Kultur- og Fritidsudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde torsdag den 7. september 2006
Fraværende
Sager til beslutning
17. 2. regnskabsprognose for 2006
(KFU 375/2006)
INDSTILLING
Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller
at Kultur- og Fritidsudvalget godkender regnskabsprognosen.
RESUME
Forventet regnskab (bilag
1)
Kultur- og Fritidsudvalgets drifts- og anlægsbudget udgør for det rammebelagte område pr. udgangen af juli 2006 1.232,9 mio. kr. fordelt med 767,4 mio. kr. til drift og 465,5 mio. kr. til anlæg.
Loven om regulering af statstilskuddet til kommunerne medfører, at Kultur- og Fritidsudvalgets driftsbudget (servicebudgettet) reduceres med 25,5 mio. kr. Forslag til reduktionen fremsættes ved særskilt sag og er samtidig indarbejdet i denne prognose som forventede mindreudgifter
Herudover er der indarbejdet en forventning om mindreindtægter på 2,5 mio. kr. vedrørende lejemålet i Vartov. Mindreindtægterne fra lejemålet, der ophører med udgangen af 2006, forventes kompenseret, som det var tilfældet i 2005.
Driftsbudgettet forventes i øvrigt overholdt.
Det lovbundne område
På det lovbundne område forventes der merudgifter på 0,5 mio. kr., der vedrører det afholdte kommunalvalg i 2005.
Finansiering
Der er på nuværende tidspunkt forventning om mindreindtægter på netto 29,9 mio. kr.
Finansposter
For finansposterne under ét forventes et merforbrug på 301,5 mio. kr. 270,6 mio. kr. af dette merforbrug skyldes åbningsbalancen i forbindelse med sammenlægningen af Kultur- og Fritidsforvaltningen og den resterende Skatte- og Registerforvaltning. Herudover forventes der et merforbrug på 30,9 mio. kr.
Regnskab for årets første 7 måneder (bilag
2)
På drifts- og anlægsområderne viser regnskabet for januar – juli 2006 et samlet mindreforbrug på 27,9 mio. kr. 22,6 mio. kr. af dette mindreforbrug skyldes fejlposteringer fra lønsystemet. Disse fejlposteringer er reduceret til 11,6 mio. kr. i august 2006. Det lovbundne område viser merudgifter på 0,4 mio. kr., mens finansposterne viser 54,9 mio. kr., der skyldes, at udgifterne til en række anlægsprojekter endnu ikke er bogført som anlægsudgifter som følge af, at projekterne bevillingsteknisk ikke er overflyttet til Københavns Ejendomme.
Opfølgning på aktiviteter (bilag
3)
Der er ikke foretaget konkrete
målinger i årets første syv måneder.
Opfølgning på mål og
resultater
Der er ikke i budgettet optaget mål ud over, hvad der indgår som aktivitetsmål.
Antal ansatte i rådhussekretariaterne
Økonomiudvalget besluttede den 16. maj
2006, at forvaltningerne halvårligt skal offentliggøre udviklingen i antal
ansatte i rådhussekretariaterne startende fra den 1. januar 2006.
Bilag 4 viser
udviklingen i Kultur- og Fritidsforvaltningen.
SAGSBESKRIVELSE
Forventet regnskab (bilag
1)
Tabel 1. Forventet regnskab for 2006 og regnskab for årets første 7 måneder
|
Kultur- og
Fritidsforvaltningens regnskab for januar – juli 2006 |
|
|
| |||
|
Bevillingsområder |
Korrigeret |
Forventet |
Forventet |
Budget |
Regnskab |
Afvigelse |
|
(mio.
kr. nettoudgifter) |
Budget |
regnskab |
afvigelse*) |
perioden |
perioden |
perioden
*) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rammebelagte områder,
drift |
767,4 |
744,4 |
23,0 |
774,1 |
746,2 |
27,9 |
|
Kultur
og Fritid |
824,4 |
818,0 |
6,4 |
487,4 |
459,5 |
27,9 |
|
Ejendomsdrift |
30,4 |
30,4 |
0,0 |
3,4 |
3,4 |
0,0 |
|
Københavns
Ejendomme |
-87,4 |
-104,0 |
16,6 |
283,3 |
283,3 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rammebelagte områder,
anlæg |
465,5 |
465,5 |
0,0 |
154,0 |
154,0 |
0,0 |
|
Kultur
og Fritid |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Københavns
Ejendomme |
465,5 |
465,5 |
0,0 |
154,0 |
154,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lovbundne
områder |
0,0 |
0,5 |
-0,5 |
0,0 |
0,4 |
-0,4 |
|
Kultur
og Fritid |
0,0 |
0,5 |
-0,5 |
0,0 |
0,4 |
-0,4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansiering |
-1.056,1 |
-1.026,2 |
-29,9 |
-1.171,0 |
-1.171,0 |
0,0 |
|
Finansiering – skatter og
udligning |
-1.056,1 |
-1.026,2 |
-29,9 |
-1.171,0 |
-1.171,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansposter |
18,4 |
319,9 |
-301,5 |
1,725,9 |
1,780,8 |
-54,9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kassebevægelse |
195,2 |
504,1 |
-308,9 |
1.483,0 |
1.510,4 |
-27,4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
*) -
angiver merudgift eller mindreindtægt |
|
|
|
|
| |
Rammebelagte område
Det forventede regnskab fremgår af bilag 1.
