Regnskabsprognose for 2004 (april-kalkulen 2004)
Regnskabsprognose for 2004 (april-kalkulen 2004)
Uddannelses- og Ungdomsudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde onsdag den 5. maj 2004
5. Regnskabsprognose for 2004 (april-kalkulen 2004)
J.nr. U1/04
INDSTILLING
Uddannelses- og Ungdomsforvaltningen indstiller til Uddannelses- og Ungdomsudvalget,
at udvalget godkender regnskabsprognosen 2004 (april - kalkulen 2004), som
med forbehold for udvalgets godkendelse er sendt til Økonomiforvaltningen den 28. april 2004
RESUME
Økonomiforvaltningen har i brev af 24. marts 2004 indkaldt udvalgenes vurdering af forventet regnskab for 2004 i forhold til de af Borgerrepræsentationen afgivne bevillinger til budget 2004, kvartalsregnskab for 1. kvartal 2004.
Herudover skal udvalgets indberetning indeholde en særskilt opfølgning på de aktivitetsforudsætninger, udvalget vurderer som mest centrale. Indberetningen skal dels indeholde den aktuelle status for realiserede aktiviteter, dels en vurdering af den forventede aktivitetsrealisering ved årets udgang.
1. Kalkule for 2004 (årsregnskab)
Forvaltningen vurderer for indeværende, at den samlede budgetramme for 2004 overholdes. Vurderingerne tager udgangspunkt i det vedtagne budget 2004 korrigeret for de tillægsbevillinger Borgerrepræsentationen har vedtaget ved udgangen af marts 2004.
Forvaltningens vurdering af forventet årsregnskab 2004 er rapporteret til Økonomiforvaltningen med forbehold for Uddannelses- og Ungdomsudvalgets godkendelse.
Borgerrepræsentationen har på mødet den 25. marts 2004 godkendt overførsel af mindreforbrugte midler fra 2003 til 2004 (BR 137/04). Formålet med denne tidlige overførselssag var at sikre finansiering primært til anlægsprojekter m.v., der allerede er igangsat eller ventes igangsat primo 2004. For Uddannelses- og Ungdomsudvalget indebar det en overførsel af 50,3 mio. kr. vedrørende ud- og ombygningsarbejder på folkeskoleområdet (Udbygningsplanen) vedrørende ud- og ombygning af Ungdomsskolen i Utterslev og udbygning af fritidshjem og klubber.
Det er her forudsat, at indstilling om overførsel af resterende mindreforbrug fra 2003 på 83,2 mio. kr. fo rdelt med 12,8 mio. kr. på driftsområdet og 70,4 mio. kr. på anlæg tiltrædes af Borgerrepræsentationen.
2. Kvartalsregnskab 1. januar – 31. marts 2004
På drifts- og anlægsområderne viser kvartalsregnskabet et samlet merforbrug på 37,2 mio. kr. i forhold til det periodeopdelte budget. Afvigelsen er fordelt med 39,1 mio. kr. i merforbrug på driften og 1,9 mio. kr. i mindreforbrug på anlæg.
Merforbruget i kvartalsregnskabet giver ikke anledning til at ændre vurderingen i det forventede årsregnskab.
SAGSBESKRIVELSE
Krav til det
forventede regnskab og kvartalsregnskabet
Økonomiforvaltningen har i brev af 24. marts 2004 indkaldt udvalgenes vurdering
af forventet regnskab for 2004 i forhold til de af Borgerrepræsentationen
afgivne bevillinger til budget 2004, kvartalsregnskab for 1. kvartal 2004 samt opfølgning på centrale
aktivitetsforudsætninger.
Udvalgene
skal foretage en vurdering af de enkelte rammebevillinger (rammestyrede, lovbundne,
finans- og finansieringsbevillinger), og indberette større afvigelser i forhold
til forudsætningerne i det vedtagne budget 2004, samt de af Borgerrepræsentationen
vedtagne tillægsbevillinger til budgettet.
