Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab pr. august 2024

Indstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller overfor Teknik- og Miljøudvalget,

1. at forventet regnskab pr. august 2024, som beskrevet i løsningsafsnittet og bilag 2, 3 og 4, godkendes.

Problemstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen fremlægger tre gange årligt et forventet regnskab for Teknik- og Miljøudvalget. På baggrund heraf fremlægger Økonomiforvaltningen et samlet forventet regnskab for hele kommunen for Økonomiudvalget. Forventet regnskab pr. august 2024 er den anden kvartalsprognose for året.

Løsning

Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab pr. august 2024 er udarbejdet med udgangspunkt i det realiserede forbrug pr. ultimo juni 2024 samt forvaltningens forventede forbrug i resten af 2024.

I det følgende fremgår Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab fordelt på styrings- og bevillingsområder. Af bilag 2 fremgår afvigelsesforklaringer for forvaltningens hovedprodukter. I bilag 3 findes et særskilt statusnotat for parkeringsområdet. I bilag 4 findes et overblik over bevillingsmæssige ændringer fra vedtaget budget til korrigeret budget.

Forventet regnskab for Service

Det forventede resultat på Service er sammenfattet i tabel 1 nedenfor.

Tabel 1. Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab for 2024 – Service (mio. kr.)

Bevilling	Korrigeret budget*	Forventet regnskab	Forventet afvigelse
Ordinær drift	1.645,2	1.648,7	-3,5
Parkering	-644,2	-644,2	0
Byfornyelse, ydelsesstøtte	48,5	46,5	2,0
Krematoriedrift	-6,9	-6,9	0
Service i alt	1.042,6	1.044,1	-1,5

Note: Tabellen er udarbejdet på baggrund af faktiske tal, men opgjort i mio. kr. Som følge af dette kan der opstå mindre afvigelser i tabellens afrundinger. Negative budgettal viser et indtægtsbudget, som er højere end udgiftsbudgettet. Negative afvigelser viser forventede merforbrug eller mindreindtægter.

*Det korrigerede budget er det aktuelle budget inkl. forventede korrektioner, som forventes godkendt af Økonomiudvalget.

Styringsområdet Service udviser samlet set et merforbrug på 1,5 mio. kr. jf. tabel 1.

Årsagerne til de forventede afvigelser på de enkelte bevillingsområder gennemgås i det følgende.

Ordinær drift

Bevillingen Ordinær drift udviser et forventet merforbrug på i alt 3,5 mio. kr. Afvigelsen er sammensat af flere forhold, hvoraf de væsentligste er;

Et forventet merforbrug på 3,2 mio. kr. til advokatbistand i en kartelsag, hvor deltagerne i et ulovligt lastbilkartel er blevet sagsøgt med henblik på erstatning.  Der kan blive tale om et merforbrug der fortsætter i 2025. Det er på nuværende tidspunkt ikke muligt at give et kvalificeret bud på, hvornår sagen afsluttes.

Der forventes et samlet merforbrug på 3,1 mio. kr. for hele året på vinterberedskab som følge af en høj udkaldsaktivitet i første halvdel af vinteren i 2024. Der har været flere døgn, hvor udkald har været nødvendige i forhold til gennemsnittet de seneste år.

Der forventes et merforbrug på 2,5 mio. kr. som afledt konsekvens af branden i Børsen. Merforbruget skyldes udgifter til genetablering af gadebelysning omkring Børsgade og Slotsholmsgade, som blev revet ned og ødelagt. Forvaltningen er ved at afdække muligheden for, om udgifterne til genetablering dækkes via forsikring. Såfremt forsikringen dækker udgiften, vil merforbruget udgå.

Der forventes desuden et merforbrug på 1,8 mio. kr. til udbygning og renovering af en driftsplads på Kraftværksvej, hvor den eksisterende driftsplads er blevet mindre som følge af nybygninger på arealet.

