Proces og principper for udmøntning af investeringspuljerne

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget,

1. at Proces og principper for udmøntning af investeringspuljerne i 2025, jf. bilag 1, godkendes.

Problemstilling

Investerings- og innovationsforslag fremlægges af fagudvalgene til politisk prioritering i forbindelse med overførselssagen og budgetforhandlingerne med henblik på udmøntning af investeringspuljerne. Proces og principper for udmøntning af investeringspuljerne sætter rammerne for hvilke investeringsforslag, der kan indgå i udmøntningssagerne. Kriterierne er godkendt i Effektiviseringskredsen (4. oktober), Økonomikredsen (11. oktober) og Kredsen af administrerende direktører (31. oktober).

Sagen behandles i Økonomiudvalget nu af hensyn til udarbejdelse af investeringsforslag i forvaltningerne samt tværgående investeringsforslag til udmøntning i overførselssag 2024-2025 samt budget 2026.

Løsning

I Københavns Kommune har der i mange år været en effektiviserings- og investeringsstrategi, hvor der årligt er afsat investeringspuljer. Investeringspuljerne finansierer og understøtter, at effektiviseringerne i videst mulige omfang sker som følge af investeringer og sikrer midler til at implementere forandringer og udvikling, som effektiviserer den kommunale drift. Effektiviseringsstrategien skaber såvel finansielt råderum som ledigt servicemåltal, så der hvert år kan prioriteres i driften og udviklingen af den kommunale velfærd.

Fagudvalgene kan søge investeringspuljerne til at investere i for eksempel ny teknologi, nyt udstyr mv., der kan effektivisere arbejdsgange, organisatoriske eller fysiske sammenlægninger, kompetenceudvikling og andet mhp. at opnå varige effektiviseringer inden for nogle år.

Økonomiudvalget har en målsætning (IC2023) om, at effektiviseringsmåltallet i videst muligt omfang skal indfries med investeringsforslag. I budget 2025 blev 58 pct. af effektiviseringsmåltallet på 247,2 mio. kr. indfriet med effektiviseringer fra investeringsforslag.

Investeringspuljerne for 2024 og 2025

Til budget 2024 blev der afsat 375 mio. kr. til investeringspuljerne og udmøntet 55 mio. kr. Efter første udmøntning af investeringspuljen til overførselssagen 2023-2024 resterede der 36,0 mio. kr. (2025 p/l) i investeringspuljerne, heraf 5,7 mio. kr. i innovationspuljen. Der blev godkendt investeringsforslag for 118,5 mio. kr. (2025 p/l) og innovationsforslag for 3,4 mio. kr. (2025 p/l) ifm. forhandlingerne om budget 2025. Det er 86,4 mio. kr. mere end afsat til investeringspuljerne, hvilket er finansieret af råderummet.

Med indkaldelsescirkulæret for budget 2025 blev der afsat 375 mio. kr. til investeringspuljerne for 2025, heraf 15 mio. kr. til innovationspuljen. Der kan søges om investeringsmidlerne i hhv. overførselssagen 2024-2025 og til forhandlingerne om budget 2026.

Tabel 1. Status på investeringspuljerne for 2025

Investerings- og innovationsforslags træk på hhv. service- og anlægsmåltal

I figur 1 fremgår, hvordan investeringsforslag historisk har trukket hhv. service- og anlægsmåltal både i budgetåret og i overselagsårene. I figuren er trækket på service og anlæg opgjort i de år, de trækker måltal (venstre akse). Derudover fremgår niveauet af effektiviseringer på service siden 2020, der er realiseret som følge af investeringer (højre akse). 

Figur 1. Historisk træk på service og anlæg samt varige effektiviseringer fra investeringsforslag fra 2020 og frem, 2026 p/l.

Anm: Der er fra 2026 og frem antaget et uændret effektiviseringsniveau samt et uændret træk på hhv. service og anlæg, svarende til et videreført 2025-niveau.

Det vil være muligt at øge det relative afkast på investeringsmidlerne i form af effektiviseringer, hvis den gennemsnitlige tilbagebetalingstid i de enkelte forslag reduceres. Som udgangspunkt skal investeringsforslag have en samlet tilbagebetalingstid på maksimalt 6 år, men forslag med en længere tilbagebetalingstid kan fremlægges til særskilt politisk prioritering. I de seneste år er fremlagt og udmøntet 155 mio. kr. til 11 investeringsforslag, hvor tilbagebetalingstiden overstiger 6 år.

Justering af kriterier for investeringspuljerne for 2025.

Proces og principper for udmøntning af investeringspuljerne for 2025 er vedlagt denne indstilling, jf. bilag 1. Der er ikke lagt op til justering af investeringspuljens kriterier.

På baggrund af efterspørgsel fra forvaltningerne lægges der op til at foretage en enkelt justering af kriterier for innovationspuljen, så det bliver muligt at søge om midler til foranalyse til andre områder end digitalisering, se tilføjelse til kriterium nedenfor eller i vedlagte kriterier. Der lægges op til at ansøgning om midler til foranalyser inden for digitalisering prioriteres før andre områder, skulle der blive behov for at prioritere mellem ansøgninger, se bilag 1.

• [Innovations]Puljen kan anvendes til at ansøge om finansiering til at kvalificere indhold og økonomi frem mod et forvaltningsspecifikt eller tværgående investerings- eller innovationsforslag, fx i en foranalyse. Den samlede ramme for lån til foranalyser er 4 mio. kr.
  • 3 mio. kr. reserveret til forvaltningsspecifikke initiativer inden for fortrinsvis digitalisering med maksimalt 1.000.000 kr. pr. sag.
  • 1 mio. kr. reserveret til at modne tværgående initiativer med maksimalt 1.000.000 pr. sag

Økonomi

Sagen har ingen økonomiske konsekvenser i sig selv.

Videre proces

Økonomiudvalget orienteres næste gang om status på investeringspuljerne i forbindelse med overførselssagen 2024-2025, hvor Økonomiforvaltningen samler de udvalgsgodkendte investeringsforslag og præsenterer den samlede pakke af forslag for Økonomiudvalget.