Forventes
en overskridelse af en bevilling, skal årsagen hertil angives, og der skal
anvises kompenserende mindreudgifter på andre rammebevillinger.
Udvalgene
skal til april- og oktoberprognosen udelukkende indberette mål og resultater på
de områder, hvor den forventede resultatopfyldelse afviger væsentligt fra de i
budgettet fastsatte resultatkrav eller de indsendte oplysninger i juliprognosen.
Budgettet for 2004
Borgerrepræsentationen vedtog på mødet den 9. oktober 2003 budgettet for 2004. Den samlede nettoramme for Uddannelses- og Ungdomsudvalget udgør 4.344.873.000 kr.
Borgerrepræsentationen
har på møderne den 6. februar 2004 og 20. marts 2004 bevilget
tillægsbevillinger på samlet 23,9 mio. kr. til Uddannelses- og Ungdomsudvalget.
Udvalgets ansøgning om overførsel af midler fra 2003 til 2004 var, som foreskrevet af Økonomiforvaltningen, delt i to faser. Foreløbig er godkendt overførsel af 50,3 mio. kr. til anlæg på folkeskole og fritidshjemsområdet. I separat sag på møde den 5. maj 2004 er fremstillet forvaltningens indstilling til udvalget om overførsel af de resterende mindreforbrugte midler fra 2003 (12,8 mio. kr. på driftsområdet og 70,4 mio. kr. vedrørende anlæg af nyt gymnasium). Det forventede regnskab 2004 er her vurderet under forventning om, at udvalgets overførselsanmodning imødekommes.
1 Forventet regnskab for 2004
Uddannelses- og Ungdomsforvaltningen har på baggrund af ovenstående udarbejdet kvartalsregnskab og vurderet det forventede regnskab for 2004.
1.2
Forventet regnskab for driftsområdet
Det
forventes med baggrund i perioderegnskabet 1. januar – 31. marts 2004, at budgettet
for 2004 for driftsområdet bliver overholdt.
Der er
imidlertid en række områder, som kan påvirke det endelige regnskabsresultat for
2004.
1.2.1
Overførsel
af midler fra 2004 til 2005
Ud fra de
seneste års erfaringer med skolernes og institutionernes overførsel af mer-
eller mindreforbrug fra 2004 til 2005 forventes, at der vil være behov for
samlet set at overføre driftsmidler fra 2004 til 2005. Det er dog for tidligt
at vurdere størrelsen af en sådan overførsel.
1.2.2
Undervisning
af tosprogede førskolebørn
Uddannelses-
og Ungdomsudvalget har ansvaret for undervisningen af tosprogede førskolebørn,
der ikke er indskrevet i en daginstitution. Som følge af ny lovgivning omfatter
forpligtigelsen til at tilbyde undervisning nu også 3-årige børn. Da det seneste
års erfaring fra området viser, at en stadigt større andel af de berørte
familier tager imod undervisningstilbuddet, må der forventes at være et
stigende udgiftsniveau til området. Såfremt dette giver anledning til merudgifter,
vil problemstillingen blive forelagt udvalget i forbindelse med kalkulerne og
eventuelt i forbindelse med anvendelsen af bufferpuljemidlerne.
1.2.3 Vejledningsreform
Ligeledes vil vejledningsreformen om valg af uddannelse og erhverv, som træder i kraft pr. 1. august 2004, medføre en ændret udgiftsstruktur og et ændret udgiftsbehov, hvilket ligeledes vil blive drøftet med Økonomiforvaltningen i forbindelse med de årlige drøftelser om DUT-midler.
1.2.4
Klubtilbud til handicappede unge på LAVUK
Primært som følge af flere elever på Ungdomsskolen i Utterslev er der behov for passende klubtilbud til skolens handicappede unge. Der har i den forbindelse været ført forhandlinger med den selvejende institution LAVUK. Det endelige udgiftsniveau er endnu ikke afklaret. Der må dog forventes en merudgift til klubtilbud til handicappede unge.
Det vil blive vurderet, hvorvidt merudgiften kan dækkes af forvaltningens
samlede kompensation for den demografiske udvikling.
