Teknik- og Miljøudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde onsdag den 6. september 2006
Sager til
beslutning
2. Budgetopfølgning august 2006
TMU 558/2006 J.nr. 1429.0008/05
INDSTILLING
Teknik- og Miljøforvaltningen
indstiller,
at Teknik- og Miljøudvalget godkender vedlagte
budgetopfølgning og kvartalsregnskab
De centrale dele af
budgetopfølgning og kvartalsregnskab er den 22. august 2006 sendt til
Økonomiforvaltningen med forbehold for udvalgets
godkendelse.
RESUME
Teknik- og Miljøforvaltningen har gennemgået og vurderet
den samlede økonomi på Teknik- og Miljøudvalgets område, primært med henblik på
at udarbejde en revideret prognose for det endelige 2006 regnskab. Dette er sket
på baggrund af regnskabet for årets første 7 måneder i 2006. De enkelte punkter
gennemgås kort i nærværende indstilling. For en detaljeret gennemgang henvises
til vedlagte bilag 1.
Budgetopfølgningen tager udgangspunkt i det korrigerede
budget, som er øget med 409,6 mio.kr. set i forhold til det vedtagne budget.
Beløbet fordeler sig med 185,7 mio.kr. på drift og 223,9 mio.kr. på anlæg. På
driften er 190,9 mio.kr. af disse beløb overførsler fra 2005 og -5,2 mio.kr.
deciderede tillægsbevillinger. Årsagen til at ordinære tillægsbevillinger er
negative skyldes en omplacering på 35 mio.kr. vedr. cykelstier fra drift til
anlæg. Inkluderet i overførslerne er 92,6 mio.kr. på Miljøkontrollens
takstfinansieret område. På anlæg er overført 158,7 mio.kr. fra 2005 og tilført
65,2 mio.kr. i ordinære tillægsbevillinger.
Samlet er det Teknik- og Miljøforvaltningens
forventning, at der ved udgangen af 2006 er et mindreforbrug på det ordinære
driftsområde på 45,8 mio.kr. samt et merforbrug på de særlige/isolerede
driftsområder på 8,5 mio.kr. Disse områder er isolerede fra Teknik- og
Miljøforvaltningens øvrige økonomi, idet der knytter sig særlige vilkår til
aktiviteten. Det drejer sig om Byfornyelsesområdet under Plan- & Arkitektur,
KTK, Parkering København, RIA, Miljøkontrollens takstfinansierede område samt
Amager Strandpark I/S.
Det
forventede mindreforbrug kan henføres til forvaltningens udskydelser af
aktiviteter til 2007 med henblik på at overholde Københavns Kommunes
serviceudgiftsmål. Opgaven omkring serviceudgifterne er behandlet i selvstændig
indstilling "Tekniske bevillingsændringer samt ændringer som konsekvens af
Serviceudgiftsmålene", der forelægges Teknik- og Miljøudvalget på samme
møde.
På anlægsområdet forventes der
et samlet netto mindreforbrug på 137,3 mio.kr. Af dette vedrører hovedparten Vej
& Park (98,8 mio.kr.) samt Miljøkontrollen (23,0 mio.kr.). Som primært kan
tilskrives projekter, som af praktisk årsager ikke kan færdiggøres i 2006 samt
et større beløb (17,4 mio.kr.), der er reserveret til billige boliger. Der er
desuden mindreforbrug på anlægsområdet i Plan & Arkitektur, Kvarterløft og
Sekretariatet.
SAGSBESKRIVELSE
Hermed foreligger budgetopfølgning efter årets første 7
måneder. Budgetopfølgningen er et revideret skøn for året som helhed baseret på
de realiserede tal for pr. 31. juli 2006.
Budgetopfølgningen tager udgangspunkt i det korrigerede
budget, som samlet er øget med 409,6 mio.kr. set i forhold til det oprindelige
ombrudte budget. Beløbet fordeler sig på hhv. drift og anlæg samt hhv.
deciderede tillægsbevillinger og overførsler af uforbrugte midler fra 2005 jf.
tabel 1.
|
Mio.kr.
|
Drift |
Anlæg |
I
alt |
|
Netto
tillægsbevillinger |
-5,2 |
65,2 |
60,0 |
|
Netto
overførsler |
190,9 |
158,7 |
349,6 |
|
I
alt |
185,7 |
223,9 |
409,6 |
Tabel
1
Budgetopfølgningen tager udgangspunkt i det korrigerede
budget, som er øget med 409,6 mio.kr. set i forhold til det vedtagne budget.
Beløbet fordeler sig med 185,7 mio.kr. på drift og 223,9 mio.kr. på anlæg. På
driften er 190,9 mio.kr. af disse beløb overførsler fra 2005 og netto -5,2
mio.kr. deciderede tillægsbevillinger. Årsagen til at ordinære
tillægsbevillinger er negative skyldes udelukkende en enkelt omplacering på 35
mio.kr. vedr. cykelstier fra drift til anlæg. Inkluderet i overførslerne er 92,6
mio.kr. på Miljøkontrollens takstfinansierede område. På anlæg er overført 158,7
mio.kr. fra 2005 og tilført 65,2 mio.kr. i ordinære
tillægsbevillinger.
