Forventet regnskab 2000 pr. 20. april 2000

DAGSORDEN

for ordinært møde onsdag den 26. april 2000

3. Forventet regnskab 2000 pr. 20. april 2000

UUU 122/2000 J.nr. U82/00

Uddannelses- og Ungdomsforvaltningen indstiller til Uddannelses- og Ungdomsudvalget,

at vedlagte regnskabsprognose godkendes og fremsendes til Økonomiudvalget

Økonomiforvaltningen har i brev af 4. april 2000 indkaldt udvalgenes og forsøgsbydelenes kvartalsregnskab og vurdering af forventet regnskab 2000 i forhold til de af Borgerrepræsentationen afgivne bevillinger til budget 2000.

Udvalgene og forsøgsbydelene skal foretage en vurdering af forløbet af de enkelte rammebevillinger (rammestyrede, lovstyrede, finans- og finansieringsbevillinger) og indberette større afvigelser i forhold til forudsætningerne i det vedtagne budget 2000. Forventes der en overskridelse af en bevilling, skal årsagen hertil angives, og der skal anvises kompenserende mindreudgifter på andre rammebevillinger.

Uddannelses- og Ungdomsforvaltningen har på det foreliggende grundlag vurderet det forventede regnskab for 2000. Kvartalsregnskabet udviser i forhold til det kvartalsopdelte budget et merforbrug på 36 mill. kr. svarende til det beløb, der søges overført fra 1999. Borgerrepræsentationen har den 9. december 1999 godkendt, at der kan overføres op til 26,2 mill. kr. fra 1999 til 2000. Det samlede mindreforbrug er i regnskab 1999 opgjort til 36 mill. kr., jf. udvalgets behandling den 22. marts 2000. Det forudsættes, at dette beløb overføres til 2000.

Økonomiforvaltningen har endvidere udmeldt lønpuljer for 2000. Uddannelses- og Ungdomsudvalget er tildelt 14,5 mill. kr. Det forudsættes, at budgetrammen forøges med dette beløb.

Borgerrepræsentationen har den 2. marts 2000 givet en tillægsbevilling på 7,6 mill. kr. til undervisning i dansk som andetsprog, hvilket ikke i fuldt omfang imødekommer ansøgningen fra Uddannelses- og Ungdomsudvalget. Borgerrepræsentationen har endvidere ønsket aktuelle oplysninger om tilgang m.m.

Regeringen har endvidere fremsat et forslag om ændret statstilskud til undervisning i dansk som andetsprog. På dette grundlag vil forvaltningen på mødet den 3. maj 2000 fremlægge forslag om ændret finansieringsmodel m.m.

I forhold til de givne bevillinger for 2000 kan der opstå afvigelser på enkelte poster, f.eks. i forbindelse med udmøntning af ny løn til undervisningspersonale m.m. I givet fald vil afvigelserne blive dækket af kompenserende besparelser på andre områder, herunder udvalgets bufferpulje. Såfremt der opstår merforbrug vil forvaltningen fremlægge forslag om kompenserende besparelser.

Borgerrepræsentationen vedtog på sit møde den 14. oktober 1999 budgettet for 2000. Den samlede nettoramme for Uddannelses- og Ungdomsudvalget udgør 2.696.790.000 kr.

Borgerrepræsentationen har på mødet den 9. december 1999 tiltrådt fordeling af lønpulje. Uddannelses- og Ungdomsudvalget fik en samlet tillægsbevilling på 6,491 mill. kr. Borgerrepræsentationen forventes snarest at tiltræde yderligere fordeling af lønpulje på 14.488.000 kr., jf. Økonomiforvaltningens brev herom.

Borgerrepræsentationen besluttede den 2. marts 2000, at der i forbindelse med udmøntning af vedligeholdelsespuljen gives tillægsbevilling på i alt 15,4 mill. kr. til Uddannelses- og Ungdomsudvalgets område.

På mødet den 9. december 1999 blev der endvidere givet tilsagn om overførsel af uforbrugte midler fra 1999 til 2000. Forvaltningen har indstillet, at Uddannelses- og Ungdomsudvalget på baggrund af det endelige regnskab for 1999 tiltræder, at der søges om overførsel af 36 mill. kr., som regnskabet for 1999 udviser i mindreforbrug. Den konkrete overførsel vil først blive behandlet i Borgerrepræsentationen den 14. juni 2000. Forvaltningen forudsætter dog, at der sker en overførsel.

