Fjerde sag om bevillingsmæssige ændringer 2022

Indstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender,

1. at de bevillingsmæssige ændringer listet i bilag 2-4 indarbejdes i budgettet via Økonomiforvaltningens samlede sag om bevillingsmæssige ændringer til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

Problemstilling

Fire gange årligt præsenteres Teknik- og Miljøudvalget for sager om bevillingsmæssige ændringer, der omhandler budgetændringer af teknisk karakter. Denne fjerde sag om bevillingsmæssige ændringer er dermed den sidste sag i 2022. Under forudsætning af Teknik- og Miljøudvalgets godkendelse vil de bevillingsmæssige ændringer indgå i Økonomiforvaltningens samlede sag om bevillingsmæssige ændringer, som behandles i Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

Løsning

Teknik- og Miljøforvaltningen ønsker at gennemføre 29 bevillingsmæssige ændringer i alt. Disse fremgår alle af bilag 2-4. Der sondres mellem følgende forskellige typer af bevillingsmæssige ændringer i sagen:

• Bevillingsmæssige omplaceringer inden for eget udvalg (bilag 2)
• Bevillingsmæssige korrektioner med likviditetseffekt (bilag 3)
• Eksterne tilskudsbevillinger (bilag 4)

Bevillingsmæssige ændringer inden for eget udvalg

Bevillingsmæssige ændringer inden for eget udvalg sker fx, hvis der overføres budgetmidler fra et bevillingsområde til et andet. Alle budgetændringerne inden for eget udvalg fremgår af bilag 2.

Der indgår syv budgetændringer inden for eget udvalg, hvoraf de væsentligste ændringer vedrører nulstilling af budget på en lang række anlægsprojekter i henhold til aflagte anlægsregnskaber (løbenummer 3, 4, og 5). Tilpasning af udgiftsbudgettet på Service og Finansposter med ca. 0,5 mio. kr. som følge af afskrivning af tilgodehavender vedrørende 67 grundejeres vejgæld fra private fællesveje, på grund af forældede krav eller utilstrækkelig dokumentation for gældskravet (løbenummer 7).

I forbindelse med implementering af den nye model for finansiering af bygherreorganisationen (BR 16. december 2021) blev der i det tekniske ændringsforslag til Budget 2023 (BR 6. oktober 2022) (B, C, D, I, O, V, Ø og Å) indarbejdet flyt af i alt 21,4 mio. kr. i perioden 2023-2026 fra Anlæg til Service vedrørende etablering af en fast driftsbevilling til bygherreorganisationen. De -21,4 mio. kr. blev placeret på en central budgetpost, som nu nulstilles via omfordeling fra anlægsprojekterne i henhold til projekternes bidrag til finansieringen, jf. finansieringsmodellen (løbenummer 6).

Pga. det store antal projekter der er omfattet af budgetomfordelingen i løbenummer 4, 5 og 6, fremgår der af hensyn til overskueligheden i bilag 2 kun én række pr. løbenummer, som viser, at korrektionerne hver især går i nul inden for bevillingerne. De underliggende budgetomfordelinger er i stedet udspecificeret på projektniveau i bilag 5.   

Bevillingsmæssige ændringer med likviditetseffekt

På nogle af kommunens udgift- og indtægtsposter er det defineret, at op- og nedskrivninger af budgettet sker, hvor kommunens likvide midler (kommunekassen) henholdsvis finansierer opskrivninger og er modtager af nedskrivninger. Dette betegnes i praksis, som at budgetkorrektionen har modpost på Kassen.

Alle budgetændringer med likviditetseffekt fremgår af bilag 3. Der indgår 10 budgetændringer med likviditetseffekt, hvoraf de væsentligste budgetændringer vedrører:

• Tilpasning af budget på bevillingsområdet Affaldsområdet, hvor budgettet i 2022 nedskrives med 20 mio. kr. og budgettet i 2023 opskrives med 5 mio. kr. En samlet nedskrivning på 15 mio. kr. som følge af, at udskiftning af et nøglesystem er blevet markant billigere end budgetteret, men hvor en større del af udgifterne vil ligge i 2023 end oprindeligt budgetteret. (løbenummer 8)
• Tilpasning af budgettet på bevillingsområdet Jorddeponi med samlet set ca. -16,8 mio. kr. i 2022 som følge af merindtægter fra modtagelse af mere jord, beton, asfalt mm. end budgetteret, hvor merindtægterne mere end opvejer merudgifterne til håndteringen af de ekstra materialer. (løbenummer 9-12).
• Reperiodisering af budget på bevillingsområdet Affaldsområdet vedrørende projekterne i Cirkulær København i planperioden 2022-2024, hvor der flyttes ca. 20,9 mio. kr. fra 2022 til 2023 og 2024. Reperiodiseringen skyldes blandt andet forskydninger i udgifter til udvikling af biodispensere, it-udvikling og lavere udgifter til de sorteringsmøbler genanvendeligt affald samles ind i. (løbenummer 13).
• I 2. sag om bevillingsmæssige ændringer 2022 (BR 1. september2022) blev der tilbageført budget vedr. investeringscasen "Nedlæggelse af parkeringsautomater" til kassen (TMU 20. juni 2022). Der blev dog tilbageført ca. 0,5 mio. kr. for meget i 2022 og ca. 0,3 mio. kr. for meget i 2023, hvilket nu rettes (løbenummer 14).
• I anden sag om bevillingsmæssige ændringer 2022 (BR 1. september 2022) indgik en korrektion vedrørende reperiodisering af budget vedrørende udgifter til etablering af almene boliger, hvor der blev flyttet budget fra 2022 til 2023-2028. Korrektionen er ved en fejl ikke blevet PL-reguleret i overslagsårene, hvilket der med denne korrektion rettes op på. Korrektionen medfører samlet set en budgetopskrivning på ca. 6,5 mio. kr. (løbenummer 17).         
• I anden sag om bevillingsmæssige ændringer 2022 (BR 1. september 2022) blev indtægtsbudgettet vedr. betalingsparkering korrigeret med 37,1 mio. kr. grundet faldende indtægter. Aktiviteten er fortsat faldende, og indtægtsbudgettet vedr. betalingsparkering nedskrives derfor med yderligere 5,3 mio. kr. i 2022 (løbenummer 18). Forvaltningen vurderer, at mindreindtægterne afspejler et generelt lavere aktivitetsniveau set i forhold til perioden før Covid-19 og bl.a. kan forklares af gratis parkering for nul-emissionskøretøjer. Mindreindtægterne udgør en måltalsudfordring, men har ikke nogen finansiel betydning for Københavns Kommune, idet mindreindtægterne afregnes én til én med staten.

Eksterne tilskud

Teknik- og Miljøudvalget forelægges en oversigt over eksterne tilskud til godkendelse. Med godkendelsen indarbejdes tilskuddet i budgettet via opskrivning af indtægts- og udgiftsbudgettet. Eksterne tilskud, der kan have særskilt politisk interesse, vil blive fremlagt i selvstændige indstillinger.

I denne sag indgår 11 korrektioner vedrørende reperiodisering af budgettet i otte eksisterende projekter, samt tilskud til tre nye projekter, som fremgår af bilag 4. De tre nye eksterne tilskud fremgår af tabel 1.

Tabel 1: Nye eksterne tilskud, tilbudsgiver og evt. betaling af fondsmoms (i 1.000 kr.)

Tilskuddet på 100 t. kr. vedrører støtte til udarbejdelse af ansøgning for projektet ”Nature Based Solution for Resilient Urban Infrastructure”, som omhandler udarbejdelse af en metode til anvendelse og overførsel af den videnskabelige viden om klimaforandringer fra universiteter/Meteorologiske institutter til brug for lokal planlægning og handling i forhold til klimaforandringer. Derudover udvikling af bæredygtig vandhåndtering, samt udvikling af moniteringssystemer til skybrudsløsninger (løbenummer 27).   

Tilskuddet på 50 t.kr. vedrører støtte til udarbejdelse af ansøgning for projektet ”KlimaGo”, som omhandler erfaringsudveksling om klimatilpasningsløsninger ift. regnvandshåndtering, havvandsstigninger, stormflod, herunder hvordan der etableres løsninger under hensyn til lokale miljøforhold (løbenummer 28).

Tilskuddet på 300 t.kr. vedrører etablering af en ny bålplads og trædæk på dyrelegepladsen Dyren. Der skal betales ca. 61 t.kr. i fondsmoms af tilskuddet (løbenummer 29).

Politisk handlerum
Bevillingsændringerne i denne sag er korrektioner af teknisk karakter, samt korrektioner vedrørende tre mindre eksterne tilskud. Udvalget har mulighed for ikke at godkende de enkelte budgetkorrektioner. Budgetkorrektioner der ikke godkendes, vil udgå fra Økonomiforvaltningens samlede sag. Konsekvensen heraf vil afhænge af typen af budgetkorrektion, der ikke godkendes.

Økonomi

Effekten af de bevillingsmæssige ændringer på Teknik- og Miljøudvalgets budgetrammer fremgår af tabel 2.

Tabel 2: Nettoeffekten af bevillingsmæssige ændringer på styringsområder (alle tal er i 1.000 kr. og 2023-2028 er i 2023 P/L)

Note: Positive tal opskriver budgettet, mens negative tal nedskriver budgettet. 

Videre proces

De bevillingsmæssige ændringer er sendt til Økonomiforvaltningen den 18. november 2022 med forbehold for Teknik- og Miljøudvalgets godkendelse. Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag, hvor udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Den samlede sag behandles af Økonomiudvalget den 13. december 2022 og af Borgerrepræsentationen den 15. december 2022.