Første anlægsoversigt 2025
Indstilling
Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender,
- at anlægsbudgettet 2025-2036 fordeles jf. bilag 2.
- at forvaltningen i anden anlægsoversigt 2025 vil indstille til en mindre forskydning af udgifter til anlægsprojekter, der er planlagt at gå i udførsel i 2025,med henblik på at reducere risikoen for overskridelse af udvalgets anlægsmåltal.
- at der overføres 3,0 mio. kr. fra Teknik- og Miljøforvaltningens overskuds-/underskudsmodel til projektet Østre Gasværk, aktivitetsring og adgangsvejmed henblik på at sikre bevillingsmæssig dækning, jf. bilag 3.
- at der udmøntes 12,9 mio. kr. fra PL-puljen til stigende priser til tre projekter, jf. bilag 4.
- at der udmøntes10,0 mio. kr. fra Genopretningsrammen til genopretningsprojektet på Frederiksborgvej jf. bilag 5.
Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller over for Teknik- og Miljøudvalget,
6. at status på forvaltningens O/U-model tages til efterretning, jf. bilag 3.
7. at status på afregning af mer- og mindreforbrug på genopretningsprojekter og parkeringsprojekter samt PL-puljen tages til efterretning, jf. bilag 4.
Problemstilling
Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen tager fire gange årligt stilling til kommunens samlede anlægsbudget og anlægsmåltal. Teknik- og Miljøudvalget skal tage stilling til ændringer i udvalgets anlægsbudget i indeværende og følgende år forud for Økonomiudvalgets behandling. Det drejer sig om fordeling af anlægsbudgetterne i årene 2025-2036 og til styringen af anlægsmåltal samt om der skal overføres midler til konkrete anlægsprojekter fra O/U-modellen, PL-puljen til stigende priser på anlæg samt genopretningsrammen. Forvaltningen forventer samlet set at eksekvere for ca. 1.106 mio. kr. i 2025, herunder 1.007 mio. kr. i måltalsstyret anlæg. Der forventes en overbooking på måltalsstyret anlæg på ca. 43 procent. Overbookingen vurderes at være høj ift. niveauet sidste år, og forvaltningen indstiller på den baggrund at vende tilbage til udvalget med en mindre forskydning i udvalgets anlægsportefølje mhp. at reducere risikoen for overskridelse af anlægsmåltallet.
Løsning
Anlægsbudgettet tilpasses i anlægsoversigten, så det stemmer overens med det forventede forbrug i 2025-2036. Ændringer i periodisering har ikke konsekvenser for
overholdelsen af budgettet i de enkelte anlægsprojekter, men periodiseringen er væsentlig for styring af anlægsmåltal.
Ændringer
i anlægsbudgettet for 2025
Med første anlægsoversigt 2025 opskrives anlægsbudgettet samlet set med 570,9
mio. kr. i 2025. Det skyldes den markante justering af bevillingen til Klima
anlæg.
Klima anlæg blev nedskrevet ved første sag om bevillingsmæssige ændringer, da der med indstillingen Håndteringen af den økonomiske klimatilpasning blev annulleret klimaprojekter for 495,9 mio. kr. (BR 12. december 2024). Budgetterne flyttes derfor med første anlægsoversigt for at udligne det negative budget i 2025.
Det måltalsstyrede anlægsbudget opskrives med 58,8 mio. kr., jf. bilag 2. Anlægsbudgettet udgør hermed ca. 1.106 mio. kr., hvoraf 1.007 mio. kr. trækker anlægsmåltal. Siden Budget 2019, hvor udvalgets anlægsmåltal blev halveret til ca. 550 mio. kr., har forvaltningen arbejdet på at øge eksekveringen, og forvaltningen kan nu eksekvere for mere end 1.000 mio. kr. Tabel 1 viser ændringerne i udgiftsbudgetterne i 2025 på de fem hovedbevillinger.