Borgerrepræsentationen har givet tillægsbevilling den 2. marts 2000 på 7,6 mill. kr. til undervisning i dansk som andetsprog, hvilket ikke i fuldt omfang imødekommer ansøgningen fra Uddannelses- og Ungdomsudvalget. Borgerrepræsentationen har endvidere ønsket aktuelle oplysninger om tilgang m.m.

Regeringen har endvidere fremsat et forslag om ændret statstilskud til undervisning i dansk som andetsprog. På dette grundlag vil forvaltningen på mødet den 3. maj 2000 fremlægge forslag om ændret finansieringsmodel m.m.

På Uddannelses- og Ungdomsudvalgets møde den 19. januar 2000 blev det besluttet at anvende 200.000 kr. af bufferpuljen til tilskud til Idrætsskolen i Tingbjerg.

Uddannelses- og Ungdomsudvalget besluttede på mødet den 13. april 1999 midlertidigt at udvide antallet af pladser på Kursus for Udlændinge i KKU. Der er på denne baggrund oprettet i alt 24 ekstra pladser. Ungdomsskolens udgifter i foråret 2000 som følge af denne kapacitetsforøgelse er 355.000 kr. Uddannelses- og Ungdomsudvalget besluttede den 9. februar 2000, at imødekomme Ungdomsskolens ansøgning om dækning af lærerlønsudgiften svarende til 280.000 kr. over udvalgets bufferpulje.

I forlængelse af beslutningen på Uddannelses- og Ungdomsudvalgets møde den 1. december 1999 er der i samarbejde med de berørte institutioner fundet en løsning på den fremtidige betjening. Udvalget besluttede den 23. februar 2000, at merudgifterne til foniatrisk bistand afholdes ved mindreudgifter til kørsel i 1999 og forventede mindreudgifter til kørsel i 2000. Konsekvenserne indarbejdes i budget 2001.

Udvalget behandlede den 5. april 2000 samtænkning af fritidshjem og skole. Forslaget er sendt i høring. Besluttes det efterfølgende at udskyde iværksættelsen af samtænkning, som der lægges op til i forlaget, vil budgettet for 2000 udvise et merforbrug på 3 mill. kr. på området. Forvaltningen forventer, at der er taget beslutning i sagen inden aflæggelse af halvårsregnskab. En behandling af de budgetmæssige konsekvenser vil derfor ske i forbindelse med aflæggelse af næste regnskabsprognose.

Fornyelsen af overenskomsterne indebærer markante lønstigninger på undervisningsområdet pr. 1. april 2000. Dertil kommer, at Økonomiforvaltningen har meddelt, at merudgifter til børnehaveklasseassistenter skal afholdes indenfor den allerede udmeldte budgetramme. Samlet kan det indebære, at der vil opstå et merforbrug på området. Når der tegner sig et mere præcist billede af konsekvenserne, vil forvaltningen, hvis der forventes merudgifter, fremlægge sagen for Uddannelses- og Ungdomsudvalget.

Budgettet indeholder herudover en række poster, hvor der kan forekomme afvigelser som følge af udefrakommende forhold. Det gælder f.eks. energiområdet, hærværk og indbrud, betalinger til/fra andre m.m. På nuværende tidspunkt forventes, at disse budgetposter overholdes. Såfremt der i løbet af 2000 opstår uforudsete mer-/mindreudgifter, vil disse indgå i de senere opgørelser af forventet regnskab.

Ingen yderligere bemærkninger

Ingen

Ingen

• Bilag 1: Brev af 4. april 2000 fra Økonomiforvaltningen om regnskabsprognose pr. 20. april 2000

• Bilag 2: Oversigt over forventet regnskab 2000 og tillægsbevillinger

• Bilag 3: Oversigt over kvartalsregnskab

• Bilag 4: Bufferpulje for 2000 for undervisningsområdet
• Bilag 5: Anvendelse af buffer for 2000