Teknik- og Miljøudvalgets 1. kvartalsprognose og forventede regnskab for 2017 (2017-0128011)

Teknik- og Miljøudvalget skal tre gange årligt aflevere en prognose for det forventede regnskab til Økonomiforvaltningen. Teknik- og Miljøudvalgets 1. kvartalsprognose og forventede regnskab for 2017 er udarbejdet på baggrund af de regler, som er vedtaget af Økonomiudvalget.

Indstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender,

1. at 1. kvartalsprognose og det forventede regnskab for 2017 godkendes.
2. at der i forbindelse med 1. kvartalsprognose overføres 5,2 mio. kr. til kommunekassen jf. økonomiafsnittet. Overførslen kan henføres til ikke-realiserede hensættelser.

Problemstilling

Formålet med indstillingen er at præsentere udvalget for forvaltningens forventninger til det samlede regnskabsresultat for 2017. Indstillingen er udarbejdet på baggrund af årets realiserede forbrug pr. 31. marts 2017 samt viden om ændrede budgetforudsætninger og øvrige forhold af betydning for det forventede regnskab for 2017.

Forvaltningen gør opmærksom på, at der i forbindelse med overgangen til Københavns Kommunes nye økonomisystem, Kvantum, har været opstartsvanskeligheder. Dette betyder blandt andet, at der ikke har været adgang til de endelige regnskabstal for perioden, hvilket afspejler sig i afvigelsesforklaringernes detaljeringsniveau. Herudover kan afvigelserne primært tilskrives udfordringer med betaling af fakturaer, fakturering og registrering af indtægter samt øvrige udfordringer som følge af overgangen til Kvantum. Afvigelserne er derfor et udtryk for tekniske udfordringer og periodeforskydninger, og kan ikke henføres til aktivitetsafvigelser. For afvigelsesforklaringer for perioden henvises til bilag 1.

Teknik- og Miljøudvalget skal hermed tage stilling til 1. kvartalsprognose og det forventede regnskab for 2017 (bilag 1). Af indstillingen fremgår endvidere en status på udviklingen af sygefravær samt en særskilt status på følgende områder: Affaldsområdet, parkeringsområdet, byggesager samt eksekvering af almene boliger. Status på disse områder findes i indstillingens bilag 2-5.

Løsning

Teknik- og Miljøforvaltningen forventer samlet set at overholde sit servicemåltal for 2017. Det betyder, at forvaltningen forventer, at bevillingerne Ordinær drift, Parkering og Byfornyelse, ydelsesstøtte vil balancere ved årets udgang.

Hovedtal fra Teknik- og Miljøudvalgets korrigerede budget og forventede regnskab for 2017 fremgår af tabellerne nedenfor. Forklaringerne på afvigelserne er uddybet i bilag 1.

Forventet regnskab for 2017 – Service

Under styringsområdet Service findes Teknik- og Miljøudvalgets bevillinger Ordinær drift, Byfornyelse, ydelsesstøtte og Parkering. Det er forvaltningens vurdering, at styringsområdet samlet set vil være i balance ved årets udgang.

Tabel 1. Teknik- og Miljøudvalgets forventet regnskab for 2017 – Service (mio. kr.)

Bevilling (mio. kr.)	Korrigeret budget	Forventede korrektioner	Korrigeret budget inkl. korrektioner	Forventet regnskab	Forventet afvigelse
Ordinær drift	1.064,7	21,7	1.086,4	1.086,4	0,0
Byfornyelse ydelsesstøtte	199,8	-0,6	199,2	199,2	0,0
Parkering	-480,9	25,3	-455,6	-455,6	0,0
Service i alt	783,6	46,4	830,0	830,0	0,0

Ordinær drift

Teknik- og Miljøforvaltningen forventer på nuværende tidspunkt, at bevillingen Ordinær drift ved årets udgang vil balancere efter indarbejdelse af budgetkorrektioner på samlet 21,7 mio. kr. Korrektionerne vedrører primært gevinster som følge af Kvantum (12,5 mio. kr.), Overførselssagen 2016-2017 (12,8 mio. kr.), tilbageførsel af hensættelser fra årene før 2015, der ikke forventes realiseret og tilføres kommunekassen ved denne indstilling (-5,2 mio. kr.), samt en række mindre korrektioner (1,6 mio. kr.).

Byfornyelse, ydelsesstøtte

Forvaltningen forventer, at bevillingen Byfornyelse, ydelsesstøtte ved årets udgang vil være i balance.

Parkering

Forvaltningen forventer efter indarbejdelse af de forventede korrektioner, at bevillingen Parkering samlet set vil balancere ved årets udgang. De forventede korrektioner vedrører kompensation afsat i Overførselssagen 2016-2017 til håndtering af udfordringer på indtægtsbudgettet for betalingsparkering (21,1 mio. kr.) samt manglende afledt drift til parkering i gul zone (1,6 mio. kr.). Herudover korrigeres bevillingens udgiftsbudget for at imødegå betaling af leje af p-pladser i det private parkeringshus under Israels Plads (2,6 mio. kr.) i 2017.

Forventet regnskab for 2017 – Overførsler m.v.

Under styringsområdet Overførsler m.v. findes Teknik- og Miljøudvalgets bevillinger Byfornyelse efterspørgselsstyrede overførsler, Affaldsområdet, Jorddeponi og Klima Drift. Forvaltningen forventer, at styringsområdet Overførsler m.v. vil balancere ved årets udgang.

Tabel 2. Teknik- og Miljøudvalgets forventet regnskab for 2017 – Overførsler m.v. (i mio. kr.)

