Anlægsoversigt 2024, tredje kvartal
Det forventede niveau for det skattefinansierede bruttoanlæg i regnskab 2024 er på 3.950 mio. kr., hvilket er 49 mio. kr. lavere end i anden anlægsoversigt 2024. Bruttoanlægsbudgettet er 317 mio. kr. over kommunens anlægsramme på 3.633 mio. kr.
I 2025 er bruttoanlægsbudgettet på 4.121 mio. kr. KL har udmeldt en vejledende anlægsramme i 2025 for alle kommuner, hvor den vejledende anlægsramme for Københavns Kommune er 3.628 mio. kr. Det endelige måltal for 2025 bliver fastsat i styringssagen, som forelægges i 4. kvartal 2024 i forlængelse af den fælleskommunale budgetkoordinering.
Indstillingen giver herudover en status på fremdriften i kommunens anlægsprojekter.
Indstilling
Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,
- at de bevillingsmæssige ændringer vedrørende over-/underskudsmodellen i Teknik- og Miljøforvaltningen godkendes, og at der frigives anlægsbevillinger vedrørende udmøntningen midler fra over-/underskudsmodellen på i alt 41,0 mio. kr. til projekter under Teknik- og Miljøudvalget, jf. bilag 3,
- at den ændrede periodisering af udvalgenes budgetter og deraf følgende bevillingsmæssige ændringer i 2024-2035, jf. bilag 4, godkendes,
- at de bevillingsmæssige ændringer vedrørende udmøntningen af p/l-puljen fra budget 2023 og 2024 godkendes, og at der frigives anlægsbevillinger vedrørende udmøntningen af p/l-puljen på i alt 3,5 mio. kr. til projekter under Teknik- og Miljøudvalget jf. bilag 5,
- at der frigives anlægsbevillinger på i alt 54,0 mio. kr. til projekter under Kultur- og Fritidsudvalget, Børne- og Ungdomsudvalget Teknik- og Miljøudvalget og Økonomiudvalget, samt en indtægtsbevilling på 24,1 mio. kr. under Børne- og Ungdomsudvalget, jf. bilag 6.
Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget,
5. at det godkendes, at samlede anlægsmåltal for 2024 fastsættes til 3.950 mio. kr., jf. tabel 1.
Problemstilling
De fire årlige anlægsoversigter giver en status på fremdriften i kommunens anlægsprojekter, jf. bilag 1.1. Anlægsoversigterne bruges desuden til at sikre, at budgetterne for de enkelte projekter er placeret i de år, hvor de forventes anvendt, under hensyntagen til at de tildelte måltal overholdes. Økonomiforvaltningen følger med sagerne om anlægsoversigten samt i de tre kvartalsvise prognoser op på periodiseringen af budgetterne og det forventede forbrug på det skattefinansierede bruttoanlæg.
Kommunens anlægsramme i 2024 er 3.633 mio. kr., hvoraf 105 mio. kr. vedrører idrætsmilliarden og 22 mio. kr. vedrører projekter til udvidelse af botilbudskapaciteten på socialområdet. Måltallet for 2024 blev i styringssagen for 2024 fastsat til 3.984 mio. kr. og blev med anden anlægsoversigt 2024 hævet til 3.999 mio. kr. som følge af nye midler afsat i Overførselssagen 2023-2024.
I Indkaldelsescirkulæret for 2025 blev der fastsat et vejledende anlægsmåltal for 2025 på 3.735 mio. kr., inkl. idrætsmilliarden. Efter reperiodiseringerne ved anden anlægsoversigt 2024 var bruttoanlægsbudgettet i 2025 på 4.773 mio. kr. Forvaltningerne har med 3. anlægsoversigt 2024 gennemgået forventninger til eksekveringen i 2025 og frem, hvorefter bruttoanlægsbudgettet i 2025 er 4.121 mio. kr.
Løsning
Udvalgenes forventede eksekvering og tilpasning af måltal i 2024
Siden anden anlægsoversigt 2024 er der lavet korrektioner mellem flere af udvalgene, som udelukkende påvirker de enkelte udvalg, men ikke det samlede måltal.
Forventningerne til eksekveringen, hovedsageligt i Økonomiforvaltningen, er nedjusteret med 49 mio. kr. siden anden anlægsoversigt. Det indstilles, at måltallet nedjusteres tilsvarende, så det samlede måltal herefter udgør 3.950 mio. kr., jf. tabel 1 nedenfor.
