2. reperiodisering 2017

Teknik- og Miljøudvalget skal tage stilling til periodiseringen af udvalgets anlægsramme i årene 2017-2021 samt anlægsregnskaber, udmøntning til to projekter fra forvaltningens overskuds-/underskudsmodel og afrapportering for forvaltningens overskuds-/underskudsmodel.

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender,

1. at det forventede nettoforbrug på anlægsprojekterne i 2017, jf. bilag 1, medfører, at:
   • bevillingen Byfornyelse anlæg opskrives med 12,1 mio. kr.
   • bevillingen Ordinær anlæg nedskrives med 12,1 mio. kr.
   • bevillingen Takstfinansieret anlæg fastholdes.
   • bevillingen Klima anlæg nedskrives med 29,0 mio. kr.
2. at periodiseringen af anlægsrammen i årene 2017-2021 foretages som beskrevet i bilag 2.
3. at de 18 anlægsregnskaber i bilag 6 og 7 godkendes.
4. at afrapporteringen på overskuds-/underskudsmodellen i bilag 8 tages til efterretning.
5. at der udmøntes 1,0 mio. kr. til projektet ”CP VI – Kronprinsessegade” fra overskuds-/underskudsmodellen.
6. at der udmøntes 10,5 mio. kr. til projektet ”CP VIII – Indre Ringrute bro CSS” fra overskuds-/underskudsmodellen.

Problemstilling

Teknik- og Miljøudvalget besluttede den 26. november 2008, at forvaltningens anlægsportefølje skal fremlægges for udvalget hvert kvartal. I forlængelse af Teknik- og Miljøudvalgets beslutning om Teknik- og Miljøforvaltningens overskuds-/underskudsmodel (TMU 21. november 2016) rapporterer forvaltningen på modellens status og anmoder om godkendelse af udmøntning fra modellen i forbindelse med indstillingerne om reperiodisering.

Løsning

Indstillingen medfører, at bevillingerne af hensyn til kommunens likviditet og i henhold til bevillingsreglerne periodiseres efter projekternes forløb, så budgetterne er til rådighed i de år, de bruges, og så risikoen for merforbrug som følge af prisudviklingen på bygge- og anlægsområdet minimeres.

En opskrivning af nettobudgettet betyder, at der forventes flere udgifter eller færre indtægter end tidligere. Op- og nedskrivningerne af budgetter på projektniveau betyder blot, at budgetterne enten rykkes til eller fra 2017 fra overslagsårene, uden at dette har betydning projekternes samlede økonomi.

Forvaltningens anlægsprojekter er opdelt på fire hovedbevillinger: Byfornyelse anlæg er kommunalt finansieret med betydelig statslig medfinansiering, hvor kommunen ofte kun er støttegiver til eksempelvis bygningsfornyelser, men ikke bygherre. Ordinær anlæg omfatter forvaltningens klassiske bygherreaktiviteter i byen og er primært kommunalt finansieret. Taksfinansieret anlæg er projekter, som finansieres via bruger-tariffer. Klima anlæg omfatter klimatilpasningsprojekter med medfinansiering i byen, som modtager finansiering fra HOFOR, og projekterne udføres ofte sammen med ordinære anlægsprojekter.

Ved 2. reperiodisering 2017 foretages følgende ændringer i forhold til det korrigerede budget:

• Byfornyelse anlæg opskrives med netto 12,1 mio. kr. på grund af aktivitets- og udbetalingsforskydninger på projekter, hvor forvaltningen ikke er bygherre.
• Ordinær anlæg nedskrives med netto 12,1 mio. kr., så udgiftsbudgettet i 2017 svarer til 823,6 mio. kr. Det skyldes en række modsatrettede korrektioner blandt andet et gunstigt licitationsresultat på ”Vesterbrogade, genopretning B17”, der mindsker det forventede forbrug i 2017. I 2016 blev der brugt brutto 863,2 mio. kr.
• Takstfinansieret anlæg fastholdes med et udgiftsbudget på 15,0 mio. kr.
• Klima anlæg nedskrives med netto 29,0 mio. kr., primært som følge af, at dele af ”Folehaven, skybrudssikring (HOFOR)” ikke længere er et medfinansieringsprojekt, da noget af vandafledningen i stedet skal ske via en rørløsning, som betales af HOFOR.

Bilag 1 viser en oversigt over forventede forbrug i 2017 på Teknik- og Miljøudvalgets bevillinger.

Det korrigerede budget for anlægsrammen i 2017 udgør efter 2. reperiodisering brutto i alt 1.122,3 mio. kr. I 2016 var det samlede anlægsforbrug på 1.148,3 mio. kr.

Bilag 2 viser en samlet oversigt over forvaltningens anlægsaktiviteter fra 2017-2021.

Ibrugtagning af anlægsprojekter
Bilag 3 viser status på forvaltningens igangværende anlægsprojekter med hensyn til ibrugtagning, økonomi og årsagsforklaringer på forsinkelser.

