Teknik- og Miljøudvalgets regnskab for 2016

Teknik- og Miljøudvalget skal tage stilling til Teknik- og Miljøudvalgets regnskab for 2016.

Indstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller over for Teknik- og Miljøudvalget,

1.   at Teknik- og Miljøudvalgets regnskab for 2016, jf. bilag 1, godkendes.

Problemstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen har udarbejdet regnskabet for 2016 i overensstemmelse med regnskabscirkulæret vedtaget af Økonomiudvalget den 1. november 2016. Teknik- og Miljøudvalget skal tage stilling til regnskabet for 2016.

Løsning

I det følgende fremgår de overordnede regnskabsforklaringer på udvalgets styringsområder og bevillinger. Afvigelserne på de enkelte bevillinger, hovedaktiviteter og områder er uddybet i regnskabsforklaringerne i bilag 1. Teknik- og Miljøudvalget har den 7. marts 2017 godkendt de enkelte regnskabsoverførsler for 2016, som medfører, at det samlede resultat på Service korrigeret for overførsler er et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. jf. økonomiafsnittet.

Service
På styringsområdet Service er der et samlet mindreforbrug for de tre bevillinger Ordinær drift, Parkering og Byfornyelse, ydelsesstøtte på 1,7 mio. kr., hvilket fremgår af tabel 1.

Tabel 1. Teknik- og Miljøudvalgets regnskab for 2016 - Service

Ordinær drift har et merforbrug på 11,2 mio. kr., hvilket primært skyldes afskrivninger i forbindelse med oprydningen på balanceposter før overgang til Kvantum samt indfrielse af skyldige ejendomsskatter fra tidligere år.

Parkering har et merforbrug på 1,6 mio. kr., hvilket primært skyldes mindreindtægter på især betalingsparkering. Den daglige drift på parkeringsområdet udviser ligeledes et mindreforbrug, som skyldes færre afholdte udgifter til beklædning, materiel mv.

Byfornyelse, ydelsesstøtte har et mindreforbrug på 14,5 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært, at udgifter til den gamle støtteordning, hvor kommunen yder støtte gennem betaling af ydelser på tabslån, er under udfasning.

Anlæg
Teknik- og Miljøforvaltningen har i 2016 eksekveret for 1,1 mia. kr. på anlæg, hvilket er 40,0 mio. kr. mindre end i 2015. På styringsområdet Anlæg er der et samlet mindreforbrug på 65,6 mio. kr. for de fire bevillinger Ordinær anlæg, Byfornyelse, anlæg, Takstfinansieret anlæg og Klima anlæg, hvilket fremgår af tabel 2.

Tabel 2. Teknik- og Miljøudvalgets regnskab for 2016 – Anlæg

De afvigelser på anlæg, som præsenteres i forbindelse med regnskabsindstillingen, er udtryk for afvigelser i det enkelte regnskabsår. Ifølge bevillingsreglerne er det på anlæg muligt at regnskabsoverføre et projekt fra et år til et andet.

Ordinær anlæg har et samlet mindreforbrug på 42,7 mio. kr. De største mindreudgifter er at finde på tre projekter, som er beskrevet nedenfor.

Projekt ”Stibro over Inderhavnen” har et mindreforbrug, som primært skyldes modtagne kreditnotater ved indgåelse af forlig om Kanalbroerne, samt tilbageholdte regninger, der først betales, når der er opnået enighed med entreprenøren om det udførte arbejde. Projekt ”Højklasset busløsning på Frederikssundsvej og busgade ved Nørrebro Station” har et mindreforbrug, som primært skyldes, at det ikke har været muligt at modtage slutopgørelsen fra entreprenøren som planlagt i 2016. Projekt ”ITS – Grøn mobilitet” har et mindreforbrug, som primært skyldes forsinkelser i delleverancer, hvilket betyder, at de forventede betalinger i 2016 først udbetales i 2017.