Forventet
regnskab 2006 – august 2006
På baggrund af regnskab for årets første 7 måneder,
kendte beslutninger og forventninger til den resterende del af 2006 har Teknik-
og Miljøforvaltningen udarbejdet en prognose for 2006 som helhed. I
forventningerne er der sammenlignet med det korrigerede budget. Siden
april-budgetopfølgningen er der - bl.a. som konsekvens af overførsler i
forbindelse med regnskab 2005 samt de ordinære overførsler - sket større
ændringer i budgettet.
|
Bevillingsområder |
Ombrudt |
Korrigeret |
Forventet |
Forventet |
|
Nettoudgifter
i mio. kr. |
budget |
Budget |
Regnskab |
Afvigelse |
|
|
|
|
|
|
|
Rammebelagte områder,
drift |
772,3
|
958,0
|
920,7
|
-37,3
|
|
Ordinært
driftsområde |
818,5 |
883,2 |
837,4 |
-45,8 |
|
Særlige/isolerede
driftsområder |
-46,3 |
74,8 |
83,3 |
8,5 |
|
|
|
|
|
|
|
Rammebelagte områder,
anlæg |
327,3
|
551,2
|
413,9
|
-137,3
|
|
Ordinært
anlægsområde |
119,9 |
356,0 |
227,4 |
-128,6
|
|
Særlige
anlægsområder |
207,5 |
195,3 |
186,6 |
-8,7 |
|
|
|
|
|
|
|
Finansposter |
38,7
|
77,4
|
47,6
|
10,0
|
|
|
|
|
|
|
|
I alt
ekskl. Finansposter |
1.099,6
|
1.509,2
|
1.334,6
|
-174,6
|
|
+ =
merforbrug/mindreindtægter | ||||
|
- =
mindreforbrug/merindtægter | ||||
Tabel
2
Drift
Samlet er det Teknik- og Miljøforvaltningens
forventning, at der ved udgangen af 2006 er et mindreforbrug på det ordinære
driftsområde på 45,8 mio.kr.. Mindreforbruget kan primært henføres til
forvaltningens arbejde med at udskyde aktiviteter til 2007 med henblik på at
overholde de af staten opsatte mål for serviceudgifter i
kommunerne.
Derudover forventer Teknik- og Miljøforvaltningen et
merforbrug på de særlige/isolerede driftsområder på 8,5 mio.kr. Disse områder er
isolerede fra Teknik- og Miljøforvaltningens øvrige økonomi idet der knytter sig
særlige vilkår til aktiviteten, jf. beskrivelsen i Bilag 1. Det drejer sig om
Byfornyelsesområdet under Plan- & Arkitektur,
Udgifterne til merforbruget på vintertjenesten som
påvirkede forventningen til årets resultat i forbindelse med aprilprognosen er
primært via reduktion af aktiviteter på andre områder på Vej- og Parks område
heriblandt vejvedligholdelse. Dermed optræder posten ikke længere som en
afvigelse, men reduktionen af aktivitetsniveauet har konsekvenser for
omsætningen i KTK.
Serviceudgifter
Udfordringen omkring håndteringen af overholdelse af
Serviceudgiftsmålene i Københavns Kommunes foreligges Teknik- og Miljøudvalget i
en selvstændig indstilling.
Anlæg
På anlægsområdet forventes der et samlet netto
mindreforbrug på 137,3 mio.kr. Af dette vedrører hovedparten Vej & Park
(98,8 mio.kr.) samt Miljøkontrollen (23,0 mio.kr.). Som primært kan tilskrives
projekter, som af praktisk årsager ikke kan færdiggøres i 2006 samt et større
beløb (17,4 mio.kr.), der er reserveret til billige boliger. Der er desuden
mindreforbrug på Plan & Arkitektur, Kvarterløft og Sekretariatet.
Opfølgning på
aktiviteter samt Mål & Resultater
Der er i forbindelse med
budgetopfølgningen fulgt op på realiserede og forventede aktivitetstal og
enhedspriser. Afvigelserne kan henføres til en direkte konsekvens af
ompriotiteringer mv. i budgettet.
Til
budgetopfølgningen er der redegjort for mål og resultater. Hertil skal det
bemærkes, at der er afvigelser hos KTK, som kan henføres til lukning af
bygningsservice.
Regnskab efter årets første 7
måneder
Afvigelserne på de enkelte områder i
perioderegnskabet hænger snævert sammen med årsforventningerne.. Det store
samlede mindreforbrug kan primært henf øres til overførte midler til
Miljøkontrollen fra 2005, der forventes anvendt til afvikling af udlægskontoen
for jord. De øvrige konstaterede afvigelser på
såvel drifts- som anlægsregnskabet skyldes primært periodeforskydelser af
aktiviteter og/eller betalinger. Disse forskydelser forventes derfor ikke at
påvirke årsresultatet.
For yderligere detaljer omkring
kvartalsregnskabet henvises der til Bilag 1.
Økonomi
Miljøvurdering
Sagstypen er ikke
omfattet af Teknik- og Miljøforvaltningens positivliste over sager, der skal
miljøvurderes
Høring
-
BILAG VEDLAGT
Bilag 1: Teknik- og Miljøudvalget – Budgetopfølgning
august 2006
Hjalte
Aaberg