Bevillingsmæssige ændringer, 2. kvartal 2020

Indstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller overfor Teknik- og Miljøudvalget,

1. at de bevillingsmæssige ændringer for 2. kvartal 2020, som beskrevet i løsningsafsnittet, godkendes.

Problemstilling

Teknik- og Miljøudvalget præsenteres fire gange årligt for sagerne om bevillingsmæssige ændringer, der omhandler ændringer af teknisk karakter, omplaceringer af bevillinger inden for udvalget eller mellem udvalg. Formålet er at sikre overensstemmelse mellem budget og forventet forbrug i forbindelse med flytning af opgaver eller igangsætning af nye aktiviteter. De bevillingsmæssige ændringer er sendt til Økonomiforvaltningen, som fremlægger en samlet sag til behandling i Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

Løsning

De bevillingsmæssige ændringer, som Teknik- og Miljøforvaltningen har registreret i løbet af 2. kvartal 2020, gennemgås nedenfor. De ændringer, som medfører budgetomplaceringer mellem udvalg, er godkendt af de relevante forvaltninger. De tal, der står i parentes efter overskrifterne, henviser til løbenumrene i bilag 2.

Ændringer på styringsområde Service kan ses nedenfor.

Pris- og lønregulering (1) 

Med Økonomiaftalen for 2021 er pris- og lønudviklingen fra 2019 til 2020 nedjusteret. Den lavere pris- og lønudvikling indarbejdes derfor i kommunernes budgetter som en negativ midtvejsregulering i indeværende år. For København medfører dette en negativ midtvejsregulering på samlet set 105,5 mio. kr., hvoraf Teknik- og Miljøforvaltningens andel udgør 5,4 mio. kr. Teknik- og Miljøforvaltningens udgiftsbudget nedskrives således med 5,4 mio. kr.

Overførsel af midler til afholdelse af EM fra 2020 til 2021 (2)

I 2017 blev det besluttet at afsætte 7,7 mio. kr. i 2020 til Teknik- og Miljøforvaltningen til afholdelse af EM i herrefodbold i 2020. På grund af udskydelsen af afholdelse af EM fra 2020 til 2021, som følge af COVID19, overføres de ubrugte midler på 6,7 mio. kr. til kassen i 2020 og tilføres Teknik- og Miljøforvaltningen igen i 2021.  

World Capital of Architecture 2023 (3)

Københavns Kommune har fået værtskabet for "World Capital of Architecture" i 2023, som løber hen over hele året. Teknik- og Miljøforvaltningen har på den baggrund fået tildelt 6,5 mio. kr. fra Megaeventpuljen i perioden 2020-2023 til afvikling af eventet fordelt med 0,7 mio. kr. i 2020, 0,7 mio. kr. i 2021, 1,0 mio. kr. i 2022 og 4,1 mio. kr. i 2023 (ØU 5. maj 2020).

Overførsel af driftsmidler til afsluttede anlægsprojekter (4)

På Økonomiudvalgets budget er der afsat en pulje til den afledte drift af politisk vedtagne anlægsprojekter. Konkret overføres driftsmidler til anlægsprojekterne ”Flere vandposter i det offentlige rum”, ”Øget belysning i Amager Strandpark”, ”Forplads Kalkbrænderihavnsgade”, ”Forplads Orientkaj Station”, ”Grundskyldstilskud B2015”, ”Grundskyldstilskud til 450 almene ungdomsboliger” og ”Tiltag på handicapområdet - kortlægning af tilgængelighed”. Der skal samlet set overføres 5,3 mio. kr. i 2020, 5,9 mio. kr. i 2021 og 6,2 mio. kr. i 2022 og frem til Teknik- og Miljøudvalget.

Bevilling til kontanthjælpsmodtagere i løntilskud (5)

Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen har tidligere finansieret alle kontanthjælpsmodtagere i løntilskud på kommunens arbejdspladser. Som følge af lovændring er løntilskudsudgiften nu en serviceudgift og budgettet til afholdelse af lønudgifterne vedrørende løntilskud flyttes derfor ud til alle 7 forvaltninger i forhold til deres andel af kommunens samlede udgifter til ansatte i løntilskud. Teknik og Miljøforvaltningen modtager på den baggrund 0,4 mio. kr. fra 2020 og frem fra Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen.