Bevilling (mio. kr.)	Korrigeret budget	Forventede korrektioner	Korrigeret budget inkl. korrektioner	Forventet regnskab	Forventet afvigelse
Byfornyelse, efterspørgselsstyrede	3,7	0,0	3,7	3,7	0,0
Affaldsområdet	-4,5	0,0	-4,5	-4,5	0,0
Jorddeponi	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Klima Drift	-0,1	0,0	-0,1	-0,1	0,0
Overførsler i alt	-0,9	0,0	-0,9	-0,9	0,0

Byfornyelse, efterspørgselsstyrede overførsler

Forvaltningen forventer, at bevillingen Byfornyelse, efterspørgselsstyrede overførsler ved årets udgang vil være i balance.

Affaldsområdet

Forvaltningen forventer på nuværende tidspunkt, at bevillingen Affaldsområdet ved årets udgang vil være i balance. Forventningen er dog behæftet med en vis usikkerhed, som skyldes udrulningen af bioaffaldsordningen. Vurderingen er usikker, da den endelige forbrugsforventning for bioaffaldsordningen i 2017 endnu ikke er fastlagt. Bevillingsmæssige ændringer på baggrund af den opdaterede forbrugsforventning for bioaffaldsordningen, herunder justeringer på andre initiativer, vil blive foretaget i forbindelse med halvårsregnskabet eller 3. kvartalsprognose.

Jorddeponi

Forvaltningen forventer, at bevillingen Jorddeponi ved årets udgang vil være i balance.

Klima Drift

Forvaltningen forventer, at bevillingen Klima Drift ved årets udgang vil være i balance.

Forventet regnskab for 2017 – Anlæg

Under styringsområdet Anlæg findes Teknik- og Miljøudvalgets bevillinger Ordinær anlæg, Byfornyelse, anlæg, Takstfinansieret anlæg og Klima anlæg.

Tabel 3. Teknik- og Miljøudvalgets forventet regnskab for 2017 – Anlæg (netto) (mio. kr.)

Bevilling (mio. kr.)	Korrigeret budget	Forventede korrektioner	Korrigeret budget inkl. korrektioner	Forventet regnskab	Forventet afvigelse
Ordinær anlæg	709,4	48,2	757,6	757,6	0,0
Byfornyelse, anlæg	116,5	25,3	141,8	141,8	0,0
Takstfinansieret anlæg	7,0	4,6	11,6	11,6	0,0
Klima anlæg	46,5	-26,9	19,6	19,6	0,0
Anlæg i alt	879,4	51,2	930,6	930,6	0,0

Det er forvaltningens vurdering, at det forventede forbrug på anlægsområdet vil svare til det korrigerede budget efter indarbejdelse af de forventede korrektioner i forbindelse med 2. anlægsreperiodisering og regnskabsoverførsler samt projekter fra Overførselssagen 2016-2017. Den samlede korrektion opskriver området med i alt 51,2 mio. kr.

Opskrivningen på anlægsprojekterne skyldes blandt andet Overførselssagen 2016-2017, som blev vedtaget af Borgerrepræsentationen den 27. april 2017. Nedskrivningen af bevillingen Klima anlæg er et resultat af en række op- og nedskrivninger i forbindelse med 2. reperiodisering. Heraf er den største nedskrivning på projektet ”Folehaven, skybrudssikring (HOFOR)”, hvor der forventes et mindre forbrug som følge af, at projektet ikke længere vil fungere som et medfinansieringsprojekt. De samlede korrektioner på anlægsområdet er kun af teknisk karakter og er ikke et udtryk for et ændret skøn af anlægseksekveringen i forvaltningen.

Sygefravær

Tabel 4. Teknik- og Miljøforvaltningens status for sygefravær, 1. kvartal 2012-2017

Fraværsdagsværk pr. fuldtidsansat	2012	2013	2014	2015	2016	2017
Korttidssygefravær	1,9	2,0	1,9	1,8	1,3	1,9
Langtidssygefravær	0,9	1,1	1,3	1,1	1,4	1,1
Samlet sygefravær	2,8	3,1	3,2	2,9	2,7	3,0

Note: Data er opdateret den 26. april 2017 i Rubin. Sygefraværet medregnes kun i arbejdstiden.

Forvaltningen har stort fokus på sygefravær og arbejder målrettet på at nedbringe det. Konkret bliver der formuleret selvstændige måltal for forvaltningens serviceområder, og der er løbende opfølgning hos forvaltningens forskellige ledelsesniveauer og i MED-regi.

Økonomi

De forventede budgetkorrektioner vil blive indarbejdet med førstkommende sag om bevillingsmæssige ændringer, som forventes forelagt Borgerrepræsentation den 22. juni 2017.

Teknik- og Miljøforvaltningen har i årene før 2015 foretaget en række hensættelser på forventede udgifter. Hensættelserne er på i alt 5,2 mio. kr. og vedrører en kontraktlig forpligtelse til HOFOR vedrørende tilledning af søvand til spildevandssystemet (3,8 mio. kr.), hensatte midler vedrørende konkursboet Phil & Søn (0,9 mio. kr.) samt øvrige mindre hensættelser (0,5 mio. kr.). Disse hensættelser er i forbindelse med oprydningsprojektet på balancen blevet afklaret. Hensættelserne på 5,2 mio. kr. forventes ikke realiseret og tilføres kommunekassen ved denne indstilling.

Videre proces

Prognosen er sendt til Økonomiforvaltningen den 28. april 2017 med forbehold for Teknik- og Miljøudvalgets godkendelse. De forventede korrektioner til prognosen behandles af Teknik- og Miljøudvalget på mødet den 22. maj 2017 i indstillingen om bevillingsmæssige ændringer.

 

Pernille Andersen

/Anna Schou Johansen

Teknik- og Miljøudvalgets beslutning den 22. maj 2017

Indstillingen blev godkendt uden afstemning.