1.2.5
Stigende
gymnasiefrekvens
Gymnasiefrekvensen
er steget de seneste to skoleår (2002/2003 og 2003/2004). Principielt sker der
en kompensation i forbindelse med tildelingen af demografimidler til
Uddannelses- og Ungdomsudvalget, men reelt er der mindst et års efterslæb, idet
fastsættelsen af gymnasiefrekvensen baserer sig på foregående års opgørelser.
Merudgifterne vil blive vurderet af forvaltningen og blive sammenholdt med udgifter til 10. klasser og efterskoler.
1.2.6
Social-
og Sundhedsskolen
En
væsentlig faktor ved vurderingen af det forventede regnskab for Social- og
Sundhedsskolen er usikkerheden om elevfrafaldet fra de enkelte uddannelser,
herunder specielt indførslen af voksenelevløn på SOSU-hjælperuddannelsen.
Forvaltningen vil løbende følge udviklingen.
1.2.7 Reformen af daghøjskoleområdet
Reformen af daghøjskoleområdet har blandt andet indebåret en kommunalisering af daghøjskolerne, og der er via bloktilskuddet overført midler til det kommunale område.
For Uddannelses- og Ungdomsudvalget forventes reformen også i 2004 at medføre en udvidelse af rammen til daghøjskoleområdet. Udvidelsen af rammen til området vil tage udgangspunkt i forvaltningens årlige drøftelser med Økonomiforvaltningen om tildeling af DUT-midler.
1.2.8
HF-enkeltfagsundervisning
Der er indført ændret betaling på udbuddet af enkeltfagsundervisning. Det forventes at medføre et ændret mønster for søgningen til KVUC, herunder vandringen hen over amtsgrænsen til Københavns Amt. Forvaltningen vil løbende vurdere udviklingen på området.
1.2.9 Undervisning af voksne udlændinge
Fra 1. januar 2004 gælder der nye retningslinier for, hvordan kommunerne skal betale private institutioner, der tilbyder danskuddannelse til voksne udlændinge. Det har medført væsentlige ændringer i afregningsmetoder og betalingsstrømme i forhold til andre kommuner, Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen, og andre kommuners betaling for undervisning i København.
På mødet den 21. april 2004 har udvalget truffet beslutning om at undlade gebyr for deltagelse i danskuddannelse fra borgere, der er selvforsørgende og ikke er omfattet af integrationsloven (146/03).
Forvaltningen tager kontakt med Økonomiforvaltningen med henblik på drøftelse af en eventuel regulering af udvalgets ramme.
Det vil løbende blive vurderet, om der er behov for justeringer af den udmeldte ramme til Uddannelses- og Ungdomsudvalget.
1.2.10 Nyt lønsystem
Med effekt
fra 1. maj 2004 bliver der indført et nyt lønsystem i hele Københavns Kommune.
Indførelsen af det nye lønsystem medfører opbygning af nye arbejdsgange i
Uddannelses- og Ungdomsforvaltningen. Derudover medfører implementeringen af
det nye lønsystem en række følgeudgifter. For Uddannelses- og Ungdomsforvaltningen
skønnes merudgifterne i 2004 at andrage 3,0 mio. kr. Økonomiforvaltningen vil
fremlægge en samlet indstilling om betaling af nyt lønsystem.
1.2.11 Reguleringsordningen på lønområdet
I overenskomstforliget på det kommunale område indgår en reguleringsordning, som skal sikre en nogenlunde parallel lønudvikling mellem det kommunale og private område.
Økonomiforvaltningen har i brev af 2. december 2003 orienteret Økonomiudvalget om, at reguleringsordningen pr. 1. april 2004 udløser en regulering på 0,69 pct. For Uddannelses- og Ungdomsudvalgets område medfører det, at der skal udmøntes ca. 15 mio. kr. i 2004 og 5 mio. kr. i 2005.