På bevillingen Byfornyelse, anlæg er der et samlet mindreforbrug på 16,2 mio. kr. Mindreudgiften og -indtægten skyldes, at der på en række byfornyelsesprojekter har været aktivitets- og betalingsforskydninger fra 2016 til 2017. Mindreudgifterne skyldes blandt andet, at forvaltningen har modtaget færre slutregnskaber fra projekter end forventet, hvilket har medført færre udbetalinger af støtte. De byfornyelsesprojekter, som har haft de største mindreudgifter og -indtægter, er ”Nørrebrogade 122-123”, ”Valdemarsgade 68-70”, ”Krügersgade 4-6” og ”Carlsgade 2 og Holmbladsgade 99-103”.

På bevillingen Takstfinansieret anlæg er der et samlet mindreforbrug på 4,7 mio. kr. Afvigelsen skyldes primært, at EU har udbetalt 40 % af den samlede bevilling til projektet ”Cities cooperating for Circular Economy” tidligere end forventet.

På bevillingen Klima, anlæg er der et samlet mindreforbrug på 2,1 mio. kr., som skyldes, at entreprenøren på projektet ”Søvandsledning – Nordhavnsvejen” først har fremsendt slutafregningen efter regnskabsårets afslutning.

Overførsler mv.
Overførsler mv. har et samlet mindreforbrug på 28,5 mio. kr. for de fire bevillinger Byfornyelse, efterspørgselsstyrede overførsler, Affaldsområdet, Jorddeponi og Klima drift, som hører under styringsområdet. Mindreforbruget fremgår af tabel 3.

Tabel 3. Teknik- og Miljøudvalgets regnskab for 2016 – Overførsler m.v.

Byfornyelse, efterspørgselsstyrede overførsler har et merforbrug på 0,2 mio. kr., som er sammensat af flere mindre afvigelser.

Affaldsområdet har et mindreforbrug på 32,6 mio. kr., som primært skyldes langsommere fremdrift og usikkerhed på udgiftsniveau i forhold til projekter under Ressource- og Affaldsplanen 2018. Den langsommere fremdrift på projekterne relaterer sig primært til indsamling af bioaffald, indsamling af farligt affald og projekt om automatisk tømningsregister. Herudover har forvaltningen indgået bedre kontrakter, som har medført mindreudgifter.

Jorddeponi har et merforbrug på 3,6 mio. kr., som udover det budgetterede underskud til brug for nedbringelse af overskuddet på ordningen også skyldes yderligere investeringer i materiel.

På bevillingen Klima drift er der ikke væsentlige afvigelser.

Finansposter
På Finansposter er der et merforbrug på 34,6 mio. kr., som primært skyldes indskud i Landsbyggefonden samt højere aktivitet på tilkoblingsanlægget til Nordhavnsvejtunnelen i slutningen af året.

Forvaltningens brug af konsulenter
I Budget 2011 blev det besluttet, at der skal følges særskilt op på anvendelsen af konsulentydelser. I 2016 har forvaltningen på Anlæg brugt 122,7 mio. kr. på ydelser til anlægsprojekter, hvilket er 5,3 mio. kr. mere end i 2015. Stigningen skyldes primært flere udgifter til rådgivende ingeniører i forbindelse med tilkoblingsanlægget til Nordhavnsvej. På Service har forvaltningen brugt 30,3 mio. kr. på ydelser, hvilket er 8,6 mio. kr. mere end i 2015. Stigningen kan primært henføres til øgede udgifter vedrørende IT og virksomhedsrådgivning i forbindelse med overgangen til Kvantum.

Økonomi

Teknik- og Miljøudvalget har på mødet den 7. marts 2017 godkendt de enkelte regnskabsoverførsler for 2016 på bevillingsniveau. I den forbindelse blev der overført et mindreforbrug på service på 0,7 mio. kr. fra 2016. Indstilling om årsregnskabet har derfor ingen økonomiske konsekvenser.

Videre proces

Når Teknik- og Miljøudvalget har godkendt regnskabet, vil forvaltningen sende regnskabet videre til behandling i Økonomiudvalget. Økonomiudvalget forventes at behandle kommunens samlede regnskab den 4. april 2017. Borgerrepræsentationen forventes at behandle regnskabet den 27. april 2017. Regnskabet oversendes herefter både til den interne og eksterne kontrol.

Pernille Andersen

/Anna Schou Johansen

Teknik- og Miljøudvalgets beslutning den 27. marts 2017

 Indstillingen blev godkendt uden afstemning.