Regnskabsprognose pr. april 2008

Teknik- og Miljøudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde onsdag den 23. april 2008

 

 

Sager til beslutning

 

19.      Regnskabsprognose pr. april 2008

TMU 225/2008  J.nr. 2008-45639

 

 

Teknik- og Miljøforvaltningen har udarbejdet prognose for regnskabet 2008 på baggrund af forbrugstal og vurdering af risici mv. pr. april 2008.

 

INDSTILLING OG Beslutning

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, 1.            at Teknik- og Miljøudvalget godkender regnskabsprognosen.

 

Teknik- og Miljøudvalgets beslutning i mødet den 23. april 2008 Godkendt

 

Problemstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen har udarbejdet regnskabsprognose for 2008 pr. april 2008.

 

Løsning

Prognosen viser en mindre overskridelse af det korrigerede budget på det ordinære driftsområde, samt merindtægter/ mindreforbrug på takstfinansieret drift og byfornyelse. Prognosen giver ikke anledning til korrigerende handlinger på nuværende tidspunkt.

 

Serviceloftet og anlægsstoppet er de væsentligste udfordringer, der får betydning for økonomien i 2008. Ethvert mer- eller mindreforbrug, bortset fra bevillingen "Takstfinansieret drift", vil ligesom tillægsbevillinger og overførsler få betydning for serviceloftet. De usikkerheder, der følger af såvel serviceloft som anlægsstop, håndteres i en separat proces, der kører sideløbende med prognosen. Emnet tages op i forbindelse med augustprognosen.

 

Ordinær drift:

Prognosen forudser en merudgift på 2 mio. kr., der vedrører udlæg for arkitektkonkurrencen for Kløvermarken, jf. BR 457/07. Merudgiften vil påvirke serviceloftet i 2008, men bliver dækket, når salget af Kløvermarken realiseres i et senere regnskabsår.

 

Der hersker en vis usikkerhed om, hvorvidt flere store enkeltstående byggesager afsluttes i 2008. Hvis disse byggesager afsluttes i regnskabsåret, kan det betyde merindtægter i 2008.

 

Der er i 2007 gennemført et udbud på belysningsområdet, der har medført en besparelse. På grund af stigende priser på el, som følge af ændret praksis hos DONG, er der dog usikkerhed om, hvorvidt det er muligt at effektuere udbudsbesparelsen. 

 

Der er usikkerhed om prognosen for de tre centre, der er omfattet af Den Nye Driftsstrategi. Der er endnu ikke udarbejdet endelige budgetter for de tre centre, ligesom forbruget, herunder lønforbruget, til dels er bogført på de gamle organisationer. Derfor behandles hele driftsstrategien som et risikoområde, der følges tæt.

 

Takstfinansieret drift:

Der forventes et mindreforbrug på 17,9 mio. kr. som følge af tilbagebetaling af bidrag til genbrugsstationer i Vestforbrændings opland fra 2005 og 2006.

 

Byfornyelse anlæg:

Der forventes et netto mindreforbrug på 31,6 mio. kr., der stammer fra mindreudgifter på 225,7 mio. kr. og deraf følgende mindreindtægter på 194,1 mio. kr.

 

Forventet regnskab 2008:

	Korr. budget 2008 1000 kr.	Forventet afvigelse 1000 kr. (- = mindreforbrug)
Drift i alt (ekskl. særlige driftsomr.)	954.406	2.000
Særlige driftsomr.	-62.104	-17.900
Drift i alt	892.302	-15.900
Anlæg i alt (ekskl. særlige anlægsomr.)	770.627	0
Særlige anlægsomr.	250.075	-31.600
Anlæg i alt	1.020.702	-31.600

 

Økonomi

Som nævnt giver prognosen ikke anledning til korrigerende handlinger på nuværende tidspunkt. De 2 mio. kr., der forventes i merforbrug på det ordinære driftsområde vil, såfremt de realiseres som merforbrug, medvirke til overskridelse af servicemålet.

 

I en senere sag til Teknik- og Miljøudvalget vil forvaltningen beskrive, hvordan serviceloftet håndteres.

 

Videre proces

Prognosen er sendt til orientering i Økonomiforvaltningen. Den skal indgå i kommunens samlede regnskabsprognose, som behandles i Økonomiudvalget den 13. maj 2008. Prognosen er sendt med forbehold for udvalgets godkendelse.

 

Bilag

Ingen

 

 

Pernille Andersen            Martin Kregler Christensen