2. behandling af Økonomiudvalgets budgetforslag 2007

Se alle bilag

2. behandling af Økonomiudvalgets budgetforslag 2007

Økonomiudvalget

DAGSORDEN

for ordinært møde tirsdag den 9. maj 2006

J.nr. ØU 154/2006

1. 2. behandling af Økonomiudvalgets budgetforslag 2007

INDSTILLING

Økonomiforvaltningen indstiller:

Ø At Økonomiudvalget tiltræder Økonomiforvaltningens forslag til realisering af omstillingsbidrag 2007

Ø At Økonomiudvalget vedtager budgetforslag 2007.

Ø At Økonomiudvalget bemyndiger Økonomiforvaltningen til at foretage justeringer af teknisk karakter i budgetforslag 2007, når de i denne indstilling nævnte forbehold afklares.

RESUME

Økonomiudvalgets forslag til budget 2007 skal afleveres senest 15. maj 2006 og indgår herefter i kommunens samlede budgetforslag for 2007.

Økonomiudvalget er i budgetforslag 2007 pålagt et omstillingsbidrag på -5.248 t.kr., hvilket er på linie med tidligere år. Omstillingsbidraget realiseres på bevilling Økonomiforvaltningen, drift der omfatter Økonomiforvaltning og kontraktinstitutionerne.

I 2007 vil alle Økonomiudvalgets ydelser blive indarbejdet i ydelseskataloget, mod kun tre i budgetforslag 2006, hvilket er i overensstemmelse med den tidsplan, der blev udmeldt for indarbejdelsen af ydelseskataloget.

Der er fortsat en række uafklarede forhold i relation til det udarbejdede budgetforslag for 2007, som Økonomiforvaltningen anmoder om bemyndigelse til at indarbejde i budgetforslaget, efterhånden som de afklares.

SAGSBESKRIVELSE

Økonomiforvaltningen har udarbejdet budgetforslaget for 2007 med udgangspunkt i den udmeldte budgetramme.

Budgetforslag 2007 består af Udvalgsafsnit (bilag 1), Bevillingsoversigt (bilag 2), Bevillingstabeller (bilag 3), Ydelseskatalog (bilag 4), Rammekorrektioner (bilag 5), Investeringsoversigt (bilag 6) og Takstbilag (bilag 7)

Derudover afleveres følgende øvrige produkter:

- Redegørelse om omstillingsbidragets konsekvenser i forhold til ligestilling (bilag 8).

- Redegørelse vedrørende mulig brug af analyser og målinger til styring af institutionernes og serviceområdernes økonomi (bilag 9a og 9b).

- Redegørelse ved integrationsindsatsen (bilag 10a og 10b).

Økonomiudvalgets grønne budgetmål er indarbejdet i bilag 1. Endvidere er vedlagt en uddybende beskrivelse af de omstillingspotentialer Økonomiudvalget anmodes om at tage stilling til (bilag 11). Bilag 11 e r ikke en del af budgetbidraget men vedlagt til orientering.

Økonomiske forudsætninger

Økonomiudvalgets budgetforslag 2007 er fordelt på en række bevillinger og IM funktioner. Hovedparten af bevillingerne er fælles og tværgående bevillinger som udmøntes til forvaltningerne i Københavns Kommune og er bundet af politiske beslutninger i Borgerrepræsentationen. De midler der anvendes til at drive Økonomiudvalgets fagområde (Økonomiforvaltningen og kontraktinstitutionerne) ligger på bevillingen Økonomiforvaltningen, drift. Det er ligeledes på denne bevilling at Økonomiudvalget realiserer omstillingsbidraget