Der er øvrige mindre afvigelser, som samlet giver et merforbrug på 0,4 mio. kr. Merforbruget vedrører bl.a. mindreindtægter vedr. Selinevej, hvor forvaltningen udlejer arealer.

Herudover forventes et samlet mindreforbrug på 4,0 mio. kr. vedr. konkrete politiske bevillinger vedr. parkering. Heraf vedrører 2,5 mio. kr. mindreforbrug fra bevillingerne vedr. etablering af parkeringspladser i projekterne el-delebilspladser og el-bilspladser (TM 125, budgetaftale 2023 BR 06.10.2022) og etablering af 5.000 grønne parkeringspladser (TM 015, TM 264, TM145 budgetaftale 2022 BR 07.10.2021). Mindreforbruget skyldes hovedsageligt, at det har vist sig, at pladserne er billigere at etablere end forudsat i budgettet. Endvidere forventes merindtægter på 1,5 mio. kr. vedr. etablering af el-ladestandere. Merindtægterne skyldes, at ladestandsoperatørerne betaler for adgangen til byrummet, hvor ladestanderne opsættes.

Endelig forventes et mindreforbrug på i alt 2,0 mio. kr. vedr. administrationen af parkering, herunder håndtering af parkeringsklager.

Der forventes desuden mindreforbrug på 1,5 mio. kr. til forbrugsafgifter på gas og el som følge af faldende priser siden slutningen af 2023.

Øvrige afvigelsesforklaringer fremgår af bilag 2.

Byfornyelse, ydelsesstøtte

På bevillingen Byfornyelse, ydelsesstøtte forventes et samlet mindreforbrug på 2,0 mio. kr. Mindreforbruget er sammensat af mindreudgifter på 3,0 mio. kr. på udbetaling af grundskyldstilskud til almennyttige ungdomsboliger. Mindreforbruget modsvares delvist af merudgifter på 0,8 på ydelsesstøtten til tilskud til afbetaling på lån til større ekstraordinære renoveringsarbejder som følge af stigende renter. Endelig forventes merudgifter på 0,2 mio. kr. på udgifter til ungdomsboligbidrag, da nye ungdomsboliger tages i brug lidt tidligere end budgetteret.

Parkering

Bevillingen parkering udviser ingen afvigelser efter budgetkorrektionerne, jf. sagen om bevillingsmæssige ændringer. Forvaltningens løbende opfølgning viste, at betalingsparkering udviste merindtægter på 55 mio. kr. og parkeringsafgifterne udviste mindreindtægter på 17 mio .kr. Efter aftale med Økonomiforvaltningen er parkeringsbudgettet korrigeret i sagen om bevillingsmæssige ændringer med henblik på, at forvaltningen frigiver servicemåltal på 43 mio. kr. til kommunen. En væsentlig årsag til de forventede merindtægter er, at der er flere elbiler end forudsat i budgettet. Budgettet for 2025 korrigeres ligeledes, hvilket indgår i augustprognosen, jf. budgetmodellen på området. Årsagerne til de forventede mindreindtægter og korrektionerne på parkering er nærmere beskrevet i bilag 3 vedr. status på parkeringsøkonomien.

Krematoriedrift

På bevillingen Krematoriedrift forventes ingen afvigelser.

Forventet regnskab for 2024 – Anlæg

Forvaltningen har tilpasset anlægsporteføljen med henblik på, at styringsområdet Anlæg samlet set vil balancere ved årets udgang, hvilket fremgår af tabel 2.  Anlægsoversigten behandles i Teknik- og Miljøudvalget den 19. august 2024 i sagen ’Tredje anlægsoversigt 2024’.

Tabel 2. Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab for 2024 – anlægsudgifter (brutto, mio. kr.)

