Tredje anlægsoversigt 2022
Indstilling
Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender,
- at fordelingen af anlægsbudgettet fordeles som beskrevet i bilag 3.
Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller over for Teknik- og Miljøudvalget,
- at orienteringen om anlægsprojekternes tidsplan og budgetoverholdelse tages til efterretning jf. bilag 4.
- at orienteringen om anlægsprojekter, der er mere end seks måneder forsinkede, tages til efterretning jf. bilag 5.
- at status på forvaltningens overskuds-/underskudsmodeller tages til efterretning, jf. bilag 6.
- at status på balancen på bygherremodellen tages til efterretning, jf. løsningsafsnit og bilag 8.
Problemstilling
Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen tager fire gange årligt stilling til kommunens samlede anlægsbudget. Forud for Økonomiudvalgets behandling skal Teknik- og Miljøudvalget godkende ændringer i udvalgets anlægsbudget i indeværende og følgende år. Indstillingen indeholder en status på fremdriften i anlægsporteføljen, og der orienteres om forventet forbrug, styring af anlægsmåltal, forsinkede projekter, budgetoverholdelse samt status på overskuds-/underskudsmodellerne. Af bilag 2 fremgår en læsevejledning med forklaring af begreber.
Løsning
Med anlægsoversigten ændres anlægsbudgettet, så det stemmer overens med det forventede forbrug i 2022-2033. Hermed sker der en periodeforskydning af budgettet, som ikke påvirker den samlede budgetramme for anlæg. Ændringer i periodisering har ikke konsekvenser for budgetoverholdelse men er væsentlig i forhold til styring af anlægsmåltal og afvigelser i årsregnskabet. De følgende afsnit redegør for ændringer i anlægsbudgetter og overbooking i 2022 og 2023. Herudover orienteres om forsinkelser og forventede budgetoverskridelser i projekterne.
Ændringer i anlægsbudgettet for 2022
Med tredje anlægsoversigt nedskrives anlægsbudgettet i 2022 med samlet 43,3 mio.kr. jf. bilag 3. Anlægsbudgettet udgør hermed 1.117,0 mio. kr., hvoraf 985,3 mio. trækker anlægsmåltal. Budgettet stemmer således overens med udvalgets anlægsmåltal.
Tabel 1 viser ændringerne i udgiftsbudgetterne i 2022 på de fire hoved-bevillinger.
Tabel 1. Bevillingsmæssige ændringer i 2022som følge af tredje anlægsoversigt 2022 (mio. kr., 2022-p/l)
|
|
Korrigeret budget – udgiftsbudget inden tredje anlægsoversigt |
Ændringer i udgiftsbudget 2022 i tredje anlægsoversigt |
Udgiftsbudget 2022 efter tredje anlægsoversigt |
Overbooking efter tredje anlægsoversigt 2022 |
|
Byfornyelse anlæg |
136,0 |
3,0 |
139,1 |
|
|
Ordinær anlæg |
848,6 |
-2,4 |
846,2 |
|
|
Bevillinger underlagt anlægsmåltal |
984,7 |
0,6 |
985,3 |
213,9 |
|
Klima anlæg |
104,5 |
-10,1 |
94,4 |
|
|
Takstfinansieret anlæg |
72,8 |
-35,5 |
37,4 |
|
|
Bevillinger ikke underlagt anlægsmåltal |
177,4 |
-45,6 |
131,8 |
|
|
Anlæg i alt |
1.162,0 |
-44,9 |
1.117,1 |
213,9 (21,7 %) |
Note: Afvigelser skyldes afrundinger.
Budgettet for 2022 nedskrives samlet med 44,9 mio. kr. som skyldes over en opskrivning af måltalsstyret anlæg med 0,6 mio. kr. og en nedskrivning af ikke-måltalsstyret anlæg på 45,6 mio. kr. Nettonedskrivningen dækker over budgetændringer i 2022 på over 500 projekter, hvor de væsentligste ændringer i forventet forbrug er følgende:
- RAP24, initiativ 1.4 (ressource- og affaldsplan 2024) – nedskrives med 49,2 mio. kr. i 2022 hvilket skyldes, at forvaltningens planlægning (design af sorteringspunkterne og placering af disse mv.) har været mere tidskrævende end forventet. Der er alene tale om ny periodisering og ændringen får ikke konsekvenser for projektets samlede økonomi. Samtlige sorteringspunkter forventes ibrugtaget december 2024 i overensstemmelse med den oprindelige tidsplan. Etableringen af sorteringspunkterne forudsætter dog, at der i budgetforhandlingerne for Budget 2023 foretages en korrektion af indtægtsbudgettet for at kompensere for nedlæggelse af parkeringspladserne. Projektets bevilling vedrører takstfinansieret anlæg, som ikke er underlagt anlægsmåltal, så nedskrivningen har ingen betydning for måltalsstyringen.
