Anlægsregnskaber for 12 bygningsfornyelsesbevillinger

Se alle bilag

Teknik- og Miljøudvalget skal tage stilling til, om regnskaber for 12 afsluttede bygningsfornyelsesbevillinger kan tages til efterretning.

Indstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller over for Teknik- og Miljøudvalget,

at 12 anlægsregnskaber med 144 ejendomme, jf. bilag 4-15, tages til efterretning.

Problemstilling

Af Københavns Kommunes Kasse- og Regnskabsregulativ fremgår det, at regnskaber for anlægsprojekter efter afslutning skal forelægges fagudvalgene til efterretning. I overensstemmelse hermed forelægger Teknik- og Miljøforvaltningen med denne indstilling anlægsregnskaber for 12 bygningsfornyelsesbevillinger for Teknik- og Miljøudvalget. Grunden til, at forvaltningen fremlægger regnskaber tilbage fra 2008, er dels, at flere ældre bygningsfornyelser først er blevet færdige for nyligt, dels at forvaltningen ved en fejl ikke tidligere har fået aflagt anlægsregnskab for afsluttede bygningsfornyelser.

Bevillingerne i denne sag vedrører Teknik- og Miljøudvalgets bevilling 2010 Byfornyelse anlæg.

Løsning

Forvaltningen har udarbejdet anlægsregnskaber for 12 af Teknik- og Miljøforvaltningens byfornyelsesbevillinger med samlet 144 ejendomme. Iht. nyeste regnskabsskabelon fra Økonomiforvaltningen vedlægges forklæde og ledelseserklæring som bilag 3.

Forvaltningen har løbende udbetalt støtten til ejendommene efter projekternes færdiggørelse på baggrund af byggeregnskab fra bygningsejer. Alle arbejder på ejendommene er nu endeligt afsluttet, og der kan aflægges anlægsregnskab for de samlede bevillinger. Bilag 4-15 indeholder de konkrete anlægsregnskaber, og bilag 2 en kort forklaring af de væsentligste ord og begreber i regnskaberne.

Anlægsregnskaberne har en samlet bevilling for de 144 ejendomme på 878,2 mio. kr. Staten er medfinansierende på alle 12 bevillinger med 50 %. Derfor udgør nettobeløbet 439,1 mio. kr. efter statsrefusion. Den samlede afvigelse er på -202,5 mio. kr. (netto – 101,25 mio. kr.) svarende til -23 %. Mindreforbruget skyldes, at 31 ejendomme har annulleret deres ansøgning om støtte, og at flere projekter er blevet reduceret i omfang og pris.

Tabel 1 indeholder et samlet overblik over anlægsregnskaberne med angivelse af mer- eller mindreforbrug og afvigelsesforklaringer. Mer- eller mindreforbrug på mere end 5 % forklares.

