Koncernservices pris- og ydelseskatalog for 2012

Økonomiudvalget skal hvert år godkende Koncernservices pris- og ydelseskatalog for det kommende budgetår. Koncernservice har i efteråret 2011 påbegyndt en proces, som skal skabe større gennemsigtighed i prissammensætningen ved at implementere en ny økonomistyringsmodel. Dette har ført til en justering af priserne på Koncernservices ydelser, som hermed implementeres sammen med de prisnedsættelser som følger af effektiviseringerne vedtaget i budget 2012.

Økonomforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at Koncernservices pris- og ydelseskatalog for 2012 godkendes, jf. bilag 2a og 2b,
2. at justeringen af Koncernservices priser til at afspejle større omkostningsægthed og de bevillingsmæssige konsekvenser heraf godkendes, jf. tabel b nedenfor og bilag 1,
3. at der sker en udmøntning af effektiviseringer i Koncernservice for i alt -2,8 mio. kr. (2012 p/l), som lægges ind i udvalgenes rammer i form af lavere betaling for Koncernservices ydelser i 2012, opfulgt af bevillingsmæssige ændringer jf. bilag 1 og tabel b nedenfor.

Økonomiudvalget skal godkende de priser, forvaltningerne skal betale for Koncernservice’ ydelser i 2012. Koncernservice’ pris- og ydelseskatalog justeres hvert år, som følge af generel pris- og lønfremskrivning samt de i budgettet besluttede administrative effektiviseringer, som vedrører Koncernservice.

I forbindelse med Koncernservice’ priser for 2012 er der desuden foretaget en pristilpasning på de obligatoriske ydelser. Pristilpasningen er foretaget ud fra et ønske om at skabe større omkostningsægthed og gennemsigtighed i sammensætningen af priserne på Koncernservices ydelser til forvaltningerne, jf. Økonomiudvalgets beslutning i december 2010 (2010-163256). Pristilpasningen er udgiftsneutral for forvaltningerne under ét.

Koncernservices effektiviseringer i vedtaget med budget 2012 udmøntes gennem sænkelse af Koncernservices priser. De samlede prissænkninger udgør besparelser for forvaltningerne på i alt 9,5 mio. kr. (alle beløb er i 2012p/l). Heraf er 4,1 mio. kr. lagt ind i udvalgenes rammer i forbindelse med budget 2012. Hertil kommer Koncernservices bidrag til nedbringelse af kommunens it-udgifter på 2,6 mio.kr. Disse mindreudgifter er også allerede lagt ind i udvalgenes rammer i forbindelse med budget 2011. De resterende 2,8 mio. kr. følger af stigende profiler på tidligere års effektiviseringer samt nye effektiviseringer i KS’ rammer, som endnu ikke er lagt ind i udvalgenes rammer. Med denne indstilling nedjusteres Koncernservices priser således med i alt 9,5 mio. kr. Udvalgenes rammer justeres dog kun med 2,8 mio. kr. i alt, da de resterende 6,7 mio. kr (4,1 + 2,6), som skrevet allerede er indarbejdet i udvalgenes rammer.

Borgerrepræsentationen har besluttet, at Koncernservice styres efter omkostningsbaserede principper, hvilket betyder, at Koncernservice i sin budgettering og prissætning anvender et fuldt opgjort omkostningsbaseret princip jf. BR 582/06.

Ydelseskataloget dækker alle Koncernservices områder, hvor der leveres ydelser til alle forvaltninger. Kataloget er inddelt i hovedområderne it og økonomi. Ydelser inden for de enkelte områder er at finde i bilag 2a og 2b med en tilhørende pris.

De prisændringer, der foretages i 2012 i forhold til 2011 sker i tre skridt:

1.      Prisjustering til mere omkostningsægte priser

2.      Udmøntning af effektiviseringer

3.      Delvis bevillingsfinansiering af PC-ydelserne

Omkostningsægte priser

På baggrund af ønske om, at priserne på de enkelte ydelser fra Koncernservice er mere gennemsigtige er der foretaget en gennemgang af prissammensætningen på de obligatoriske ydelser for at sikre, at priserne afspejler de reelle udgifter til at levere hver ydelse. Arbejdet er kombineret med implementeringen af en ny økonomistyringsmodel i Koncernservice.