Kultur- og Fritidsudvalgets drifts- og anlægsbudget udgør pr. udgangen af juli 2006 1.232,9 mio. kr. fordelt med 767,4 mio. kr. til drift og 465,5 mio. kr. til anlæg.
Loven om regulering af statstilskuddet til kommunerne medfører, at Kultur- og Fritidsudvalgets driftsbudget (servicebudgettet) reduceres med 25,5 mio. kr. Forslag til reduktionen fremsættes ved særskilt sag og er samtidig indarbejdet i denne prognose som forventede mindreudgifter på følgende områder (mio. kr.):
· Kultur- og medborgerhuse 0,1
· Fritidsområdet 2,3
· Kulturområdet 1,7
· Administrationen 2,3
· Ejendomsområdet (vedligeholdelse) 19,1
Herudover er der indarbejdet en forventning om mindreindtægter på 2,5 mio. kr. vedrørende lejemålet i Vartov. Lejemålet, der ophører med udgangen af 2006, medførte i 2005 manglende huslejeindtægter på 2,9 mio. kr., der blev kompenseret Kultur- og Fritidsudvalget i forbindelse med bevillingsoverførsler til 2006. Kultur- og Fritidsforvaltningen har en forventning om, at en lignende kompensation kan komme på tale i 2006.
Det samlede forventede mindreforbrug på de rammebelagte områder er beregnet til 23,0 mio. kr., der alle kan henføres til driften.
Det lovbundne område
På det lovbundne område forventes der merudgifter på 0,5 mio. kr., der opstår som følge af forsinkede bogføringer af honorarudbetalinger vedrørende det afholdte kommunalvalg i 2005.
Finansiering
I forbindelse med overførslen af den resterende del af Skatte- og Registerforvaltningen til Kultur- og Fritidsforvaltningen er der fra Økonomiforvaltningen overført finansielle budgetposter på i alt 1.056,1 tkr.
Der er på nuværende tidspunkt forventning om mindreindtægter på netto 29,9 mio. kr.
Finansposter
Finansposterne er samlet budgetteret med udgifter på netto 18,4 mio. kr., der fordeler sig med renteindtægter på 2,0 mio. kr. og udgifter vedrørende langfristede udlån (forøgelse af tilgodehavender) på 20,4 mio. kr.
For finansposterne under ét forventes der et forbrug på 319,9 mio. kr. svarende til et merforbrug på 301,5 mio. kr. 270,6 mio. kr. af dette merforbrug skyldes åbningsbalancen i forbindelse med sammenlægningen af Kultur- og Fritidsforvaltningen og den resterende Skatte- og Registerforvaltning. Der er et tilsvarende mindreforbrug under Økonomiudvalget. Herudover forventes der et merforbrug på 30,9 mio. kr., der vedrører øgede renteudgifter på 7,4 mio. kr., mindreindtægter på 25,6 mio. kr. vedrørende opkrævninger for staten og endelig merindtægter på 2,1 mio. kr. vedrørende den kirkelige ligning.
Regnskab for årets første 7 måneder
(bilag 2)
På drifts- og anlægsområderne viser regnskabet for januar – juli 2006 et samlet forbrug på 900,2 mio. kr. Dette forbrug er 27,9 mio. kr. mindre end forventet. 22,6 mio. kr. af dette mindreforbrug skyldes fejlposteringer fra lønsystemet. Disse fejlposteringer er reduceret til 11,6 mio. kr. i august 2006. Herudover anfører Bibliotekerne mindreudgifter på 5,3 mio. kr. på grund af manglende huslejeopkrævning.
På det lovbundne område er der merudgifter på 0,4 mio. kr., der vedrører forsinkede lønbogføringer af honorarer i forbindelse med kommunevalget i november 2005.
På finansposterne er der i forhold til forventningerne merudgifter på 54,9 mio. kr., der skyldes, at udgifterne til en række anlægsprojekter endnu ikke er bogført som anlægsudgifter som følge af, at projekterne bevillingsteknisk ikke er overflyttet til Københavns Ejendomme.
Opfølgning på aktiviteter (bilag
3)
Bilag 3 viser de aktivitetsmål,
der er indeholdt i Kultur- og Fritidsudvalgets budget for 2006. På nuværende
tidspunkt forventes det, at alle aktivitetsmål nås i 2006. Der er ikke foretaget
konkrete målinger i årets første syv måneder.
Opfølgning på mål og
resultater
Der er ikke i budgettet optaget mål ud over, hvad der indgår som aktivitetsmål.
Antal ansatte i rådhussekretariaterne
Økonomiudvalget besluttede den 16. maj 2006, at forvaltningerne halvårligt skal offentliggøre udviklingen i antal ansatte i rådhussekretariaterne startende fra den 1. januar 2006.
Bilag 4 viser udviklingen i Kultur- og Fritidsforvaltningen. Antal ansatte udgjorde den 1. januar 2006 11 og den 1. juli 2006 12.
Økonomi
Sagen har ingen selvstændig økonomisk virkning.
Miljøvurdering
Sagstypen er ikke omfattet af Kultur- og Fritidsforvaltningens positivliste over sager, der skal miljøvurderes.
Bilag
1. Kultur- og Fritidsudvalget regnskabsprognose 2006
2. Kultur- og Fritidsudvalgets regnskab for årets første 7 måneder
3. Aktivitetsmål
4. Antal ansatte i rådhussekretariaterne
/Olga Brüniche-Olsen