Det forventes, at Uddannelses- og Ungdomsudvalget i lighed med de foregående års praksis bliver kompenseret af Økonomiudvalget for de merudgifter reguleringsordningen medfører.
Forvaltningen tager endeligt et generelt forbehold for lønudviklingen, betalinger til og fra øvrige kommuner og amter m.m., som forvaltningen er uden indflydelse på. Forvaltningen vil vurdere disse spørgsmål løbende.
1.3
Forventet regnskab på anlægsområdet
På
anlægsområdet forventes det samlede regnskab for 2004 at indebære et mindreforbrug
på 23,7 mio. kr. Mindreforbruget forventes udelukkende at vedrøre byggeriet af
det ny gymnasium i Ørestaden.
Der
henvises til tabel 1, hvor der er foretaget talmæssige opstillinger.
2 Kvartalsregnskab 1. januar – 31. marts 2004
På drifts- og anlægsområderne viser kvartalsregnskabet et samlet merforbrug på 37,2 mio. kr. i forhold til det periodeopdelte budget. Afvigelsen er fordelt med 39,1 mio. kr. i merforbrug på driften og 1,9 mio. kr. i mindreforbrug på anlæg.
Merforbruget i kvartalsregnskabet giver ikke anledning til at ændre vurderingen i det forventede årsregnskab.
2.1 Årsager til afvigelser i kvartalsregnskabet
For en
samlet oversigt over afvigelser henvises til tabel 1 nedenfor, hvor der er foretaget
talmæssige opstillinger.
2.1.1 Folkeskoleområdet
På Folkeskoleområdet er der et merforbrug på 8,8 mio. kr. i forhold til det periodiserede budget. Den primære årsag til afvigelsen er på funktion 3.06 Amtscentraler. Dette skyldes, at der er betydelige udsving hen over året i forbindelse med indkøb af udstyr. Det forventes, at årsregnskabet holder sig indenfor den fastsatte budgetramme.
2.1.2 Ungdomsuddannelserne
Den samlede budgetramme for Ungdomsuddannelserne udviste for 1. kvartal et merforbrug på 0,5 mio. kr.
Som beskrevet ovenfor (afsnit 1.2.5) er gymnasiefrekvensen stigende, hvilket forventes at kunne påvirke årsregnskabet negativt. Udviklingen vil blive vurderet i forbindelse med juni-kalkulen, og vurderingen af anvendelsen af demografimidlerne.
2.1.3 Voksenuddannelse
Kvartalsregnskabet for Voksenuddannelser udviste et samlet merforbrug på 2,3 mio. kr. De fleste aktiviteter og udgifter inden for denne budgetramme er præget af stor "samhandel" med andre amter og andre kommuner. Derudover indebærer en del af aktiviteterne, at der bliver udløst tilskud fra staten. Udsvingene i nettoforbruget på de enkelte funktioner under denne budgetramme er derfor følsom over for ændringer i betalingsterminer, opkrævningstidpunkter, etc. Den væsentlige årsag til afvigelsen på denne budgetramme er derfor primært forklaret i forskydninger i betalinger.
Som beskrevet ovenfor (afsnit 1.2.8) er der indført ændret betaling på udbuddet af enkeltfagundervisning. Forvaltningen vil løbende vurdere området.
2.1.4 Danskundervisning af voksne udlændinge
Danskundervisning for voksne udlændinge er et område, der i endnu højere grad end voksenuddannelsesrammen er påvirket af betalinger. Forvaltningen udbetaler midler til sprogcentrene og modtager tilskud fra staten. Selv relativt små udsving i tidspunktet, hvor beløb bliver udløst fra staten, har afgørende indflydelse på dette områdes kvartalsregnskab. Merforbruget for 1. kvartal på 5,4 mio. kr. er derfor alene et spørgsmål om udsving i betalinger.
2.1.5 Fritidshjem og klubber m.m.
Fritidshjem og klubber m.m. har et merforbrug i 1. kvartal på 23,3 mio. kr.
