Proces for Budget 2024

Teknik- og Miljøudvalget skal tage stilling til nye tiltag i budgetprocessen til Budget 2024. Teknik- og Miljøforvaltningen udarbejder budgetnotater på baggrund af politiske prioriteringer i udvalget og på baggrund af politiske bestillinger fra medlemmer af Borgerrepræsentationen. Teknik- og Miljøforvaltningen udarbejder fremadrettet udelukkende budgetnotater på eget initiativ, hvis det vedrører need to, rettidig omhu og specifikke udfordringer samt overløb og hensigtserklæringer til Budget 2024. Med henblik på øget involvering af udvalget ændres udvalgets budgetseminarer og processen med lokaludvalgene.

Indstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, Teknik- og Miljøudvalget godkender,

1. at de nye tiltag i budgetprocessen for Budget 2024 forløber som beskrevet i Løsning.

Problemstilling

Forvaltningen har evalueret budgetprocessen for 2023, og med afsæt i forligskredsens ønsker  anbefaler forvaltningen en række nye tiltag i budgetprocessen. Formålet er at øge udvalgets involvering i prioriteringen af budgetnotater på Teknik- og Miljøudvalgets område. Teknik- og Miljøforvaltningen udarbejdede til Budget 2023 samlet set flere budgetnotater end tidligere. Forvaltningsinitierede budgetnotater har været faldende over de seneste tre år, mens antallet af politisk bestilte budgetnotater omvendt er steget, jf. bilag 1.

Løsning

Med henblik på at sikre en større involvering af udvalget, justeres processen for udarbejdelse af budgetnotater. Justeringen indeholder både ændring i forvaltningsinitierede budgetnotater og udvalgets inddragelse i budgetnotaterne. Derudover indeholder den foreslåede proces også inddragelse af lokaludvalgene. Rammer og tidsplan for budgetprocessen vedtages af Økonomiudvalget med Indkaldelsescirkulæret medio januar 2023. Såfremt Indkaldelsescirkulæret til Budget 2024 medfører væsentlige ændringer i budgetprocessen, vil forvaltningen justere processen hertil.

Forskellen mellem processen til Budget 2023 og den nye proces er grundlæggende:

• Budgetkatalog med forvaltningsinitierede budgetnotater, som præsenteres for udvalget på budgetseminaret, erstattes af udvalgsbesluttede budgetpakker med budgetnotater på initiativer prioriteret af udvalget. Udvalget beslutter og prioriterer budgetpakkerne på budgetseminaret.
• Lokaludvalg inddrages i højere grad og tidligere, for at få mere kvalificerede og prioriterede ønsker til budgetnotater som udvalget kan beslutte, skal udarbejdes til forhandlingerne.
• Udvalgets budgetseminarer udvides således, at der i stedet for en dag er to dages budgetseminar i februar og et nyt ekstra budgetseminar den 12. juni. Dette under forudsætning af, at udvalget godkender indstillingen med mødeplan for 2023, som behandles i særskilt sag på mødet den 19. december 2022.

De nye tiltag beskrives nærmere nedenfor.

Udvalgets prioriteringer til budgetforhandlingerne

Den justerede proces for budgetnotater betyder, at forvaltningen ikke længere udarbejder et budget- og idekatalog til budgetnotater, som sidste år blev fremlagt på udvalgets budgetseminar i februar. Udvalget skal i stedet på budgetseminaret i februar 2023 drøfte budgetpakker til Budget 2024. Forvaltningen vil på budgetseminariet præsentere udvalget for forvaltnings forslag til tre til fire ”pakker”, samt hvilke initiativer en sådan pakke kan rumme. På budgetseminaret skal udvalget tage stilling til, om de ønsker at arbejde videre med de forslåede pakker. Udvalget skal herunder drøfte udformningen af og kriterierne for pakkerne med henblik på at foretage en prioritering af, hvilke budgetønsker, udvalget ønsker skal indgå i forhandlingerne om budgettet. Forvaltningen udarbejder på den baggrund budgetnotater inden for pakkerne, som præsenteres for udvalget på et budgetseminar den 12. juni 2023 eller tidligere, hvis udvalget inden da behandler sager vedr. pakkernes emner, der relaterer sig til en plan, en politik eller strategi. Pakker og dertilhørende budgetnotater justeres efterfølgende pba. eventuelle inputs fra udvalget.