Tabel 1. Overblik over anlægsregnskaber

2010 - Byfornyelse anlæg – bevillingen og antal ejendomme	Bevilling (1.000 kr.)	Forbrug (1.000 kr.)	*Afvigelse ) (1.000 kr.)**	Forklaring på afvigelse
Bygningsfornyelse i 2008 (25 ejendomme), jf. bilag 4	136.607	108.363	28.244	11 ejendomme ønskede efter modtagelsen af tilsagnet ikke at gennemføre projektet, og støtten er derfor bortfaldet. I én ejendom gav Boligkommissionen efterfølgende påbud om istandsættelse, hvorfor der blev ydet støtte iht. dette påbud.
Bygningsfornyelse i 2009 (26 ejendomme), jf. bilag 5	134.278	131.747	2.531	Seks ejendomme ønskede efter modtagelsen af tilsagnet ikke at gennemføre projektet, og støtten er derfor bortfaldet.
Bygningsfornyelse i 2010 (15 ejendomme), jf. bilag 6	268.087	153.549	114.538	15 ejendomme modtog tilbud om tilsagn om støtte på to betingelser. 10 ejendomme opfyldte betingelserne, men kun ni ejendomme gennemførte projekter. I én ejendom gav Boligkommissionen efterfølgende påbud om istandsættelse, hvorfor der blev ydet støtte iht. dette påbud.
Støtte til syv ejendomme i områdefornyelsen Sundholmsvejkvarteret 2010 (7 ejendomme), jf. bilag 7	44.642	41.111	3.531	Enkelte projekter blev reduceret i omfang og støtte.
Støtte til bygningsfornyelse 2011 (13 ejendomme), jf. bilag 8	64.087	67.067	-2.980	Én ejendom ønskede efter modtagelsen af tilsagnet ikke at gennemføre projektet, og støtten er derfor bortfaldet. To projekter blev dyrere end budgetteret grundet ændret fordeling mellem vedligeholdelses- og forbedringsudgifter iht. lejeloven.
Støtte til bygningsfornyelse i ti ejendomme i områdefornyelsen Sundholmsvejkvarteret (10 ejendomme), jf. bilag 9	30.217	24.311	5.906	Én ejendom ønskede efter modtagelsen af tilsagnet ikke at gennemføre projektet, og støtten er derfor bortfaldet. To projekter blev reduceret i omfang og støtte.
Støtte til bygningsfornyelse 2012 (19 ejendomme), jf. bilag 10	120.188	99.904	20.284	Tre ejendomme ønskede efter modtagelsen af tilsagnet ikke at gennemføre projektet, og støtten er derfor bortfaldet. Fem projekter blev reduceret i omfang og støtte.
Støtte til bygningsfornyelse i Gl. Valby 2012 (7 ejendomme), jf. bilag 11	9.061	6.360	2.701	To ejendomme ønskede efter modtagelsen af tilsagnet ikke at gennemføre projektet, og støtten er derfor bortfaldet.
Støtte til bygningsfornyelse i områdefornyelsen Centrale Vesterbro 2013 (9 ejendomme), jf. bilag 12	41.765	15.921	25.844	Én ejendom ønskede efter modtagelsen af tilsagnet ikke at gennemføre projektet, og støtten er derfor bortfaldet. To projekter blev reduceret i omfang og støtte.
Støtte til bygningsfornyelse under Områdefornyelsen Centrale Vesterbro 2014 (4 ejendomme), jf. bilag 13	8.527	7.605	922	Ét projekt blev reduceret i omfang og støtte, og to projekter blev billigere end budgetteret.
Støtte til bygningsfornyelse 2014, Fuglekvarteret (4 ejen-domme), jf. bilag 14	6.975	6.837	138	Afvigelsen er her under 5 %, og projekterne er gennemført.
Støtte til bygningsfornyelse på Indre Nørrebro 2015 (6 ejendomme), jf. bilag 15	13.787	12.986	801	Ét projekt blev billigere end budgetteret.
I alt	878.221	675.761	202.460

*Negativt fortegn angiver merforbrug på bevillingen. Intet fortegn angiver mindreforbrug på byfornyelsesbevillingen.

Forvaltningen redegør årligt overfor Teknik- og Miljøudvalget og Borgerrepræsentationen for de samlede disponeringer og medfinansiering fra staten i Byfornyelsesredegørelsen. Når der er aflagt anlægsregnskaber for tidligere byfornyelsesbevillinger i løbet af 2020, vil restmidler på byfornyelsesrammen ligeledes fremgå af redegørelsen i 2021. Seneste byfornyelsesredegørelse blev taget til efterretning af Borgerrepræsentationen 22. august 2019. Redegørelsen for 2019-2020 forventes forelagt Borgerrepræsentationen i foråret 2020.

Økonomi

Borgerrepræsentationen vedtog 21. august 2014, at byfornyelsesrammen stjernemarkeres. Det betyder, at forvaltningen kan foretage tekniske omplaceringer af budgetmidler mellem godkendte projekter. Teknik- og Miljøudvalgets budgetramme er samlet set ikke påvirket af omplaceringerne.

Mindreforbrug på tidligere beslutninger om bygningsfornyelser forbliver på byfornyelsesrammen, indtil der er aflagt yderligere byfornyelsesregnskaber i 2020. Herefter vil forvaltningen redegøre for resultatet i den årlige Byfornyelsesredegørelse.

Af ovenstående mindreforbrug på 202,46 mio. kr. har Borgerrepræsentationen disponeret ca. 142 mio. kr.: hhv. 82 mio. kr. i Budget 2017 (BR 6. oktober 2016 A, B, C, F, I, O, V, Ø, Kasper Heumann Kristensen) til ungdomsboliger og 60 mio. kr. i 2017 til en pulje til bygningsfornyelser med installationsmangler og støj i 2018-2020 (BR 30. marts 2017). Det tilbageværende restbudget på projekterne er således på nuværende tidspunkt 142 mio. kr. mindre end det regnskabsforklarede mindreforbrug på projekterne, og forvaltningen forventer, at også dette beløb vil være væsentligt mindre, når der er aflagt regnskaber for det samlede byfornyelsesområde.

Videre proces

Når Teknik- og Miljøudvalget har taget anlægsregnskaber for 12 bygningsfornyelsesbevillinger til efterretning, vil forvaltningen indarbejde alle bevillingsmæssige overførsler fra denne sag i kommende indstillinger om bevillingsmæssige ændringer.

Søren Wille

/Lone Byskov