Tabel 1: Budgetforslag 2007 efter bevilling og IM-funktion	Budgetforslag 2007
Bevilling og funktion	Udgifter	Indtægter	Nettobudget
Fælles Driftspuljer	21.471	0	21.471
6.51.1 Sekretariat og forvaltning	-49.883	0	-49.883
6.70.1 Lønpuljer	71.354	0	71.354
Fælles Rammepuljer	365.406	0	365.406
2.31.1 Trafik	215.177	0	215.177
3.62.1 Teatre	42.506	0	42.506
6.51.1 Sekretariat og forvaltning	107.723	0	107.723
Økonomiforvaltningen, drift	378.985	45.055	333.930
0.35.1 Kraghavearealer	109	0	109
0.36.2 Operaen	0	0	0
6.41.1 Kommunalbestyrelser	28.893	0	28.893
6.42.1 Kommissioner råd og nævn	0	0	0
6.50.1 Administrationsbygninger	24.101	585	23.516
6.51.1 Sekretariat og forvaltning (1)	321.048	44.470	276.578
6.62.1 Erhvervsfremme og turisme	3.083	0	3.083
6.63.1 Øresundskomiteen	1.751	0	1.751
Forsikringer	20.557	15.000	5.557
6.51.1 Sekretariat og forvaltning	20.557	15.000	5.557
Københavns Brandvæsen	370.112	163.009	207.103
0.95.1	370.112	163.009	207.103
Rammebelagt drift i alt	1.156.531	223.064	933.467
Salg af ejendomme	3.000	125.000	-122.000
0.05.3 Udgifter ved salg af ejendomme	3.000	0	3.000
5.31.1 Indtægter fra salg af ejendomme	0	125.000	-125.000
Fælles anlægspuljer	174.769	0	174.769
6.51.3 Sekretariat og forvaltninger	174.769	0	174.769
Økonomiforvaltningen, anlæg	31.596		31.596
6.51.3 Sekretariat og forvaltninger	31.596		31.596
Rammebelagt anlæg i alt	209.365	125.000	84.365
Lovbundne (Tjenestemandspensioner) (2)	963.651	93.160	870.491
Efterspørgelsesstyrede overførelser i alt	963.651	93.160	870.491
Økonomiudvalget i alt	2.329.547	441.224	1.888.323

Økonomiudvalgets økonomiske forudsætninger er specificeret i bilag 2 og bilag 3. Ændringer i budget 2007 som følge af Borgerrepræsentationens beslutninger og regeringsforhandling indarbejdes som rammekorrektioner til budgettet og er vedlagt som bilag 5. Økonomiudvalgets personaletal er opgjort i bilag 1.

Økonomiudvalgets budget afviger fra det budget udmeldte med 151.291 t.kr. Dette skyldes primært at Brandvæsenet er blevet overført fra Teknik- og Miljøudvalget (+207 mio. kr.) samt at tilskuddet til regionen er blevet flyttet fra drift til finansposter (-56,1 mio. kr.). Disse ændringer er ikke indarbejdet i rammeudmeldingen, men skal indgå i Økonomiudvalgets budgetforslag. Ændringerne har alle teknisk karakter.

Omstillingsbidrag

Økonomiforvaltningen bliver i budgetforslag 2007 pålagt et omstillingsbidrag på i alt 5.248 t.kr. Derudover skal Økonomiudvalget bidrage med 444 t.kr. som andel af mankoen vedrørende manglende integrationsindtægter.

Tabel 2: Økonomiudvalgets omstillingsbidrag 2007
Økonomiudvalgets omstillingsbidrag (2007 P/L)	1.000 kr.
Ordinært omstillingsbidrag	-5.248
Økonomiudvalgets andel af manko vedr. integrationsindtægter.	-444
Samlet omstillingsbidrag	-5.692

Økonomiudvalget skal identificere omstillingspotentialer for 5,7 mio. kr. Til dette formål har Økonomiforvaltningen udarbejdet tabel 3, der kort beskriver en række omstillingspotentialer. Omstillingspotentialerne er uddybet i bilag 11.