Udvalget kan løbende henvise finansiering af konkrete indsatser til kommende forhandlinger, ligesom det er gældende nu. Udvalgets beslutning om prioritering af et budgetønske kan ske ved, at udvalget via et at-punkt henviser finansiering til et konkret initiativ, til forhandlingerne om Budget 2024. Et budgetnotat betragtes som henvist af Teknik- og Miljøudvalget, såfremt et flertal i udvalget har besluttet det. Hvis et enkelt parti eller et mindretal af partier ønsker, at der udarbejdes budgetnotat, betragtes det som en politisk bestilling. På budgetseminaret den 12. juni 2023 vil de initiativer, som udvalget eventuelt har henvist til Budget 2024 i løbet af året, blive forelagt sammen med budgetnotater fra budgetpakkerne fra budgetseminariet i februar. Det sker med henblik på, at udvalget kan prioritere forud for forhandlingerne om Budget 2024. Det er dog under forudsætning af, at udvalget godkender indstillingen med mødeplan for 2023, som ligeledes behandles på Teknik- og Miljøudvalget den 19. december.

Overløb og hensigtserklæringer

Forvaltningen udarbejder som altid budgetnotater på hensigtserklæringer og overløb. Dette er sager, som er vedtaget i forbindelse med tidligere overførselssager eller budgetforhandlinger, hvor finansiering af konkrete tiltag er henvist til senere forhandlinger. Et overløb er eksempelvis en foranalyse, der er vedtaget i tidligere budget, og hvor finansiering af selve projektet skal indgå i forhandlingerne om Budget 2024. Disse præsenteres også for udvalget på budgetseminaret den 12. juni 2023.

Udvalget vil på budgetseminaret i februar blive præsenteret for et overblik over hensigtserklæringer og overløb. På budgetseminaret kan udvalget tage stilling til, om der er nogle af foranalyserne, som udvalget ønsker en politisk behandling af, inden budgetnotat indgår i forhandlingerne. I udgangspunktet forelægges resultater af foranalyser udvalget til orientering. Vælger udvalget, at en foranalyse skal politisk behandles, vil forvaltningen fremlægge konkrete løsningsscenarier, hvis foranalysen giver anledning til dette. Det politiske handlerum på en afsluttet foranalyse er begrænset, idet foranalysen er gennemført.

Udvalget vil ligeledes på budgetseminariet i februar få forelagt et overblik over bevillingsudløb i 2024-2027.  

Politisk bestilte budgetnotater

Medlemmer af Borgerrepræsentationen kan til enhver tid frem mod og under forhandlingerne bestille budgetnotater. Forvaltningen vil i udgangspunktet følge nedenstående frister for udsendelse af budgetnotat til bestiller. Det kan i nogle tilfælde være nødvendigt at udskyde dato for udsendelse, såfremt budgetnotatet fx er særligt kompliceret, eller hvis der har været behov for afklaringer. Forvaltningen vil gøre bestiller opmærksom på evt. ny forventet udsendelsesdato, så snart forvaltningen kender den.

Hvis der er flere politiske bestillinger omhandlende det samme emne, men med forskellige løsninger, vil forvaltningen så vidt muligt søge at udarbejde ét samlet budgetnotat med forskellige scenarier eller initiativer.

Forvaltningsinitierede budgetnotater

Teknik- og Miljøforvaltningen udarbejder budgetnotater indenfor nedenstående tre kategorier. Definition af kategorierne godkendes af Økonomiudvalget med Indkaldelsescirkulæret for 2024 og giver mulighed for, at forvaltningerne præsenterer fagspecifikke udfordringer til budgetforhandlingerne. Såfremt der med vedtagelsen af Indkaldelsescirkulæret til Budget 2024 sker ændringer i forhold til need to processen, vil forvaltningen ligeledes justere processen. Til Budget 2023 var kategorierne:

• Need to - Kategorien vedrører uforudsete sager, der medfører større merudgifter i budgetåret og frem, og som er forårsaget af lovgivning eller udefrakommende begivenheder, sikring af nødvendig kapacitet samt sikre, at værdien af kommunens bygninger og veje mv. skal fastholdes.
• Rettidig omhu – Kategorien omfatter sager, hvor udgifter stiger såfremt finansieringen udskydes, eller at der er mulighed for at opnå væsentlig ekstern medfinansiering, såfremt kommunen afsætter finansiering. Kategorien kan også omhandle sager, hvor der kan opnås en bedre udnyttelse af kommunens grunde i forbindelse med anlægsbyggerier.
• Specifikke udfordringer – kategorien vedrører enkeltstående, specifikke udfordringer inden for udvalgets område og maksimalt tre sager.

