3. reperiodisering 2015

Teknik- og Miljøudvalget skal tage stilling til disponeringen af udvalgets anlægsramme i årene 2015 til 2019, som den ser ud efter 3. reperiodisering.

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender,

1. at det forventede nettoforbrug på anlægsprojekterne i 2015 medfører, at bevillingen Byfornyelse anlæg nedskrives med 22,8 mio. kr., bevillingen Ordinær anlæg nedskrives med 95,1 mio. kr., bevillingen Takstfinansieret anlæg fastholdes og bevillingen Klima anlæg fastholdes og periodiseres fra 2015 og ud i 2016 - 2019, jf. bilag 1.
2. at periodiseringen af Teknik- og Miljøudvalgets anlægsramme i 2015 til 2019 foretages som beskrevet i bilag 2.

Teknik- og Miljøudvalget besluttede den 26. november 2008, at forvaltningens anlægsportefølje med forventet forbrug, skal fremlægges for udvalget kvartalsvist.

Indstillingen indebærer, at bevillingerne af hensyn til kommunens likviditet og i henhold til bevillingsreglerne periodiseres i overensstemmelse med projekternes forløb, således at budgetterne er til rådighed i de år, hvor de skal bruges. Samtidig sikrer periodiseringen, at bevillingen bliver fremskrevet indtil det år, hvor den skal bruges, hvorved risikoen for merforbrug som følge af prisudviklingen på bygge- og anlægsområdet minimeres.

Reperiodiseringen af budgetterne mellem årene forårsages af teknisk periodisering for at tilpasse anlægsrammen til kommunens anlægs-måltal, justering af projektprognoser samt aktivitetsforskydninger i forskellige projekter.

Op- og nedskrivningerne af budgetter på projektniveau har ikke selvstændige økonomiske konsekvenser, men betyder konkret, at budgetterne bliver flyttet til de år, hvor udgiften forventes.

Konkret betyder det, at der med 3. reperiodisering 2015 foretages følgende ændringer:

• Byfornyelse anlæg nedskrives med netto 22,8 mio. kr. på grund af aktivitets- og udbetalingsforskydninger på byfornyelsesprojekter. Forvaltningen er ikke selv bygherre på byfornyelsesprojekter og aktiviteterne og udbetalingerne forventes som udgangspunkt udført fra 2016 – 2019.
• Bevillingen Ordinær anlæg nedskrives med netto 95,1 mio. kr. primært med afsæt i justerede forventninger på projekterne ”Nørreport station”, ”Kajanlæg ved Christian IV’s bro”, ”Pulje til klimatilpasning – Harrestrup Å” og ”CP Ø – Nordhavnsvejen – Cykelstibro”. Nedskrivningen er en følge af, at betalingerne på de fire projekter, som står for den primære nedskrivning, falder senere. Der er for de fire projekter ikke sket ændringer i den forventede ibrugtagning.

Bilag 1 er en komplet oversigt over anlægsprojekterne i 2015 på Teknik- og Miljøudvalgets bevillinger Byfornyelse anlæg, Ordinær anlæg, Takstfinansieret anlæg og Klima anlæg med forventet forbrug for 2015 på projektniveau.

Det korrigerede budget for 2015 udgør efter 3. reperiodisering brutto i alt 1.392,0 mio. kr. for den samlede anlægsramme. Til sammenligning var det oprindelige budget, der udgøres af det vedtaget budget for 2015 samt 4. reperiodisering 2014, på 1.479,4 mio. kr. hvilket efterfølgende er blevet reguleret med regnskabsoverførelser og reperiodiseringer. Baggrunden for det lavere udgiftsbudget i 2015 er, at projektet ” Nordhavnsvejen - Tilkoblingsanlæg, Omprojektering” er flyttet fra anlægsbevillingen til finansposter, hvilket har betydet en reduktion af anlægsbudgettet på 124,8 mio. kr. Bilag 2 viser en samlet redegørelse for forvaltningens anlægsområde fra 2015-2019.

Ibrugtagning af anlægsprojekter
I bilag 3 findes status på forvaltningens igangværende anlægsprojekter mht. ibrugtagning og økonomi. Teknik- og Miljøforvaltningen forventer således, at 21 % af de aktive, ikke-ibrugtagne anlægsprojekter overskrider det oprindeligt besluttede ibrugtagningstidspunkt med mere end 6 måneder.

• Det betyder, at 88 af forvaltningens 414 aktive, ikke-ibrugtagne projekter, er forsinket mere end 6 måneder og dermed har status af røde projekter. Ved sidste reperiodisering var tallet 94 ud af 416 projekter.
• Overskridelsen af ibrugtagningstidspunktet på 27 (31 %) af de 88 projekter skyldes forhold defineret som ”eksterne faktorer”, såsom at forvaltningen ikke selv er bygherre på projektet, at eksterne sagsbehandlingstider har trukket ud eller tvister med entreprenører. Med andre ord forhold som forvaltningen som udgangspunkt ikke selv kan styre.
• Ud af de resterende 61 projekter er 9 forsinket som følge af forhold som ”ændret politisk ønske”, 23 skyldes ”koordinering med andre projekter”, 16 skyldes  ”interne faktorer. Med andre ord forhold som forvaltningen til en vis grad selv kan styre. 13 projekter er forsinket af andre forhold. 

Bilag 4 viser igangværende anlægsprojekter mht. ibrugtagning fordelt på budget – og overførselsaftaler 2009-2015.

Særlige forhold
I forbindelse med reperiodiseringen bemærker forvaltningen særligt at:

• der i forbindelse med anlægsprojektet ”fornyelsesprojektet for gadebelysning” er konstateret forventede merudgifter, primært vedrørende ekstra gravearbejde. Forvaltningen fremlægger ved udvalgsmødet 21. september 2015 indstilling til håndtering af merforbruget.
• der på selve Nordhavnsvejen forventes et mindreforbrug, mens der på tilkoblingsanlægget forventes et mindre merforbrug, der bl.a. skyldes støjafskærmning og andre støjdæmpende initiativer, samt at mængden af grundvandssænkning og grænseflader til DSB har været undervurderet.
• garantier vedrørende Inderhavnsbroen er delvis udbetalt, og den fulde garantistillelse for Kanalbroerne og Inderhavnsbroen forventes at dække afholdte udgifter til mangeludbedringer. Projektet forventes afsluttet i løbet af efteråret, hvorefter den samlede økonomi i projektet kan opgøres.

Reperiodiseringen sker i overensstemmelse med det forventede forbrug på projekterne, og idet der ikke opereres med forvaltningsspecifikke anlægsmåltal, tages der blot højde for Københavns Kommunes samlede anlægsmåltal, jf. Økonomiudvalgets beslutning fra 13. januar 2015

Teknik- og Miljøforvaltningens reperiodiserede anlægsoversigt indgår i Københavns Kommunes samlede anlægsoversigt, dvs. oversigten over alle forvaltningers anlægsprojekter, som behandles af Økonomiudvalget den 22. september 2015 og af Borgerrepræsentationen den 1. oktober 2015, jf. cirkulæret for budgetopfølgning 2015.

                    Pernille Andersen

                                                                / Anders Møller

Teknik- og Miljøudvalgets beslutning den 21. september 2015 

Indstillingen blev godkendt.