Arbejdet vil blive videreført i 2012 med henblik på at gennemgå og eventuelt justere priser på Koncernservices ikke-obligatoriske ydelser samt en yderligere kvalificering af de obligatoriske ydelser. Sidstnævnte skal resultere i et fuldt overblik over prissammensætningen for de obligatoriske ydelser tilgængeligt for forvaltningerne primo 2011.

Som følge af arbejdet med mere omkostningsægte priser i KS sker der de prisjusteringer for de obligatoriske ydelser, som er beskrevet i bilag 3, tabel 1. Samlet set fører ændringen af priserne ikke til nogen ændring i Koncernservice indtægter fra forvaltningerne. Der forekommer dog udgiftsforskydninger internt mellem udvalgene. Effekten heraf indarbejdes som bevillingsmæssige ændringer, tabel B nedenfor.

Udmøntning af effektiviseringer

Koncernservices bidrag til effektiviseringsstrategi 2012 via prisnedsættelse. Disse består af en række forskellige elementer og udgør i alt 9,5 mio. kr. Heraf bliver 6,7 mio. kr. realiseret gennem lavere pris på bl.a. PC-ydelserne og gennem implementering af selvbetjeningsløsninger til finanspostering og kreditor jf. bilag 3, tabel 2.

For finanspostering via selvbetjeningsløsning gælder det, at kun er prisnedsættelse fra 26 kr. til 17 kr. der indarbejdes i udvalgenes rammmer i 2012. Prisnedsættelsen fra 17 kr. til 13 kr. vil indgå i effektiviseringsbidraget til budget 2013 under forudsætning af ØU’s beslutning om, at den decentrale adgang til finansposteringer i KØR lukkes ned fra og med regnskabsåret 2012 (ØU 2011-11802).

Økonomiforvaltningen bemærker i den forbindelse, at af de 6,7 mio. kr. bidrager 2,6 mio. kr. til forvaltningernes realisering af ”færre it-udgifter” vedtaget med budget 2011. Dette sker ved den anførte prisnedsættelse på serverplads (storage).

Da ovenstående effektiviseringerne på i alt 6,7 mio. kr. allerede er i forvaltningernes rammer har de nævnte prisnedsættelse ingen bevillingsmæssige konsekvenser.

De resterende 2,8 mio. kr. udgøres af stigende profiler på tidligere års effektiviseringer, som er lagt ind i Koncernservices rammer og ikke i udvalgenes rammer i forbindelse med budgettet. Disse effektiviseringer omplaceres til forvaltningernes rammer og modsvares 1:1 af yderligere prisnedsættelser jf. bilag 3, tabel 2.

Samlet justering af PC-priserne

Økonomiforvaltningen bemærker, at både prisjusteringen og effektiviseringerne påvirker PC-priserne. Dertil kommer, at PC-priserne er justeret i henhold til beslutning om at etablere delvis bevillingsmæssig finansiering er PC-ydelserne. På den baggrund gives der nedenfor overblik over den samlede effekt på PC-priserne, jf. tabel a.

Tabel A. Samlet ændring af prisen for PC-ydelser i 2012 (2012 p/l)

*Prisjusteringerne er, under hensyntagen til mængderne, jf. bilag 3, tabel 1, samlet set udgiftsneutrale

** Effekten af effektiviseringerne er, under hensyntagen til mængderne, jf. bilag 3 tabel 2, på 2,15 mio. kr. som besluttet af BR med budget 2012

De samlede bevillingsmæssige konsekvenser af Koncernservices prisjustering og effektiviseringer i budget 2012 og frem fremgår af bilag 1 og er opsummeret i tabel b. Ændringernes nettoeffekt for udvalgene er -2,8 mio. kr. som følge af de effektiviseringer der ikke er lagt ind i udvalgenes rammer med budget 2012.

Tabel B. Bevillingsmæssige konsekvenser i 2012 (varige ændringer, 1.000 kr. 2012 p/l)

Indstillingen behandles i Borgerrepræsentationen d. 26. januar 2011.

Claus Juhl                    Bjarne Winge

Økonomiudvalgets beslutning den 10. januar 2012

Indstillingen blev anbefalet.