Tabel 1. Udvalgenes måltal og budget i 2024, 2024-pl
|
Udvalg |
Måltal i 2. anlægs-oversigt 2024 |
Ændringer i BR-sager |
Ændringer, som besluttes med 3. anlægsoversigt 2024 |
Korrigeret måltal i 3. anlægs- oversigt 2024* |
Budget i 3. anlægs- oversigt 2024* |
|
|
(1) |
(2) |
(3) |
(4) |
(5) |
|
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget |
17 |
0 |
-2 |
16 |
16 |
|
Børne- og Ungdomsudvalget |
208 |
-12 |
0 |
195 |
195 |
|
Kultur- og Fritidsudvalget |
52 |
0 |
0 |
53 |
53 |
|
Socialudvalget |
47 |
-1 |
0 |
46 |
46 |
|
Sundheds- og Omsorgsudvalget |
28 |
0 |
0 |
28 |
28 |
|
Teknik- og Miljøudvalget |
895 |
3 |
0 |
898 |
898 |
|
Økonomiudvalget |
2.752 |
10 |
-47 |
2.715 |
2.715 |
|
I alt |
3.999 |
0 |
-49 |
3.950 |
3.950 |
|
Central anlægspulje* |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
I alt |
3.999 |
0 |
-49 |
3.950 |
3.950 |
* Den centrale anlægspulje indeholder måltal på 0,1 mio. kr. vedrørende idrætsmilliarden. Der er ikke afsat budget til den ikke udmøntede del af idrætsmilliarden i 2024.
Anlægsudgifter i 2025
Anlægsudgifterne i 2025 fremgår af tabel 2 nedenfor. Der er indarbejdet korrektioner, som er besluttet af Borgerrepræsentationen til og med den 20. juni 2024, samt korrektioner mellem udvalgene, der forventes besluttet af Borgerrepræsentationen den 29. august 2024. Derudover er der sket en mindre nedjustering af budgettet som følge af opdateret skøn for pris- og lønudviklingen.
Forvaltningerne har til brug for anlægsoversigten revurderet den forventede eksekvering i 2025 og på den baggrund reperiodiseret midler fra 2025 til senere år. Samlet er den forventede eksekvering faldet med 583 mio. kr., hvoraf Økonomiforvaltningen har nedjusteret budgettet med 274 mio. kr. og Teknik- og Miljøforvaltningen har nedjusteret med 226 mio. kr.
Tabel 2. Udvalgenes budget i 2025, mio. kr., 2025-pl
|
Udvalg |
Budget i 2. an- Lægsoversigt 2024 |
Ændringer i BR-sager samt ændret PL |
Periodiseringer i 3. anlægsoversigt 2024 |
Budget i 3. anlægs- oversigt 2024* |
|
|
(1) |
(2) |
(3) |
(4) |
|
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget |
6 |
0 |
0 |
6 |
|
Børne- og Ungdomsudvalget |
379 |
-5 |
-68 |
307 |
|
Kultur- og Fritidsudvalget |
73 |
0 |
2 |
75 |
|
Socialudvalget |
91 |
-1 |
0 |
90 |
|
Sundheds- og Omsorgsudvalget |
60 |
0 |
-17 |
43 |
|
Teknik- og Miljøudvalget |
1.151 |
-6 |
-226 |
919 |
|
Økonomiudvalget |
2.918 |
-57 |
-274 |
2.588 |
|
I alt |
4.679 |
-69 |
-583 |
4.027 |
|
Central anlægspulje** |
94 |
0 |
0 |
94 |
|
I alt |
4.773 |
-69 |
-583 |
4.121 |
* Difference skyldes afrundinger
** Den centrale anlægspulje indeholder budget på 65 mio. kr. til investeringspuljen og 29 mio. kr. til puljen til uforudsete udgifter.
KL har i forlængelse af Økonomiaftalen for 2025 udmeldt en vejledende anlægsramme til alle kommuner. KLs vejledende anlægsramme for Københavns Kommune i 2025 udgør 3.523 mio. kr., hvoraf 108 mio. kr. er målrettet udvidelse af botilbudskapacitet. Hertil kommer 105 mio. kr. vedrørende Idrætsmilliarden, hvorved anlægsrammen for 2025 i udgangspunktet er på 3.628 mio. kr.
