Anlægsregnskab og de afledte bevillingsmæssige konsekvenser vedr. klimatilpasningsarbejder på Tåsinge Plads (fællesindstilling)

Der skal tages stilling til anlægsregnskabet for klimatilpasningsprojektet på Tåsinge Plads og de afledte bevillingsmæssige konsekvenser vedrørende det optagne lån samt de afledte driftsudgifter.

Indstilling og beslutning

1. at anlægsregnskabet vedr. klimatilpasningsprojektet på Tåsinge Plads godkendes, jf. bilag 1.

Teknik- og Miljøforvaltningen og Økonomiforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget og Økonomiudvalget overfor Borgerrepræsentation anbefaler,

    2.     at der gives en udgiftsbevilling på samlet 5,0 mio. kr. til betaling af renter og afdrag i 
            forbindelse med lånet på 4,0 mio. kr. til klimatilpasningsløsningen, der er udført på 
            Tåsinge Plads af Malmos A/S. Udgiftsbevillingen placeres på Økonomiudvalgets 
            bevilling Finansposter Klimatilpasning i perioden 2015-2040, se også bilag 2 og 
            Økonomiafsnittet for de bevillingsmæssige ændringer.

    3.     at der gives en indtægtsbevilling på samlet 5,0 mio. kr. til modtagelse af refusion for renter og 
            afdrag fra spildevandsselskabet (HOFOR) i forbindelse med lånet på 4,0 mio. kr. til den 
            klimatilpasningsløsning, der er udført på Tåsinge Plads af Malmos A/S. Indtægtsbevillingen 
            gives på Teknik- og Miljøudvalgets bevilling Klima drift, i perioden 2015-2040, se også bilag 
            2, og Økonomiafsnittet for de bevillingsmæssige ændringer.

    4.     at der gives en udgiftsbevilling på samlet set 1,0 mio. kr. til afholdelse af renteudgifter i 
            forbindelse med lånet på 4,0 mio. kr. til den klimatilpasningsløsning, der er udført på 
            Tåsinge Plads af Malmos A/S. Udgiftsbevillingen gives på Teknik- og Miljøudvalgets 
            bevilling Klima drift i perioden 2015-2040, se også bilag 2 og Økonomiafsnittet for 
            de bevillingsmæssige ændringer.

    5.     at der gives en indtægtsbevilling på samlet set 1,0 mio. kr. til modtagelse af renteindtægter i 
            forbindelse med lånet på 4,0 mio. kr. til den klimatilpasningsløsning, der er udført på Tåsinge 
            Plads af Malmos A/S. Indtægtsbevillingen gives på Teknik- og Miljøudvalgets bevilling 
            Finansposter i perioden 2015-2040, se bilag 2 og Økonomiafsnittet for de bevillingsmæssige 
            ændringer.

    6.     at der gives en udgifts- og en indtægtsbevilling på 0,110 mio. kr. til afholdelse af de afledte 
            driftsudgifter og modtagelse af driftstilskud som er finansieret af HOFOR. Udgifts- og 
            indtægtsbevillingen gives på Teknik- og Miljøudvalgets bevilling Klima drift i 2015, 2016 
            og 2017. Fra 2018 og frem skal der gives en udgifts- og en indtægtsbevilling på 0,150 mio. 
            kr. til afholdelse af de afledte driftsudgifter og modtagelse af driftstilskud som er finansieret 
            af HOFOR i forbindelse med den klimatilpasningsløsning, der er udført på Tåsinge Plads. 
            Udgifts- og indtægtsbevillingen gives på Teknik- og Miljøudvalgets bevilling Klima drift. 
            Se også Økonomiafsnittet for de bevillingsmæssige ændringer.

Problemstilling

Teknik- og Miljøudvalget skal tage stilling til anlægsregnskabet vedrørende klimatilpasningsprojektet på Tåsinge Plads. Se bilag 1.