- Enghave Brygge – Projektet nedskrives med 12,5 mio. kr. Nedskrivningen af budgettet i 2022 skyldes, at projektet skal i høring, da der er søgt dispensation i forhold til lokalplanen, og forventet forbrug udskydes hermed fra 2022 til 2023. Teknik- og Miljøudvalget forelægges sag herom på samme møde (TMU 22. august 2022). Effekten på projektets samlede økonomi afventer udvalgets beslutning. Ibrugtagningstidspunktet forventes udskudt med otte måneder til august 2023.
- Grøndals Parkvej, genopretning GP23 – nedskrives med 9,0 mio. kr. i 2022, hvilket skyldes, at forvaltningens ressourcer er prioriteret til genopretningsprojektet i Bredgade, som var i gang og har krævet flere ressourcer end planlagt. Forbruget er derfor udskudt fra 2022 til 2023. Den nye periodisering får hverken indflydelse på projektets samlede økonomi eller ibrugtagningstidspunkt.
Bilag 7 redegør for de 20 største budget op- og nedskrivninger i tredje anlægsoversigt.
Status på anlægsmåltal i 2022
Teknik- og Miljøudvalgets anlægsmåltal i 2022 er 985,3 mio. kr., hvilket stemmer med det måltalsstyrede budget. Teknik- og Miljøforvaltningen forventer fortsat at nå eksekveringsmålet og dermed at udnytte hele udvalgets måltal i 2022. Overbookingen nedskrives med 90,9 mio. kr. i forhold til anden anlægsoversigt (TMU 9. maj 2022) og udgør herefter 213,9 mio. kr., hvilket svarer til 21,4 % af udvalgets måltal. Nedskrivningen stemmer overens med forvaltningens forventning om, at overbookingen reduceres gradvist i årets løb.
Ændringer i anlægsbudgettet for 2023
Tabel 2 viser ændringerne i udgiftsbudgetterne i 2022 på de fire hoved-bevillinger.
Tabel 2. Bevillingsmæssige ændringer i 2023 som følge af tredje anlægsoversigt 2022 (mio. kr., 2022-p/l)
|
|
Korrigeret budget - udgiftsbudget 2023 inden tredje anlægsoversigt |
Ændringer i udgiftsbudget 2023 i tredje anlægsoversigt |
Udgiftsbudget 2023 efter tredje anlægsoversigt |
Overbooking 2023 efter tredje anlægsoversigt |
|
Byfornyelse anlæg |
274,6 |
-67,7 |
207,0 |
|
|
Ordinær anlæg |
710,6 |
72,4 |
783,0 |
|
|
Bevillinger underlagt anlægsmåltal |
985,2 |
4,8 |
990,0 |
242,1 |
|
Klima anlæg |
218,6 |
-35,9 |
182,7 |
|
|
Takstfinansieret anlæg |
156,9 |
-12,4 |
144,5 |
|
|
Bevillinger ikke underlagt anlægsmåltal |
375,5 |
-48,4 |
327,1 |
|
|
Anlæg i alt |
1.360,7 |
-43,6 |
1.317,1 |
242,1 (24,5 %) |
Note: Afvigelser skyldes afrundinger.
Med tredje anlægsoversigt nedskrives budgettet i 2023 med 43,6 mio. kr. Teknik- og Miljøudvalgets anlægsmåltal i 2023 udgør 990,0 mio. kr. Efter tredje anlægsoversigt udgør overbookingen 242,1 mio. kr., hvilket svarer til 24,5 % af måltallet. Forvaltningen forventer, at overbookingen i 2023 vil blive øget i løbet af 2022 i takt med, at overbookingen i 2022 udskydes til 2023. Forvaltningen har et højt eksekveringsmål i 2023, hvorfor forvaltningen fortsat har fokus på at øge eksekveringsevnen.
Regeringen og KL indgik i juni en aftale om rammerne for kommunernes økonomi for 2023, som betyder et lavere anlægsmåltal for kommunerne samlet set end i 2022. Konsekvensen for København Kommune og herunder anlægsmåltallet for Teknik- og Miljøudvalget er endnu ikke kendt. Hvis der som følge af aftalen bliver behov for at tilpasse Teknik- og Miljøudvalgets anlægsbudget i 2023 til det nye anlægsmåltal, vil Teknik- Miljøudvalget blive forelagt en indstilling herom i efteråret 2022.
