offentligt formål.

Når Borgerrepræsentationen har godkendt indstillingen, orienterer Teknik- og Miljøforvaltningen I/S Vestforbrænding om, at låneanmodningerne er imødekommet.

Søren Wille   / Karsten Biering Nielsen

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik og Miljøudvalget over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler,

Teknik- og Miljøudvalgets beslutning i mødet den 18. december 2023

Indstillingen blev anbefalet over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen uden afstemning.

Dagsordenspunkt 19: Godkendelse af to låneanmodninger fra I/S Vestforbrænding (2023-0413572)

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 24. januar 2024

Økonomiudvalget besluttede at oversende indstillingen med udvalgets erklæring til behandling i Borgerrepræsentationen uden afstemning.