Det nuværende budget på 4.121 mio. kr. er fortsat væsentligt højere end den vejledende anlægsramme, særligt set i lyset af, at der forventes besluttet nye projekter med budgetaftalen for 2025. Den foreløbige vejledende fordeling af måltallet mellem udvalgene fremgår af augustindstillingen til Budget 2025, som behandles af Økonomiudvalget 21. august. Når resultatet af den fælleskommunale budgetkoordinering er kendt, vil den endelige styringssag for anlæg i 2025 blive forelagt.
Samlede anlægsbudgetter
Københavns Kommune har i perioden 2024-2035 et samlet bruttoanlægsbudget på 23,7 mia. kr. Nedjusteringen af det samlede bruttoanlægsbudget siden anden anlægsoversigt 2024 skyldes nedjusteringen af prisfremskrivningen i 2025 og frem samt annullering af den udestående del af Samlokaliseringscase II, jf. BR 20. juni 2024.
Tabel 3. Bruttoanlægsbudget inkl. central anlægspulje 2024-2035
|
Mio. kr. |
2024-pl |
2025-pl |
2024-/ 2025-pl |
||||
|
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029-2035 |
I alt |
|
|
2. anlægsoversigt (maj 2024) |
3.999 |
4.773 |
3.332 |
2.490 |
1.815 |
7.647 |
24.055 |
|
3. anlægsoversigt (august 2024) |
3.950 |
4.121 |
4.026 |
2.769 |
1.914 |
6.922 |
23.702 |
|
Ændringer |
-49 |
-652 |
694 |
279 |
99 |
-724 |
-354 |
I nedenstående tabel 4 fremgår fordelingen af bruttoanlægsbudgettet på de enkelte udvalg.
Tabel 4. Bruttoanlægsbudget fordelt på udvalg 2024-2035
|
|
2024-pl |
2025-pl |
2024-/ 2025-pl |
||||
|
Mio. kr. |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029-2035 |
I alt |
|
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget |
16 |
6 |
1 |
0 |
0 |
0 |
23 |
|
Børne- og Ungdomsudvalget |
195 |
307 |
215 |
103 |
69 |
393 |
1.283 |
|
Kultur- og Fritidsudvalget |
53 |
75 |
38 |
14 |
7 |
47 |
233 |
|
Socialudvalget |
46 |
90 |
69 |
23 |
5 |
0 |
233 |
|
Sundheds- og Omsorgsudvalget |
28 |
43 |
66 |
55 |
79 |
110 |
381 |
|
Teknik- og Miljøudvalget |
898 |
919 |
1.129 |
713 |
564 |
3.708 |
7.931 |
|
Økonomiudvalget |
2.715 |
2.588 |
2.414 |
1.777 |
1.046 |
2.480 |
13.019 |
|
Central pulje |
0 |
94 |
93 |
84 |
144 |
185 |
600 |
|
I alt |
3.950 |
4.121 |
4.026 |
2.769 |
1.914 |
6.922 |
23.702 |
Styr på eksekveringen
I bilag 1.1 ’Styr på eksekvering’ gives en status på eksekveringen af kommunens anlægsprojekter i forhold til den gældende politisk vedtagne tidsplan. Fokus er på projekter over 20 mio. kr. og andre projekter, som skønnes at være forbundet med høj risiko.
Bilag 1.1 viser, at 35 procent af projekterne er forsinket med mere end seks måneder i forhold til den gældende tidsplan, i alt 239 ud af 673 projekter. Det er uændret i forhold til seneste status. Endvidere fremgår status på kommunens vigtigste forsinkede projekter, samt nye forsinkede projekter.
Bilag 2.1, bilag 2.2 og bilag 2.3 giver desuden en status på over-/underskudsmodellerne i hhv. Teknik- og Miljøforvaltningen, Byggeri København og Børne- og Ungdomsforvaltningen.
Økonomi
De bevillingsmæssige ændringer og frigivelser af anlægsbevillinger, som følge af sagen, fremgår af bilag 3, bilag 4, bilag 5 og bilag 6.
Videre proces
Fjerde anlægsoversigt 2024 forelægges for Økonomiudvalget den 19. november 2024 og for Borgerrepræsentationen den 12. december 2024.
Søren Hartmann Hede / Nicolai Kragh Petersen
Beslutning
Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 21. august 2024
Indstillingens 1. – 4. at-punkt blev anbefalet over for Borgerrepræsentationen uden afstemning.
Indstillingens 5. at-punkt blev godkendt uden afstemning.