I løbet af et kalenderår oplever de enkelte institutioner, at belægningen ændres. Det indebærer for eksempel for fritidsinstitutioner, at antallet af indskrevne børn er faldende i løbet af foråret, for så at stige i forbindelse med skoleårets start.
I forbindelse med den øgede belægning ved skoleårets start øges indtægterne ved forældrebetaling. Principielt stiger også udgiftsniveauet, men det forventes, at institutionerne anlægger en helårsbetragtning og ikke direkte justerer personaleantallet hvert år i forbindelse med opnormeringen. Det forventes derfor. at merforbruget fra første halvdel af året v il blive indhentet i sidste halvdel af året.
2.1.6 Administration
Den samlede afvigelse fra kvartalsbudgettet udgør for denne ramme 1,4 mio. kr. Under funktion 6.51 Administration er placeret to større puljer, der forventes udløst i løbet af 2004. Det drejer sig for det første om bufferpuljen, der ifølge Økonomiforvaltningens retningslinier er placeret på denne funktion. I forbindelse med udvalgets udmøntning af bufferpuljen bliver midlerne overført til de relevante funktioner. Derudover er placeret en lønpulje på 14,5 mio. kr, der blev udløst i forbindelse med budgetvedtagelsen for 2004. Beløbene vil blive omplaceret i forbindelse med de tekniske omplaceringer indenfor udvalgets budgetramme.
Mindreforbruget på denne ramme giver i øvrigt ikke anledning til kommentarer.
2.1.7 Anlæg
På anlægsområdet skyldes mindreforbruget i 1. kvartal tidsforskydninger i igangværende anlægsarbejder.
2.1.8 Finansposter
Finansposterne (eksklusiv forskydning i likvide aktiver) udviser et merforbrug på 252,8 mio. kr. i forhold til en helårsbetragtning.
Afvigelsen skyldes hovedsagelig afvikling af leverandørgæld samt af tilgodehavender fra andre – herunder andre amter og kommuner. Forvaltningen forventer, at forskydningerne udjævner sig inden regnskabsårets afslutning.
Forvaltningen arbejder med at opstille et periodiseret budget for finansposter, således at forklaringer i fremtidige kalkuler tager udgangspunkt i det periodedelte budget.
2.1.9 Demografisk udgiftsbehov
På de
demografibetingede bevillingsområder er udvalget forpligtet til, i forbindelse
med de kvartalsvise regnskabsprognoser, at foretage en rapportering til
Økonomiudvalget, såfremt det faktiske demografiske udgiftsbehov viser sig
mindre end det budgetterede ((tilbagemeldingspligt ved mertildelinger af
demografimidler) (ØU 416/2003)).
Det er for tidligt at vurdere det demografiske udgiftsbehovs størrelse for Uddannelses- og Ungdomsudvalgets område under hensyn til væsentlige elevvandringer ved skoleårets begyndelse. Vurderingen af det demografiske udgiftsbehov vil derfor fremgå af juni-kalkulen for Uddannelses- og Ungdomsudvalgets område.
3. Tekniske
omplaceringer
Forvaltningen
arbejder med tekniske omplaceringer inden for de enkelte bevillingsområder med
henblik på at gøre det materiale, som ligger til grund for udarbejdelsen af
regnskabsprognoser mere retvisende i forhold til forbrugets fordeling på funktioner.
I parallel
sag indstiller forvaltningen en række tekniske omplaceringer blandt andet med
udgangspunkt i gennemgangen af regnskabet for 2003. Nedenstående opgørelse
afspejler dog ikke de forventede omplaceringer.