|
Tabel 1. Bevillingsmæssige ændringer i 2025 som følge af fjerde anlægsoversigt 2025 (mio. kr., 2025- pl) |
|||||
|
Aktuelt forbrug pr. 31.01.2025 |
Korrigeret budget - udgiftsbudget inden første anlægs- |
Ændringer i udgiftsbudget 2025 i første anlægs- |
Udgiftsbudget 2025 efter første anlægs- |
Overbooking efter første anlægs- |
|
|
Byfornyelse, anlæg |
4,3 |
163,5 |
28,9 |
192,4 |
82,5 |
|
Ordinær anlæg |
34,4 |
641,9 |
91,2 |
733,1 |
314,4 |
|
Genopretningsrammen |
1,7 |
142,4 |
-61,3 |
81,1 |
34,8 |
|
Bevillinger underlagt anlægsmåltal |
40,4 |
947,8 |
58,8 |
1.006,5 |
431,6 (43%) |
|
Klima anlæg |
1,6 |
-436,6 |
504,4 |
67,8 |
29,1 |
|
Takstfinansieret anlæg |
0,2 |
24,4 |
7,8 |
32,2 |
13,8 |
|
Bevillinger ikke underlagt anlægsmåltal |
1,8 |
-412,2 |
512,1 |
99,9 |
42,9 |
|
Anlæg i alt |
42,2 |
535,6 |
570,9 |
1.106,5 |
474,5 (43%) |
Opskrivningen af budgettet på 570,9 mio. kr. dækker over budgetændringer i 2025 på over 400 projekter.
Status på anlægsmåltal i 2025
Teknik- og Miljøforvaltningens overbookingen ved første anlægsoversigt udgør
43% af måltallet. Til sammenligning udgjorde udvalgets overbooking 39% af
måltallet ved første anlægsoversigt 2024.
Forvaltningen indstiller derfor, at der i anden anlægsoversigt tages stilling til en mindre forskydning af anlægsprojekterne i 2025 med henblik på at reducere risikoen for overskridelse af anlægsmåltallet i 2025. Overskridelsen af anlægsmåltallet ved Regnskab 2024 viser, at en overbooking på 39% var for højt. Indstillingen vil basere sig på projekter, som er projekteret, og hvor udførelsesfasen forventes igangsat i 2025. Hermed vil nogle af de projekter, som er klar til at gå i anlæg i 2025 blive indstillet til udsættelse med henblik på at reducere udgifterne i 2025. Dette vil minimere antallet af projekter, der skal genplanlægges.
Forskydningen kan dog ende med at blive uaktuel, hvis øvrige forhold påvirker forvaltningens eksekvering af vedtagne projekter. Der er blevet fremsat et ændringsforslag vedr. vejloven som kan påvirke forvaltningens gennemførelse af en række anlægsprojekter jf. Godkendelse af høringssvar til Transportministeriet om lovforslag om ændring af færdselslov mv. (TMU 27. januar 2025). Dette kan medføre annullering af projekter og dermed påvirke niveauet for overbooking.
Ændringer
i anlægsbudgettet for 2026
Med første anlægsoversigt nedskrives budgettet i 2026 med 22,3 mio. kr. Det
samlede budget på anlæg i 2026 udgør ca. 1.253 mio. kr. Tabel 2 viser
ændringerne i udgiftsbudgetterne i 2026 på de fem hovedbevillinger.
Tabel 2. Bevillingsmæssige ændringer i 2026 som følge af første anlægsoversigt 2025 (mio. kr., 2025-pl)
|
|
Korrigeret budget - udgiftsbudget inden første anlægsoversigt |
Ændringer i udgiftsbudget 2026 i første anlægsoversigt |
Udgiftsbudget 2026 efter første anlægsoversigt |
Overbooking efter første anlægsoversigt |
|
Byfornyelse, anlæg |
310,6 |
-30,4 |
280,1 |
97,5 |
|
Ordinær anlæg |
653,5 |
-32,8 |
620,7 |
362,3 |
|
Genopretningsrammen |
- |
58,5 |
58,5 |
64,3 |
|
Bevillinger underlagt anlægsmåltal |
964,1 |
-4,8 |
959,3 |
524,1 |
|
Klima anlæg |
300,8 |
-17,5 |
283,3 |
45,2 |
|
Takstfinansieret anlæg |
10,0 |
0,0 |
10,0 |
9,0 |
|
Bevillinger ikke underlagt anlægsmåltal |
310,8 |
-17,5 |
293,3 |
54,2 |
|
Anlæg i alt |
1.274,9 |
-22,3 |
1.252,6 |
578,3 |
Status på anlægsmåltal i 2026
Kommunernes samlede anlægsmåltal for 2026 fastsættes af Økonomiudvalget i forbindelse med juni- eller augustindstillingen. Kommunernes anlægsramme fastsættes i aftalen mellem KL og Finansministeriet om kommunernes økonomi for 2026. Herefter vil Københavns Kommunes anlægsmåltal blive fordelt mellem udvalgene på baggrund af forvaltningernes anlægseksekvering i regnskaberne for de sidste fire år. Teknik- og Miljøforvaltningens anlægsmåltal forventes at være fastsat i efteråret 2025.