Forsinkede projekter (røde projekter)
Bilag 4 indeholder en oversigt over forvaltningens igangværende projekter og deres ibrugtagningstidspunkter. Teknik- og Miljøforvaltningen har syv nye røde projekter, det vil sige projekter, der er mere end seks måneder forsinkede, siden anden anlægsoversigt (TMU 9. maj 2022) og som har budget på mindst 20 mio. kr. Bilag 5 redegør for de nye røde projekter i anlægsporteføljen.
Projekternes budgetoverholdelse
Med anlægsoversigten orienteres udvalget om anlægsprojekternes budgetoverholdelse i form af forventede merforbrug. Projekter med forventet merforbrug fremgår af bilag 4. For overordnede forklaringer på projekternes budgetoverholdelse henvises til anden anlægsoversigt (TMU 9. maj 2022).
Forvaltningen oplever stigende priser på anlægsprojekter, hvilket medfører risiko for, at igangværende projekter overskrider budgettet, og at endnu ikke igangsatte projekter ikke kan gennemføres indenfor bevillingen. Økonomiforvaltningen har oplyst, at problemstillingen vil blive adresseret i augustindstillingen til Økonomiudvalget. Såfremt problemstillingen håndteres i augustindstillingen forventer forvaltningen, at udfordringen kan imødekommes. Såfremt det ikke er tilfældet, fremlægger forvaltningen budgetnotat til forhandlingerne om Budget 2023.
Status på model for finansiering af bygherrefunktionen
Teknik- og Miljøforvaltningens nye model til finansiering af bygherrefunktionen blev godkendt i Borgerrepræsentationen den 16. december 2021. Timetakst og timeregistrering blev hermed genindført som grundlag for finansiering af bygherrefunktionen i forvaltningen. Status på model for bygherreorganisationen fremgår af tabel 3 og uddybes i bilag 8.
Tabel 3. Bygherremodellens realiserede udgifter & indtægter, januar til maj 2022 (mio. kr.)
|
Udgifter |
Indtægter |
Difference |
|
35,4 |
32,3 |
-3,0 |
+= overskud/-=underskud
I perioden januar til og med maj 2022 er der realiserede lønudgifter for ca. 35,4 mio. kr. til bygherreorganisationen, men kun fakturerede indtægter for ca. 32,3 mio. kr., svarende til et underskud på ca. 3,0 mio. kr. i perioden. Der er dermed ikke på nuværende tidspunkt balance i modellen, og derfor vil fokus blive yderligere styrket med henblik på at sikre, at medarbejderne timeregistrerer korrekt og løbende. Såfremt årets resultat udviser merforbrug, afholdes merudgiften på forvaltningens overskuds-/underskudsmodel jf. den vedtagne styringsmodel. Forvaltningen arbejder på initiativer og arbejdsgange, der skal sikre budgetoverholdelse på modellen. Der igangsættes en konkret handleplan hertil i august.
Overskuds-/underskudsmodeller
Overskuds-/underskudsmodellerne indeholder på nuværende tidspunkt henholdsvis 29,8 mio. kr. (Ordinær anlæg), 22,2 mio. kr. (Genopretning) og 5,1 mio. kr. (Parkering). Korrektioner siden seneste anlægsoversigt fremgår af bilag 6.
Økonomi
Denne indstilling har ikke i sig selv økonomiske konsekvenser for Københavns Kommune.
Videre proces
Forvaltningens anlægsoversigt vil indgå i Københavns Kommunes samlede anlægsoversigt, som behandles af Økonomiudvalget den 24. august 2022 og af Borgerrepræsentationen den 22. september 2022, jf. Cirkulære for budgetopfølgning 2022.
Søren Wille
/ Thomas Højlt
Beslutning
Teknik- og Miljøudvalgets beslutning den 22. august 2022
Indstillingens 1. at-punkt blev godkendt uden afstemning.
Indstillingens 2.-5. at-punkt blev taget til efterretning uden afstemning.
Det Konservative Folkeparti afgav følgende protokolbemærkning:
”I forbindelse med oprettelse af sorteringspunkter, og deraf følgende nedlæggelse af 750 parkeringspladser, mener det Konservative Folkeparti at det er væsentligt at der oprettes erstatningsparkeringspladser 1 til 1.”