Borgerrepræsentationen skal tage stilling til de afledte bevillingsmæssige ændringer i forbindelse med optagelse af det langfristede lån (25 år) på 4,0 mio. kr. vedrørende den klimatilpasningsløsning, der er udført på Tåsinge Plads af Malmos A/S, samt tage stilling til de afledte bevillingsmæssige ændringer i forbindelse med driften af den valgte klimatilpasningsløsning. 

Løsning

Processen for de enkelte klimatilpasningsprojekter indebærer, at Borgerrepræsentationen skal behandle anlægsprojektet to gange.

Den første behandling sker i forbindelse med frigivelse af anlægsbevilling samt optagelse af byggelån. Denne indstilling blev forelagt og godkendt Borgerrepræsentationen den 28. maj 2015 (punkt 19).

Den anden behandling (denne indstilling) sker i forbindelse med klimatilpasningsprojektets afslutning, hvor anlægsregnskabet (bilag 1) fremlægges for Teknik- og Miljøudvalget og de øvrige bevillingsmæssige ændringer på Økonomiudvalgets og Teknik- og Miljøudvalgets bevillinger håndteres, herunder at der gives de nødvendige indtægts- og udgiftsbevillinger til at modtage og afholde de afledte driftsudgifter, renter og afdrag på lånet. Se også afsnittet Økonomi. Renten på det langfristede lån (25 år) på 4,0 mio. kr. er 1,85 % p.a., og de samlede renteudgifter udgør således 1,0 mio. kr. for hele låneperioden, se også bilag 2.

I de første tre år står entreprenøren (Malmos A/S) for at vedligeholde klimatilpasningsløsningen. Fra 2018 og frem står Teknik- og Miljøforvaltningens egen driftsafdeling for vedligeholdelsen. Udgifterne i forbindelse med vedligeholdelsen af løsningen af klimatilpasningen finansieres via takstmidler, sådan at KK får tilført driftsmidler fra HOFOR. Driftsopgaverne i forbindelse med klimatilpasningsløsningen er blandt andet løbende vedligehold af regnbede, herunder udskiftning af filtermuld og beplantning, ligesom de mere tekniske løsninger for klimadelen i projektet også skal vedligeholdes, det drejer sig bl.a. om UV-filtrer, pumper og tanke.

Økonomi

De bevillingsmæssige konsekvenser i forbindelse med optagelse af lånet på 4,0 mio. kr. til klimatilpasningsløsningen der er udført på Tåsinge Plads fremgår af tabellen nedenfor.

Tabel 1. Bevillingsmæssige konsekvenser vedr. optagelse af lånet

*Øgede indtægter er indikeret med negativt fortegn, mens reducerede indtægter er indikeret med positivt fortegn. Øgede udgifter er indikeret med positivt fortegn, mens reducerede udgifter er indikeret med negativt fortegn.

**Den kvartalsvise betaling fra 2015 til og med 2040 fremgår af bilag 2.

De bevillingsmæssige konsekvenser i forbindelse med de afledte driftsudgifter og driftsindtægter fra HOFOR i forbindelse med den klimatilpasningsløsning der er udført på Tåsinge Plads fremgår af tabellen nedenfor:

Tabel 2. Bevillingsmæssige konsekvenser: Afledte driftsindtægter og – udgifter

*Øgede indtægter er indikeret med negativt fortegn, mens reducerede indtægter er indikeret med positivt fortegn. Øgede udgifter er indikeret med positivt fortegn, mens reducerede udgifter er indikeret med negativt fortegn.

Videre proces

Teknik- og Miljøforvaltningens vil opkræve renter og afdrag (driftsbidrag) hos HOFOR på baggrund af kommunens finansieringsudgifter (renteudgifter samt afdrag) og evt. afledte driftsudgifter forbundet med ibrugtagningen af projekterne.

Mikkel Hemmingsen                    Pernille Andersen

Teknik- og Miljøudvalgets beslutning den 23. november 2015

1.at-punkt blev godkendt.
2.-6. at-punkt blev anbefalet over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.