Regnskabsprognose for 1. kvartal 2007
Regnskabsprognose for 1. kvartal 2007
Teknik- og Miljøudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde onsdag den 23. maj 2007
Sager til beslutning
2. Regnskabsprognose for 1. kvartal 2007
TMU 309/2007 J.nr. 2007-33696
Indberetning af Teknik- og Miljøudvalgets
regnskabsprognose, dvs. forventet regnskab for 2007 og kvartalsregnskab for 1.
kvartal 2007.
BESLUTNING
|
Teknik- og
Miljøforvaltningen indstiller, 1.
at Teknik- og Miljøudvalget godkender
vedlagte budgetopfølgning 2.
at Teknik- og Miljøudvalget tager til
efterretning at Tekn
ik- og Miljøforvaltningen arbejder for en finansiering af
KTKs manglende afdrag på internt lån på 10,4 mio. kr. 3.
at Teknik- og Miljøudvalget tager
redegørelsen for pengestrømme i forbindelse med R98 til efterretning. Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget
overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler, 4.
at mindreforbruget på ydelsesstøtte
anvendes som Teknik- og Miljøudvalgets bidrag til finansieringen af Børne- og
Ungdomsudvalgets merudgifter |
PROBLEMSTILLING
Teknik- og Miljøforvaltningen
har - jf. indkaldelsesbrev af 7. februar 2007 - udarbejdet regnskabsprognosen
for april 2007, og den 27. april 2007 sendt de centrale dele til Økonomiforvaltningen
med forbehold for udvalgets godkendelse. Derfor skal Teknik- og Miljøudvalget i
nedenstående tage stilling til regnskabsprognosen og godkende dens indberetning
til Økonomiudvalget.
Teknik- og Miljøforvaltningen har i overensstemmelse
med indkaldelsesbrevet udarbejdet regnskabsprognosen for 1. kvartal 2007.
Rapporteringen følger forvaltningens gamle organisering, som var gældende frem
til 31. marts
Prognose
Forvaltningens enheder har på baggrund af de
realiserede tal for første kvartal, og den viden der nu er til rådighed om
aktivitetsniveauet, estimeret et forventet resultat for 2007.
|
Bevillingsområder |
Korrigeret |
Forventet |
Forventet |
|
Nettoudgifter i mio. kr. |
Budget |
Regnskab |
Afvigelse |
|
|
|
|
|
|
Rammebelagte områder, drift |
893,4 |
897,2 |
3,8 |
|
Ordinært driftsområde |
923,6 |
921,0 |
-2,7 |
|
Særlige/isolerede driftsområder |
-30,3 |
-23.7 |
6,5 |
|
|
|
|
|
|
Rammebelagte områder, anlæg |
532,3 |
320,7 |
-211,7 |
|
Ordinært anlægsområde |
361,0 |
357,8 |
-3,2 |
|
Særlige/isolerede anlægsområder |
171,4 |
-37,1 |
-208,5 |
|
|
|
|
|
|
Finansposter |
129,2 |
129,2 |
0 |
|
|
|
|
|
|
I alt |
1.555,4 |
1.347,6 |
-207,8 |
På det ordinære
driftsområde forventes der ved
udgangen af 2007 et mindreforbrug på 2,7 mio.kr., som primært udgøres af
midler, der er reserveret til afviklingen af RIA, men er placeret på
Sekretariatet.
På forvaltningens
særlige/isolerede driftsområder forventes der et samlet merforbrug på netto 3,8
mio.kr. Afvigelsen skyldes
1.
mindreindtægter hos Parkering København på 65,1
mio.kr.
2.
mindreindtægter hos KTK på 5,2 mio.kr.
3.
mindreudgifter på Miljøkontrollens takstfinansierede
område på 60,1 mio.kr.
4.
mindreudgifter vedr. ydelsesstøtten på Byfornyelse
under Plan & Arkitektur på 3,6 mio.
Ad 1. Mindreindtægten hos Parkering København
skyldes, at der forventes en væsentlig nedgang i betalingsparkering. Parkering
København vil i den nærmeste fremtid igangsætte en nærmere undersøgelse og
redegøre for den lavere omsætning. Det skal understreges, at disse tal er
udarbejdet FØR vedtagelsen af sagen om
justering af parkeringsstrategien (TMU 235/07), herunder nedskrivningen
af indtægterne for Indre By med 15 mio.kr.
Det skal i den sammenhæng nævnes, at det i forbindelse med
parkeringsforliget (BR 398/05) blev aftalt, at mer-/mindreindtægter fra
Parkering København reguleres direkte over kommunekassen, hvorfor resultatet
ikke påvirker økonomien på TMUs område.
Ad 2. På baggrund af en ekstern konsolidering af
2007 har KTK efter budgetopfølgningens gennemførelse revideret dette skøn.