Tabel 3: Realisering af Økonomiudvalgets omstillingsbidrag 2007
Forslag og beskrivelse		Normerings-ændring	Økonomisk ændring
A	Bedre udnyttelse af kapaciteten i IT service implementeres ved at øge anvendelsen af kapaciteten. En øget anvendelse kan realiseres ved at samarbejde i højere grad med andre forvaltninger, således at Økonomiforvaltningen mod betaling besvarer henvendelser fra brugere i andre forvaltninger i den ekstraordinære åbningstid. Økonomiforvaltningen forventer at et kommissorium fra kredsen af administrerende direktører vil åbne for en bedre kapacitetsudnyttelse.	0,0	1,0
B	Revurderingen af hvilke statistiske opgaver det er essentielt for forvaltningen at løse vil medføre at Økonomiforvaltningen udarbejder og distribuerer færre statistiske publikationer.	2,0	1,0
C	Stordriftsfordele på administrative opgaver realiseres da organisationsændringen muliggør, at der indenfor hvert af de fire nye centre kan effektiviseres på varetagelsen af administrative opgaver.	4,0	2,0
D	Bedre indstillinger til politikerne giver et omstillingspotentiale da det forudsættes, at indstillinger fra forvaltningen til politikerne bliver bedre gennemarbejdet således at dette giver anledning til færre spørgsmål fra politikere samt at det bliver lettere at implementere indstillingerne i kommunen.	1,0	0,5
E	Stordriftsfordele på administrativ understøttelse muliggør realisering af et omstillingspotentiale da samlingen af kompetencer, den endelige implementering af eFaktura workflow samt implementeringen af en ny personaledatabase vil frigøre ressourcer i koncernservice.	2,0	1,0
F	Borgerservicecentrene effektiviseres da ændringer i centrenes opgaveportefølje og organisering muliggør stordriftsfordele.	0,0	0,3
	Anbefalet effektiviseringsmuligheder i alt	9,0	5,8
G	Effektiviseringen realiseres ved at der ikke vil blive igangsat nye tværgående initiativer eller udvikles fælles redskaber indenfor ledelses- og organisationsudvikling. Forvaltningerne vil fortsat kunne søge rådgivning om eksisterende tiltag, ligesom disse efte r behov vil blive vedligeholdt. Der vil fortsat blive fulgt op på og rapporteret til Økonomiudvalget om forvaltningernes indsatser.	4,0	2,0
H	Skarpere prioritering af projektmidler. Som konsekvens af effektiviseringen vil der blive gennemført færre projekter i forvaltningen, hvilket særligt vil ramme de områder der ikke umiddelbart ligger indenfor strategikortets fokus. Projekter i Økonomiforvaltningen har typisk som formål at udvikle og implementere nye principper, sags- eller arbejdsgange for kommunen.	0	1,5
I	Reduktion af lønmidler til incitamentsstyring. Som konsekvens af denne effektivisering vil der være færre ressourcer til decentral udmøntning af lønmidler i kontorerne. Der vil ikke i samme omfang kunne tilbydes økonomiske incitamenter til at fremme medarbejdernes omstillingsevne, produktivitet eller resultater.	0	1,5
	Alternative effektiviseringsmuligheder i alt	4,0	5,0
	Effektiviseringsmuligheder i alt	13,0	10,8

Det er Økonomiforvaltningens indstilling at effektiviseringsmulighed A-F bør realiseres da disse er i overensstemmelse med Økonomiudvalgets overordnede målsætninger for Økonomiforvaltningen, forvaltningens Strategikort samt principperne i den nyligt udmeldte organisationsændring af Økonomiforvaltningen. Såfremt Økonomiudvalget vælger at pege på andre effektiviseringsmuligheder end de indstillede (A-F), vil der være behov for at konsekvensrette bilag 1.

Alle normeringsreduktioner forventes realiseret ved naturlig afgang, tilbud om frivillige fratrædelsesordninger og efteruddannelse af eksisterende personale til ledige stillinger. Således forventes det at alle normeringsreduktioner kan realiseres uden afskedigelser.