Tabel
1. Forventet regnskab 2004 og kvartalsregnskab
januar – marts 2004
|
|
Forventet regnskab 2004 |
Regnskab 1. kvartal 2004 |
||||
|
Bevillingsområder |
Korrigeret |
Forventet |
Forventet |
Budget |
Regnskab |
Afvigelse |
|
Nettoudgifter i mill. kr. |
Budget |
Regnskab |
Afvigelse |
1. kvartal |
1. kvartal |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rammebelagte områder, drift |
3.965,4 |
3.965,4 |
0,0 |
954,5 |
993,6 |
-39,1 |
|
Folkeskoleområdet |
2.446,6 |
2.446,6 |
0,0 |
536,4 |
545,2 |
-8,8 |
|
Ungdomsuddannelse |
436,2 |
436,2 |
0,0 |
96,0 |
96,5 |
-0,5 |
|
Voksenuddannelse |
186,0 |
186,0 |
0,0 |
54,0 |
56,3 |
-2,3 |
|
Undervisning af voksne indvandrere |
52,6 |
52,6 |
0,0 |
68,5 |
74,0 |
-5,5 |
|
Fritidshjem og klubber |
712,2 |
712,2 |
0,0 |
175,0 |
<
p class=MsoNormal align=right style='text-align:right'>198,3 |
-23,3 |
|
Administration |
131,8 |
131,8 |
0,0 |
24,6 |
23,3 |
1,3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rammebelagte områder anlæg |
454,3 |
430,6 |
23,7 |
48,4 |
46,5 |
1,9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansposter |
-0,5 |
-0,5 |
0,0 |
|
|
|
4 Budgetteret aktivitetsforudsætning
Nedenstående oversigter er inddelt i regnskab 2003, budget 2004, forventet regnskab 2004 og budgetforslag 2005.
I nedenstående opgørelse er anvendt nettodriftsudgiften pr. elev (NDU pr. elev).
Tabel 2: Aktivitetsoplysninger - Folkeskoler
|
|
R2003 |
B2004 |
FR2004 |
BF 2005 |
|
|
Aktivitetsoplysninger mv. |
|||
|
Antal skoler |
65 |
65 |
65 |
65 |
|
Elever |
30.621 |
31.443 |
31.443 |
32.227 |
|
Lærer/elevratio |
0,11 |
0,10 |
0,10 |
0,10 |
|
Klassekvotient (normalklasser) |
20,4 |
20,4 |
20,4 |
20,4 |
|
U-timer pr. elev |
51,9 |
51,0 |
51,0 |
51,0 |
|
Andelen af to-sprogede |
31,3% |
31,3% |
31,3% |
31,3% |
|
Privatskolefrekvens |
24,5% |
24,5% |
24,5% |
24,5% |
|
|
Enhedsudgifter |
|||
|
NDU pr. elev (inkl. §20.1) |
55.081 |
55.736 |
55.736 |
54.377 |
|
Tilskud til privatskoleelev pr. elev |
28.502 |
28.502 |
28.502 |
28.502 |
|
|
R2003 |
B2004 |
FR2004 |
BF 2005 |
|
|
Aktivitetsoplysninger mv. |
|||
|
Elever
i almen specialundervisning (§20.1) |
608 |
624 |
624 |
640 |
|
Elever
i vidtgående specialundervisning (§20.2) |
731 |
750 |
750 |
768 |
|
|
Enhedsudgifter |
|||
|
NDU
pr. elev i vidtgående specialundervisning |
257.477 |
234.081 |
234.081 |
252.615 |
Tabel 3. Aktivitetsoplysninger - Specialundervisning
Tabel 4. Aktivitetsoplysninger - Ungdomsskolen
|
|
R2003 |
B2004 |
FR2004 |
BF 2005 |
|
|
Aktivitetsoplysninger mv. |
|||
|
Elevpladser - heltidsundervisning |
506 |
549 |
549 |
569 |
|
CPR-elever i almenundervisning |
6.143 |
6.350 |
6.350 |
6.582 |
|
|
Enhedsudgifter |
|||
|
NDU pr. Elevplads – heltidsundervisning |
51.211 |
42.851 |
42.851 |
42.378 |
|
NDU pr. CPR-elev – almenundervisning |
1.262 |
1.266 |
1.266 |
1.252 |
Tabel 5. Aktivitetsoplysninger – Fritidshjem og –klubber m.m.