Nedjusteringen skyldes således, at der i konsolideringen er lagt vægt på at
identificere alle potentielle risikofaktorer. Derfor redegøres der i særskilt
sag for, at forventningen i KTK pt. er økonomisk balance, men uden mulighed for
at afdrage på det interne lån som forudsat i effektiviseringsplanen. KTK's
økonomi er i effektiviseringsperioden isoleret fra Teknik- og Miljøudvalgets
øvrige driftsøkonomi, men udvalget hæfter for gælden, hvorfor der pt. overføres
et finansielt problem på 10,4 mio.kr. til det øvrige driftsområde.
Ad 4. Mindreforbruget på Plan &
Arkitektur, Byfornyelse foreslås anvendt som TMUs bidrag til finansiering af
BUUs merudgifter.
På det ordinære anlægsområde forventes der
et mindreforbrug på Miljøkontrollen på 3,2 mio.kr.
På
forvaltningens særlige/isolerede anlægsområde forventes der merindtægter 208,5
mio.kr. på Plan & Arkitektur, Byfornyelseskontoret vedrørende salg af
råde-over ejendomme.
Serviceudgifter
Hele TMFs driftsområde, bortset fra Miljøkontrollens
takstfinansierede område, er serviceudgifter. I forhold til det vedtagne budget
viser prognosen et samlet merforbrug på serviceudgifterne på 118,6 mio.kr.
Merforbruget udgøres af 52,9 mio.kr. i tillægsbevillinger - hvilket svarer til
den samlede overførsel af serviceudgifter fra 2006 til 2007 - og
mindreindtægten hos Parkering København på 65,1 mio.kr.
Kvartalsregnskab
Regnskabet for første kvartal på de ordinære
driftsområder viser et mindreforbrug på 15 mio.kr. , som primært skyldes
periodeforskydninger og en teknisk fejlpostering af løn. Et mindreforbrug hos
Byggeri & Bolig skyldes dels periodeforskydninger, dels mindreudgifter som
følge af vakante stillinger.
På de særlige/isolerede driftsområder viser
kvartalsregnskabet et merforbrug på 36,7 mio.kr., som primært skyldes tekniske
fejlposteringer og periodeforskydninger. En mindreindtægt hos Parkering
København på 6,2 mio.kr. skal dog ses i sammenhæng med prognosen.
Kvartalsregnskabet for anlæg viser et samlet
mindreforbrug på 41,4 mio.kr., som skyldes periodeforskydninger.
Ydelsers priser og mængder
For flere af enhederne har det ikke været muligt at
opgøre de realiserede tal for ydelsernes pris og mængde for første kvartal.
Byggeri & bolig forventer afvigelser på byggesagsbehandlingen, på
matrikulære sager samt på produktion af kort, geodata og luftfotos. Parkering
København har som nævnt væsentlige afvigelser på såvel betalingsparkering som
afgiftspålæggelse.
Mål og resultatkrav
Der er på nuværende tidspunkt ingen forventninger om
afvigelser på mål- og resultatkrav. For Vej & Park gælder det, at
brugertilfredshedsundersøgelsen endnu ikke er gennemført, hvorfor det ikke har
været muligt at følge op på mål- og resultatkrav.
Pengestrømme R 98
Jf. beslutningen i forbindelse med vedtagelsen af BR
658/06: Affaldsbudget 2007 og affaldstakster 2007:
"Det
forudsættes, at Teknik- og Miljøudvalget redegør for pengestrømmene i form af
indbetaling af takster og udbetaling af vederlag til R98 i forbindelse med den
løbende regnskabsaflæggelse, således at de kassemæssige virkninger af sagen
belyses." følger hermed første redegørelse for pengestømmene:
Det forventede mindreforbrug på 30,2 mio.kr. for året
skyldes præcisering af aftalen med R98 efter vedtagelsen af BR 658/06
Mindreforbruget på 98,6 mio.kr. for første kvartal
skyldes, at betalingerne til R98 sker kvartalsvis, mens indtægterne fra SKAT
sker halvårligt. Beløbet er eksklusive de fakturerede indtægter direkte hos
kunderne - der er endnu ikke faktureret for 1. kvartal 2007 svarende til
forventet ca. 6 mio. kr. forventes faktureret i maj.
ØKONOMI
Som det
fremgår af ovenstående, medfører det forventede resultat i KTK, at der skal
tilvejebringes et tilsvarende mindreforbrug på andre områder af Teknik- og Miljøudvalgets
driftsramme. Teknik- og Miljøforvaltningen vil søge at tilvejebringe midlerne
ved en fornyet prioritering af større udviklingsprojekter (fx ESDH-projektet)
og reduktion i aktivitetsniveauet på udvalgte driftsområder. Teknik- og
Miljøforvaltningen vil overfor Teknik- og Miljøudvalget i forbindelse med den
følgende budgetopfølgning (august 2007) forelægge en fornyet økonomisk
vurdering og - såfremt der fortsat er en ubalance - konkrete forslag til
kompenserende besparelser.
VIDERE PROCES
Behandling i Økonomiudvalget
og Borgerrepræsentationen.
BILAG
Bilag 1: Teknik- og Miljøudvalget Budgetopfølgning
april 2007