Need to-processen følger samme proces som sidste år. De budgetbehov, som er uundgåelige udgifter, præsenteres for udvalget på budgetseminaret i februar. Dette med henblik på at sikre, at udvalget i godkender et budget i balance med udvalgets budgetbidrag. Endvidere vil udvalget få præsenteret de mulige budgetnotater vedr. rettidig omhu og specifikke udfordringer forud for budgetforhandlingerne. Udvalget præsenteres for de endelige budgetnotater, som forvaltningen rejser under need to, rettidig omhu og specifikke udfordringer på budgetdrøftelsen den 21. august.

Fokusområder i budgetnotater

Teknik- og Miljøforvaltningen har i de seneste år haft fokus på at udarbejde foranalyse, før større anlægsprojekter besluttes. Baggrunden herfor er bl.a. at kunne give en mere retvisende pris på anlægsøkonomien. Forvaltningen vil til budget 2024 i højere grad fokusere på, at budgetnotater på foranalyser af anlægsprojekter, også indeholder estimat på økonomi til det konkrete anlægsprojekt, hvis det er muligt, samt at resultater af foranalyser så vidt muligt fremlægger skaleringsmuligheder, så det politiske handlerum øges.

Inddragelse af lokaludvalgene

Økonomiforvaltningen er ved at afdække, hvordan arbejdsvilkårene for lokaludvalgene kan forbedres. I den forbindelse har lokaludvalgene ønsket at få faglig sparring vedr. deres budgetønsker tidligt i processen og inden de fremsendes til politikerne. Samtidig er der politisk ønske om, at lokaludvalgene reducerer og fokusere deres ønsker, og at udvalget sammen udvælger og prioriterer, hvilke af lokaludvalgenes ønsker, udvalget ønsker at bære ind i forhandlingerne.

Teknik- og Miljøforvaltningen vil udarbejde en proces med to nedslag med lokaludvalgene. Det første forholdsvis tidligt i budgetprocessen, hvor lokaludvalgene tilbydes at sende deres budgetønsker til forvaltningen, som så bidrager med faglige inputs til disse. Herefter har lokaludvalgene mulighed for at justere deres budgetønsker pba. forvaltningens inputs og sende deres udvalgte ønsker til Teknik- og Miljøudvalget, som udvælger og prioriterer, hvilke konkrete ønsker de vil henvise til forhandlingerne. På baggrund af Teknik- og Miljøudvalgets prioritering udarbejder forvaltningen budgetnotater.

Politisk handlerum
Udvalget kan beslutte en anden proces end den forslåede.

• Udvalget kan f.eks. beslutte, at forvaltningen skal udarbejde et budgetkatalog med forsalg til budgetnotater som den tidligere praksis.
• Udvalget kan vælge, at forvaltningen ikke skal arbejde videre med en proces for bedre inddragelse af lokaludvalgene.

Økonomi

Denne indstilling har ikke i sig selv økonomiske konsekvenser for Københavns Kommune.

Videre proces

Når Teknik- og Miljøudvalget har godkendt indstillingen, vil Teknik- og Miljøforvaltningen arbejde videre med budgetprocessen for Budget 2024. De centrale datoer i budgetprocessen er (under forudsætning af udvalgets godkendelse af indstilling med mødeplan for 2023):

• 27-28. februar 2023: Teknik- og Miljøudvalgets budgetseminar, herunder 1. behandling af budgetbidrag
• 17. april 2023: Teknik- og Miljøudvalget 2. behandler budgetbidrag
• 12. juni 2023: Budgetseminar i Teknik- og Miljøudvalget om udvalgets budgetnotater til Budget 2024
• 21. august 2023: Budgetdrøftelse i Teknik- og Miljøudvalget vedrørende need to mv.
• 23. august 2023: Økonomiudvalget 1. behandler budgetforslag 2024
• 31. august 2023: Borgerrepræsentationen 1. behandler budgetforslag 2024
• Primo september 2023: Forhandlinger om Budget 2024
• 5. oktober 2023: Borgerrepræsentationen 2. behandler budgetforslag 2024
• 27. november 2023: Teknik- og Miljøudvalget behandler udmøntning af budget for 2024

Søren Wille

                         / Thomas Højlt

Teknik- og Miljøudvalgets beslutning den 19. december 2022

Indstillingen blev godkendt med 9 stemmer mod 0. 2 undlod at stemme.

For stemte: B, C, F, V, Ø og Å.

Imod stemte:

Undlod at stemme: A.