Teknik- og Miljøforvaltningen forventer, at anlægsmåltallet i 2026 bliver lavere end det aktuelle anlægsbudget. Forvaltningen vil håndtere et eventuelt overskydende budget ved brug af overbooking som i foregående år. Hvis måltallet bliver væsentligt lavere end i 2025, kan det blive nødvendigt at udskyde anlægsudgifter fra 2026 til 2027. I så fald vil udvalget få forelagt en indstilling i efteråret, når Økonomiudvalget har fastsat udvalgenes endelige måltal for 2026.
Overskuds-/underskudsmodellen
Forvaltningen indstiller, at der overføres 3,0 mio. kr. fra O/U-modellen til et
anlægsprojekt, jf. bilag 4. Det gøres med henblik på, at projektet er dækket
ind i forhold til det merforbrug, der forventes at være. O/U-modellen udgør
herefter 37,7 mio. kr. inkl. forventede korrektioner, jf. bilag 4.
Status på PL-pulje til stigende anlægspriser samt på mer- og mindreforbrug vedr. parkering
I Budget 2023 (BR 06.10.2022) (B, C, D, I, O, V, Ø og Å) og Budget 2024 (BR 05.10.2023) (A, B, C, F, I, O, V) blev der afsat puljer til at håndtere udfordringer med prisstigninger på anlæg. Teknik- og Miljøudvalget er i alt tildelt 230,3 mio. kr. (2023-PL).
Med første anlægsoversigt udmøntes der i alt 12,9 mio. kr. fra PL-puljen til tre anlægsprojekter, jf. bilag 5.Saldoen på PL-puljen udgør herefter 122,3 mio. kr. Status på modellen med udvalgte parkeringsprojekter udgør for 6,0 mio. kr. korrektioner siden seneste anlægsoversigt, jf. bilag 5.
Status på Genopretningsrammen
Forvaltningen indstiller, at der overføres 10,0 mio. kr. fra Genopretningsrammen til et genopretningsprojekt, jf. bilag 6. Status på afregning af mer- og mindreforbrug på Genopretningsrammen udgør efter første anlægsoversigt 14,6 mio. kr. inkl. forventede korrektioner, jf. bilag 6.
Politisk handlerum
Udvalget kan:
- Vælge ikke at godkende de foreslåede ændringer i anlægsbudgettet, i stedet kan det blive indstillet til Økonomiudvalget, at Teknik- og Miljøudvalgets anlægsbudget fastholdes som inden førsteanlægsoversigt. Anlægsbudgettet vil i det tilfælde ikke stemme overens med forvaltningens forventninger til eksekvering i 2025-2036.
- Beslutte, at forvaltningen ikke skal vende retur med opbremsning af projekter der er planlagt til at gå i udførsel i 2025 med henblik på at reducere risikoen for at overskride anlægsmåltallet i 2025. Udvalget kan dermed besluttet at forvaltningen skal vende retur med andre tiltag med henblik på at foretage en opbremsning.
- Beslutte, at forvaltningen ikke skal vende retur med indstilling om opbremsning. Det vil medføre øget risiko for at overskride måltallet i 2025.
- Vælge ikke at udmønte midler fra O/U-modellen, PL-puljen og Genopretningsrammen. Det vil imidlertid betyde, at projekterne ikke kan gennemføres indenfor projekternes bevillingsmæssige rammer. Udvalget kan så vælge, om projekterne skal reduceres for at opnå besparelser, eller om projekterne skal indstilles til annullering. Alternativt kan udvalget henvise finansiering af tillægsbevilling til fremtidige forhandlinger om Overførelsessag og Budget.
Økonomi
Denne indstilling har ikke i sig selv økonomiske konsekvenser for Københavns Kommune.
Videre proces
Forvaltningens anlægsoversigt vil indgå i Københavns Kommunes samlede anlægsoversigt. Den behandles af Økonomiudvalget den4. marts 2025 og af Borgerrepræsentationen den27. marts 2025, jf. Cirkulære for budgetopfølgning 2025.
Søren Wille
/ Marie-Louise Kudsk Hædersdal