I alt 118 af Teknik- og Miljøforvaltningens 420 aktive ikke-ibrugtagne projekter fremstår som ”røde”, idet de overskrider det besluttede ibrugtagningstidspunkt med mere end seks måneder. Af de 118 røde projekter er 35 byfornyelsesprojekter, hvor forvaltningen primært er tilskudsgiver og dermed uden mulighed for at påvirke eksekveringen. Ud af forvaltningens 118 røde projekter, er der 81 projekter, hvor det besluttede ibrugtagningstidspunkt er overskredet og 37 projekter, hvor forsinkelsen i forhold til ibrugtagning er forventet, men endnu ikke realiseret.

Tabel 1. udvikling i antal røde projekter

Blandt de 36 projekter, der er blevet røde siden 1. reperiodisering i 2017, er 10 byfornyelsesprojekter samt 10 klimatilpasningsprojekter. Blandt klimatilpasningsprojekterne er der syv projekter, der var periodiseret over tre år, frem for de 4-6 år som komplicerede anlægsprojekter normalt tager. Projekterne har større kompleksitet end forventet, da der for hvert projekt skal beregnes, hvor meget vand de skal håndtere, og hvordan den hydrauliske løsning påvirker kommende klimatilpasningsprojekter. En del af de tekniske løsninger er nye og stiller nye krav til koordinering med andre projekter. Klimatilpasningsprojekter vil fremover blive periodiseret over flere år.

Antallet af røde projekter er ikke tilfredsstillende, og forvaltningen arbejder på at mindske såvel antallet som længden af forsinkelserne. Dette gøres blandt andet ved, at forvaltningen søger at sikre en større fremdrift og rettidighed i den interne overdragelse. Forvaltningen forventer at fremlægge en indstilling om annullering af røde projekter for Teknik- og Miljøudvalget den 19. juni 2017.

På nuværende tidspunkt forventes det, at 59 røde projekter bliver ibrugtaget i løbet af 2017, mens tallet var hhv. 51 i 2016 og 27 i 2015.

Bilag 4 viser igangværende projekter med hensyn til ibrugtagning fordelt på politiske beslutninger.

Anlægsregnskaber
Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at 18 anlægsregnskaber i bilag 6 og 7 med et samlet mindreforbrug på netto 2,5 mio. kr. godkendes. Blandt de 18 anlægsregnskaber er fem anlægsregnskaber fra forskellige cykelpakker, deriblandt ”CP Ø – Vordingborggade”.

Overskuds-/underskudsmodellen
Teknik- og Miljøudvalget besluttede den 21. november 2016 at oprette en overskuds-/underskudsmodel i forvaltningen. Beslutningen gør, at forvaltningen samler mindreforbrug fra regnskabsafsluttede ordinære anlægsprojekter. Mindreforbrug stammer typisk fra gunstige licitationsresultater, ikke-realiserede risici mv. Modellen bruges til at finansiere merudgifter på andre af forvaltningens ordinære anlægsprojekter. Midlerne kan kun bruges til at dække merforbrug på besluttede projekter og kan ikke bruges til at finansiere udvidelser af eksisterende projekter eller opstart af nye projekter.

Modellen blev besluttet med en startkapital på 13,2 mio. kr. Med denne indstilling skal det godkendes, at forvaltningen med anden sag om bevillingsmæssige ændringer (BR 31. august 2017) anmoder om en udmøntning på i alt 11,5 mio. kr. til de to projekter ”CP VI – Kronprinsessegade” og ” CP VIII – Indre Ringrute bro CSS” jf. bilag 8. Med disse korrektioner er modellens saldo 1,7 mio. kr.

I 1. reperiodisering 2017 blev 26 anlægsregnskaber godkendt med et samlet mindreforbrug på netto 3,4 mio. kr., som med første sag om bevillingsmæssige ændringer (BR 22. juni 2017) forventes tilført modellen. I denne indstilling skal der godkendes 18 anlægsregnskaber med et samlet mindreforbrug på netto 2,5 mio. kr., der med anden sag om bevillingsmæssige ændringer (BR 31. august 2017) søges tilført modellen.

Økonomi

Reperiodiseringen sker på baggrund af det forventede forbrug på enkelte projekter, således at periodiseringerne på projektniveau følger det enkelte projekts forventede eksekvering. Da der ikke er forvaltningsspecifikke anlægsmåltal, har forvaltningen ikke loft for eksekveringen i årene, og der tages kun højde for Kommunes anlægsmåltal, jf. Økonomiudvalgets beslutning den 21. februar 2017.

Videre proces

Teknik- og Miljøforvaltningens reperiodiserede anlægsoversigt indgår i Københavns Kommunes samlede anlægsoversigt, som behandles af Økonomiudvalget den 13. juni 2017 og Borgerrepræsentationen den 22. juni 2017, jf. cirkulære for budgetopfølgning 2017.

Pernille Andersen

/Anders Møller

Teknik- og Miljøudvalgets beslutning den 29. maj 2017

Indstillingen blev godkendt uden afstemning.