Med hensyn til Københavns Kommunens Kursuscenter indgår dette i en analyse i KL af Center for Offentlig Kompetenceudviklings (COKs) fremtidige virksomhed og aktiviteter. Resultaterne heraf kendes ikke på nuværende tidspunkt, men konsekvenserne kan blive en fusionering af KKK ind i COK's virksomhed, i overensstemmelse med lov om virksomhedsoverdragelse. Økonomiudvalget vil i givet fald få forelagt særskilt indstilling herom.

Konsekvenser af kommunalreformen

Som følge af kommunalreformen bliver Økonomiudvalget tilført en række opgaver i 2007, mens andre opgaver bortfalder.

Med ØU 112/06 blev det besluttet, at konsekvenserne af kommunalreformen håndteres i en separat proces således, at Økonomiudvalget ikke med budgetforslag 2007 skal forholde sig til denne problemstilling. Sagen forventes forelagt til Økonomiudvalgets behandling 13. juni 2006.

Personalesituationen

I budgetforslag 2007 forventes det, at normeringen til Økonomiudvalget eksl. Brandvæsen stiger med 28 normeringer fra 352 til 380 normeringer. Forøgelsen skyldes Borgerrepræsentationens beslutning om etablering af nye Lokaludvalg, nye opgaver for Økonomiudvalget som følge af Kommunalreformen. Det drejer sig om Pas/Kørekort i Borgerservicecentrene samt Trafik-, plan- og Miljøvurderingsopgaver i Økonomiforvaltningen.

Endvidere tilføres 838 normeringer i forbindelse med Brandvæsenet og beredskabskommissionens overgang fra Teknik- og Miljøudvalget til Økonomiudvalget. Normeringstallene bygger udelukkende på vedtagne ændringer som følge af beslutninger i Borgerrepræsentationen samt Kommunalreformen.

Ydelseskataloget i Økonomiforvaltningen

I budgetforslag 2006 blev en lang række ydelser implementeret, med den undtagelse at administrative ydelser først skulle indarbejdes med budgetforslag 2007. Da Økonomiforvaltningen udelukkende leverer administrative ydelser medtog forvaltningen, som et forsøg, tre ydelser i budgetforslag 2006. Med budgetforslag 2007 indarbejdes alle Økonomiforvaltningens ydelser i ydelseskataloget.

Formålet med ydelseskataloget er at skabe øget gennemskuelighed i budgetbidraget. Således indeholder Økonomiudvalgets ydelseskatalog en opdeling af administration, der gør det muligt at identificere, hvilke administrative ydelser der leveres til en række modtagergrupper. Ydelseskataloget følger derved også logikken fra administrationsanalysen og viser en række konkrete måder, hvorpå der kan skabes gennemskuelighed i forhold til administrative ydelser.

Ydelseskataloget er vedlagt som bilag 4.

Forbehold

Der er fortsat en række forhold af mere teknisk k arakter, som Økonomiforvaltningen anmoder om bemyndigelse til at afklare i samarbejde med de centrale økonomikontorer. Det drejer sig om:

· Resultatet af forhandlingerne med regeringen samt eventuelle effekter af finanslov 2007 udestår (DUT mv.).

· En række af regnskabsopgørelserne kan ikke præciseres på nuværende tidspunkt. Disse tal er angivet med en streg og vil blive indarbejdet når de foreligger. Ligeledes kan enkelte af de angivne måltal blive justeret.

· Mindre forskydninger kan forekomme som konsekvens af revideret p/l beregning.

· Der er ikke endelig enighed omkring en række af de rammekorrektioner der er opgjort rammekorrektionsoversigten, vedlagt som bilag 5. Uoverensstemmelserne er af teknisk karakter.

ØKONOMI

MILJØVURDERING

ANDRE KONSEKVENSER

HØRING

Hovedsamarbejdsudvalget er blevet orienteret om Budgetforslag 2007.

BILAG

Bilag 1. Udvalgsafsnit

Bilag 2. Bevillingsoversigt 2007

Bilag 3. Bevillingstabeller 2007

Bilag 4. Ydelseskatalog 2007

Bilag 5. Rammekorrektioner 2007

Bilag 6. Investeringsoversigt