1. kvartalsprognose og forventet regnskab for 2020

Teknik- og Miljøudvalget skal tage stilling til 1. kvartalsprognose og det forventede regnskab for 2020.

Indstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender,

1. at 1. kvartalsprognose og det forventede regnskab for 2020 godkendes.

Problemstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen skal tre gange årligt – efter henholdsvis 1., 2. og 3. kvartal – fremlægge en prognose for Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab. På baggrund af udvalgenes prognoser fremlægger Økonomiforvaltningen herefter en samlet regnskabsprognose for hele kommunen for Økonomiudvalget. Teknik- og Miljøforvaltningen har udarbejdet 1. kvartalsprognose og det forventede regnskab for 2020 på baggrund af reglerne i ”Cirkulære for budgetopfølgning 2012”, som Økonomiudvalget vedtog den 12. november 2019.

Løsning

Prognosen for Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab er udarbejdet med udgangspunkt i det realiserede forbrug pr. 31. marts 2020, forvaltningens forventede forbrug i resten af 2020 samt øvrige forhold af betydning for det forventede regnskab for 2020.

Hovedtal fra Teknik- og Miljøudvalgets korrigerede budget og forventede regnskab for 2020 fremgår af tabellerne nedenfor. En oversigt over det forventede regnskab på styringsområder og bevillinger fremgår af bilag 2. I bilag 3-6 er der en særskilt status på affaldsområdet, byggesagsområdet, parkeringsområdet og almene boliger. Status på aktive hensigtserklæringer i budgetaftaler og overførselssager siden 1. januar 2010 fremgår af bilag 7. I bilag 8 er der en status på udviklingen i sygefraværet i Teknik- og Miljøforvaltningen.

Teknik- og Miljøforvaltningen står, som resten af landet, i en ekstraordinær situation og har siden den 11. marts 2020 lukket ned for store dele af den ikke-kritiske drift. Dette bidrager til stor økonomisk usikkerhed for det samlede regnskab i 2020. Alle vurderinger vedrørende nedlukningen er kvalificerede skøn. Teknik- og Miljøforvaltningen har leveret særskilte bidrag til Økonomiforvaltningen, der estimerer de samlede økonomiske konsekvenser ved nedlukningen, med henblik på at opnå finansiering af nogle af merudgifterne.

Forventet regnskab for 2020 – Service

Forvaltningen har i 1. kvartal 2020 forbrugt 102,7 % af periodens budget svarende til et merforbrug på 3,8 mio. kr. Forvaltningen har på udgiftssiden eksekveret for 91,9 % af de budgetterede udgifter, men særligt grundet lavere parkeringsindtægter, har forvaltningen mindreindtægter på 32,9 mio. kr., svarende til 15,1 % mindre end budgetteret.

Det er forvaltningens vurdering, at styringsområdet Service samlet set vil have et merforbrug på 61,6 mio. kr. ved årets udgang. Forventningen til året er sammensat af et mindreforbrug på 9,5 mio. kr. på bevillingen Ordinær drift og et merforbrug på bevillingen Parkering på 71,1 mio. kr., hvilket fremgår af tabel 1. Uforbrugte midler til afvikling af EM 2020 på i alt 6,2 mio. kr., skal grundet aflysning af begivenheden tilbageføres til kommunekassen, hvormed det samlede merforbrug øges til 67,8 mio. kr.

Tabel 1 Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab for 2020 – Service (mio. kr.)

Note: Tabellen er udarbejdet på baggrund af faktiske tal, men opgjort i mio. kr. Som følge af dette kan der opstå mindre afvigelser i tabellens afrundinger. Negative budgettal viser et indtægtsbudget, som er højere end udgiftsbudgettet. Negative afvigelser viser forventede merforbrug.

Ordinær drift

Forvaltningen skønner, at bevillingen Ordinær drift vil have et mindreforbrug på 3,3 mio. Det samlede forbrug på Ordinær drift kan primært henføres til følgende:

·         Mindreforbrug grundet en mild vinter (15,5 mio. kr.).

·         Der reserveres 8,0 mio. kr. til at indhente en del af forvaltningens efterslæb på materiel.

·         Der afsættes 0,8 mio. kr. til investeringscasen ’Giv et praj’, som skal gennemføres i 2020.

·         Dertil kommer en række forventede mer- og mindreforbrug som følge af coronaepidemien og den efterfølgende nedlukning. Teknik- og Miljøforvaltningen har estimeret disse bevægelser til et samlet merforbrug på 3,4 mio. kr. og reserveret midler til håndtering af disse.

Af tabel 1 fremgår det, at Ordinær drift forventes at have et mindreforbrug på 9,5 mio. kr., men heraf skal 6,2 mio. kr., som vedrører bevillingen fra Megaeventpuljen til afholdelse EM 2020, tilbageføres til kommunekassen. Det skyldes, at EM 2020 grundet coronaepidemien udskydes til 2021, hvorfor størstedelen af udgiften hertil ikke afholdes i indeværende år. Dermed bliver det reelle mindreforbrug på Ordinær drift 3,3 mio. kr., som nævnt ovenfor.

Parkering

Forvaltningen forventer, at bevillingen Parkering vil have et merforbrug på 71,1 mio. kr. ved årets udgang. Forventningen dækker hovedsageligt over mindreindtægter på 96,4 mio. kr. grundet nedlukningen.