|
|
R2003 |
B2004 |
FR2004 |
BF 2005 |
|
|
Aktivitetsoplysninger mv. |
|||
|
Antal pladser i KKFO |
741 |
905 |
905 |
905 |
|
Antal i integrerede institution |
11.996 |
11.956 |
11.956 |
11.956 |
|
Antal pladser i fritidshjem |
5.459 |
5.398 |
5.398 |
5.623 |
|
Antal pladser i fritidsklub |
2.279 |
2.529 |
2.529 |
2.705 |
|
Antal unge i ungdomsklub |
1.702 |
1.702 |
1.702 |
1.702 |
|
Dækningsgrader 6-9 år |
78,4 |
78,5 |
78,5 |
78,5 |
|
Dækningsgrader 10-13 år |
55,0 |
55,0 |
55,0 |
55,0 |
|
Dækningsgrader 14-17 år |
29,2 |
28,0 |
28,0 |
28,0 |
|
Personaletimer pr. 6-9 år |
- |
3,5 |
3,5 |
3,5 |
|
Personaletimer pr. 10-17 år |
- |
2,3 |
2,3 |
2,3 |
|
|
Enhedsudgifter |
|||
|
NDU pr. barn i KKFO |
39.805 |
38.872 |
38.872 |
37.028 |
|
NDU pr. barn i fritidshjem |
39.805 |
38.872 |
38.872 |
37.028 |
|
NDU pr. klubplads 10-17 år |
25.200 |
24.687 |
24.687 |
24.576 |
|
NDU specialpladser KKFO |
186.456 |
147.244 |
147.244 |
169.689 |
|
NDU specialpladser |
142.428 |
147.244 |
147.244 |
169.689 |
Tabel 6. Aktivitetsoplysninger – Gymnasium og HF
|
|
R2003 |
B2004 |
FR2004 |
BF 2005 |
|
|
Aktivitetsoplysninger mv. |
|||
|
Antal elever |
3.440 |
3566 |
3566 |
3590 |
|
Lærer/elev ratio |
0,12 |
0,12 |
0,12 |
0,12 |
|
Klassekvotient |
23,7 |
23,8 |
23,8 |
23,8 |
|
U-timer pr. elev |
67,7 |
65,3 |
65,3 |
64,9 |
|
|
Enhedsudgifter |
|||
|
NDU pr. elev |
89.001 |
85.482 |
85.482 |
84.311 |
Tabel 7. Aktivitetsoplysninger – HF enkeltfagsundervisning
|
|
R2003 |
B2004 |
FR2004 |
BF 2005 |
|
|
Aktivitetsoplysninger mv. |
|||
|
Antal elever i prøveforberedende
enkeltfagsundervisning |
1993 |
2014 |
2014 |
2014 |
|
|
Enhedsudgifter |
|||
|
NDU pr. elev i enkeltfagsundervisning |
59.506 |
58.308 |
58.308 |
57.491 |
Tabel 8. Danskundervisning af voksne udlændinge
|
|
R2003 |
B2004 |
FR2004 |
BF 2005 |
|
|
Aktivitetsoplysninger mv. |
|||
|
Antal elever |
9.814 |
9.814 |
9.814 |
9.200 |
|
|
Enhedsudgifter |
|||
|
NDU pr. kursist |
5.198 |
5.735 |
5.735 |
5.406 |
Tabel 9. Administration
|
|
R2003 |
B2004 |
FR2004 |
BF 2005 |
|
|
Aktivitetsoplysninger mv. |
|||
|
Antal ansatte |
188 |
182 |
182 |
176 |
|
Antal årlige sygedage pr. ansat |
11,5 |
11,5 |
11,5 |
11,5 |
|
|
Enhedsudgifter |
|||
|
Administrationsudgift pr. indbygger |
186 |
207 |
199 |
|
Økonomi
Ingen yderligere bemærkninger
Miljømæssige
konsekvenser
-
Høring
Ingen bemærkninger
BILAG
VEDLAGT
· Brev af 24. marts 2004 fra Økonomiforvaltningen om indkaldelse af regnskabsprognose
Peter Rasmussen
Søren
Stahl Nielsen