Bevilling	Korrigeret budget*	Forventet regnskab	Forventet Afvigelse
Byfornyelse, anlæg	161,3	161,3	0
Ordinær anlæg	736,2	736,2	0
Anlæg omfattet af måltal	897,5	897,5	0
Klima anlæg	107,2	107,2	0
Takstfinansieret anlæg	95,7	95,7	0
Anlæg IKKE omfattet af måltal	203,0	203,0	0
Anlæg Total	1.100,5	1.100,5	0

Note: *Det korrigerede budget forventes godkendt af Teknik- og Miljøudvalget den 19. august 2024 med indstillingen ”Tredje anlægsoversigt 2024”.

Forventet regnskab for 2024 – Overførsler m.v.

Det forventede resultat på Overførsler m.v. er sammenfattet i tabel 3 nedenfor.

Bevillingerne under styringsområdet Overførsler m.v. er ikke rammestyret, men skal i stedet budgettilpasses, så rammen stemmer overens med de forventede udgifter og indtægter, jf. takstberegningerne og det overordnede ’hvile i sig selv-princip’, hvor bevillingerne skal hvile i sig selv over en årrække. Forvaltningen kan foretage budgettilpasninger ved de fire årlige sager om bevillingsmæssige ændringer samt ved Overførselssagen i forbindelse med regnskabsafslutningen. Budgetter og afvigelser fremgår af tabel 3 og er beskrevet for hver bevilling nedenfor.

Tabel 3. Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab for 2024 – Overførsler m.v. (mio. kr.)

Bevilling	Korrigeret budget*	Forventet regnskab	Forventet afvigelse
Affaldsområdet	-13,5	-12,0	-1,5
Byfornyelse, efterspørgselsstyrede overførsler	2,6	2,1	0,5
Erhvervsaffald	-2,8	-2,8	0,0
Jorddeponi	-68,8	-68,8	0,0
Klima Drift	-6,0	-6,0	0,0
Total	-88,5	-87,5	-1,0

Note: Tabellen er udarbejdet på baggrund af faktiske tal, men opgjort i mio. kr. Som følge af dette kan der opstå mindre afvigelser i tabellens afrundinger. Negative budgettal viser et indtægtsbudget, som er højere end udgiftsbudgettet. Negative afvigelser viser forventede merforbrug.

*Det korrigerede budget er det aktuelle budget inkl. forventede korrektioner, som forventes godkendt af Økonomiudvalget.

Affaldsområdet

Der forventes merforbrug på 1,5 mio. kr. på bemanding af nærgenbrugsstationerne, som forvaltningen afregner til Amager Ressource Center (ARC). ARC har øget driftsomkostningerne ved nærgenbrugsstationerne grundet flere åbningsdage og øget bemanding samt en højere timepris som følge af OK24-lønaftalen.

Byfornyelse, efterspørgselsstyrede overførsler

Kommunen yder tilskud i form af indfasningsstøtte til huslejestigning i lejeboliger, som følge af forbedringer på baggrund af bygningsfornyelse. Støtten udgør det første år 2/3 dele af huslejestigningen og nedsættes over 10 år med lige store andele. På baggrund af indmeldte huslejestigninger forventes der et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. i 2024.

Jorddeponi

Der forventes ingen afvigelser på bevillingen.

Klima Drift

Der forventes ingen afvigelser på bevillingen.

Politisk handlerum

Teknik- og Miljøudvalget kan beslutte, at forvaltningen skal foretage andre dispositioner i den resterende del af året end de i sagen angivne.

Økonomi

Denne indstilling har ikke i sig selv økonomiske konsekvenser for Københavns Kommune.

Videre proces

Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab pr. august oversendes til Økonomiforvaltningen. Økonomiforvaltningen indarbejder herefter Teknik- og Miljøudvalgets og de øvrige fagudvalgs forventede regnskaber i en samlet sag for hele Københavns Kommune, som forelægges Økonomiudvalget den 21. august 2024.

Søren Wille

                             /Marie-Louise Kudsk Hædersdal