Dette er sammensat af 50,4 mio. kr. i mindreindtægter fra timeparkeringen, 8,9 mio. kr. fra mindreindtægter fra Selvbetjeningsløsningen, 31,4 mio. kr. i mindreindtægter fra færre pålagte p-afgifter og endelig udækkede afskrivninger for 5,7 mio. kr. Færre pålagte parkeringsafgifter vil forventeligt bidrage til mindreudgifter til afregning til Rigspolitiet på 25,3 mio. kr.

Prognosen for parkeringsindtægter baserer sig på en gradvis normalisering fra de nuværende knap 50 % af normalen til 90 % fra 1. september 2020 og resten af året. For parkeringsafgifterne er prognosen ligeledes baseret på en gradvis normalisering fra det nuværende niveau på 0 % af normalen til 90 % fra 1. september 2020 og året ud (se bilag 5).

Byfornyelse, ydelsesstøtte

Forvaltningen forventer, at bevillingen Byfornyelse, ydelsesstøtte vil balancere ved årets udgang.

Forventet regnskab for 2020 – Overførsler m.v.

Det er forvaltningens vurdering, at styringsområdet Overførsler m.v. samlet set vil have et mindreforbrug på 10,9 mio. kr. ved årets udgang, hvilket fremgår af tabel 2.

Tabel 2 Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab for 2020 – Overførsler m.v. (mio. kr.)

Note: Tabellen er udarbejdet på baggrund af faktiske tal, men opgjort i mio. kr. Som følge af dette kan der opstå mindre afvigelser i tabellens afrundinger. Negative budgettal viser et indtægtsbudget, som er højere end udgiftsbudgettet. Negative afvigelser viser forventede merforbrug.

Byfornyelse, efterspørgselsstyrede overførsler

Forvaltningen forventer, at bevillingen Byfornyelse, efterspørgselsstyrede overførsler udviser et mindreforbrug på 0,1 mio. kr., som primært skyldes mindreudgifter til huslejetilskud end budgetteret.

Affaldsområdet

På bevillingen Affaldsområdet forventes et mindreforbrug på 10,8 mio. kr. Afvigelsen er af budgetteknisk karakter og et udtryk for, at rammen ikke er blevet tilpasset budgettet, hvilket den søges i sagen om bevillingsmæssige ændringer, 2. kvartal 2020, som udvalget skal behandle i august 2020.

På nuværende tidspunkt er der ikke udsigt til andre store afvigelser for året som helhed, men der er risiko for, at nedlukningen som følge af coronavirus medfører både mer- og mindreudgifter på udvalgte aktiviteter (se bilag 3).

Jorddeponi

Forvaltningen forventer, at bevillingen Jorddeponi vil balancere ved årets udgang.

Klima Drift

Forvaltningen forventer, at bevillingen Klima Drift vil balancere ved årets udgang.

Forventet regnskab for 2020 – Anlæg

Det er forvaltningens vurdering, at styringsområdet Anlæg samlet set vil balancere ved årets udgang, hvilket fremgår af tabel 3.

Tabel 3 Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab for 2020 – Anlæg (netto, mio. kr.)

Note: Tabellen er udarbejdet på baggrund af faktiske tal, men opgjort i mio. kr. Som følge af dette kan der opstå mindre afvigelser i tabellens afrundinger. Tallene er nettotal, hvilket betyder, at anlægsindtægter er fratrukket anlægsudgifter.

Der er i de første tre måneder af 2020 eksekveret anlæg for i alt 78 mio. kr., heraf 61 mio. kr. vedrørende bevillingstyperne Ordinær Anlæg og Byfornyelse, anlæg, som normalt indgår i opgørelsen af anlægsmåltallet.

Efter Regeringen besluttede at fjerne anlægsloftet i 2020, godkendte Økonomiudvalget den 30. marts 2020, at Teknik- og Miljøudvalget kan eksekvere mere på anlægsområdet i 2020 end hidtil forventet. Teknik- og Miljøudvalget besluttede den 20. april 2020, hvilke yderligere projekter der prioriteres i 2020. Teknik- og Miljøforvaltningen forventer i 2020 at eksekvere for 929,8 mio. kr. (brutto) samlet set på styringsområdet Anlæg, hvilket fremgår af tabel 4.

Tabel 4 Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab for 2020 – Bevillinger underlagt anlægsloftet (brutto, mio. kr.)

Note: Tabellen er udarbejdet på baggrund af faktiske tal, men opgjort i mio. kr. Som følge af dette kan der opstå mindre afvigelser i tabellens afrundinger.

Økonomi

Denne indstilling har ikke i sig selv økonomiske konsekvenser for Københavns Kommune.

Videre proces

Prognosen for Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab er sendt til Økonomiforvaltningen den 29. april 2020 med forbehold for Teknik- og Miljøudvalgets godkendelse. De forventede korrektioner til prognosen forelægges Teknik- og Miljøudvalget den 25. maj 2019 i sagen om bevillingsmæssige ændringer. Økonomiforvaltningen forelægger den 26. maj 2019 en samlet sag for Økonomiudvalget om Københavns Kommunes forventede regnskab pr. marts 2020.

Søren Wille

                                           / Thomas Højlt

Teknik- og Miljøudvalgets beslutning den 25. maj 2020

Indstillingen blev godkendt uden afstemning.