Digital sagsbehandlingsassistent til byggesagsområdet (6)

I budgetaftale 2020 har Teknik- og Miljøforvaltningen og Økonomiforvaltningen fået tildelt investeringsmidler vedrørende investeringsforslaget "Digital sagsbehandlingsassistent til byggesagsområdet". Herunder indgår 0,5 mio. kr. til grundinvesteringer i IT i 2020 og i 2021, som ved en fejl er placeret hos Teknik- og Miljøforvaltningen og som nu omplaceres til Koncern IT (KIT) i Økonomiforvaltningen efter gensidig aftale.

Udbedring af fejl på ventilationsanlæg i Njalsgården (7)

Økonomiforvaltningen har afsat budget til planlagt vedligehold af ventilationsanlægget i Njalsgården. Da Teknik- og Miljøforvaltningen samtidig udvider anlægget og foretager ombygninger, er det aftalt med Økonomiforvaltningen at vedligeholdelsesbudgettet overføres til Teknik- og Miljøforvaltningen, så opgaverne kan udføres i et samlet projekt. Der overføres samlet set 2,5 mio. kr. fordelt med 2,1 mio. kr. i 2020 og 0,4 mio. kr. i 2021.

Pilesvinget 80, 2770 Brønshøj - Budget til årligt forbrug (8)

Teknik- og Miljøforvaltningen modtager 0,009 mio. kr. i 2020 og frem fra Økonomiforvaltningen vedrørende budget til årligt forbrug vedrørende Pilesvinget 80, 2700 Brønshøj, Ejendomsnr.: 101-598748, Matr.nr.: 41 Husum.

Tilpasning af indtægter/udgifter vedrørende kortsalg (9)

Som følge af fald i indtægter fra kortsalg (geodata) tilpasses indtægts- og udgiftsbudgettet med en nedskrivning på 0,024 mio. kr. i 2020 og frem. 

Tilbageførsel af kompensation for p-indtægter (10)

I budget 2018 fik Teknik- og Miljøforvaltningen en anlægsbevilling til et renoveringsprojekt vedrørende forbedring af krydset, der hvor Rantzausgade krydser Nørrebroruten, hvor det var forventet, at der skulle nedlægges 3 parkeringspladser. Det har sidenhen vist sig at der alligevel ikke skal nedlægges P-pladser, jf. det reviderede projektforslag (TMU 27. april 2020). Derfor tilbageføres de 0,015 mio. kr. årligt til Kassen.

Omfordeling af besparelser på indkøb (snerydning) (11)

I forbindelse med Indkaldelsescirkulæret blev der lavet en række ændringer vedrørende indkøbseffektiviseringer og rengøringscasen. En af ændringerne vedrørte snerydning, hvor alle forvaltninger indarbejdede en korrektion fra 2021 og frem. For alle forvaltninger mangler der en tilsvarende korrektion for 2020, som indarbejdes med denne sag. Konkret omplaceres der 0,026 mio. kr. fra Teknik- og Miljøforvaltningen til Økonomiforvaltningen.

EU-tilskud til projekt URGE (12)

Københavns Kommune deltager i 'URGE-netværket', som består af ni byer fra Europa, som har til formål at arbejde for cirkulær økonomi i byggeriet. Hver deltagende by skal, når netværket slutter om 3 år, have en integreret handlingsplan for, hvordan byerne vil stille krav til genbrug og genanvendelse af materialer i de bygninger og anlæg, som kommunerne har indflydelse på. Københavns Kommune vil blandt andet fokusere på krav til cirkulær økonomi i udbudsmaterialet for kommunale bygge- og anlægsprojekter og renoveringer.

EU yder tilskud til projektet på 0,4 mio. kr. i perioden 2020-2022. Udgifts- og indtægtsbudgettet opskrives derfor med 0,4 mio. kr. Tilskuddet fra EU udbetales efter der ligger et godkendt projektregnskab i 2022 og indtægterne modtages derfor i 2022, mens udgifterne fordeler sig hen over perioden med 0,1 mio. kr. i 2020, 0,2 mio. kr. i 2021 og 0,1 mio. kr.

Tilskud fra Markedsmodningsfonden til etablering af sorteringsanlæg for plastaffald (13)

Markedsmodningsfonden (under Erhvervsstyrelsen) har tidligere støttet Københavns Kommunes projekt vedrørende etablering af et sorteringsanlæg for plastaffald med 2 mio. kr. Projektet drives i samarbejde med CLEAN, som er en landsdækkende medlemsorganisation med fokus på grønne løsninger. Som følge af ændret EU-lovgivning efter projektets opstart har Københavns Kommune haft merudgifter til juridisk bistand mm., som Markedsmodningsfonden har givet tilsagn til at dække via tilskud på 0,174 mio. kr. Indtægts- og udgiftsbudgettet opskrives derved med 0,174 mio. kr. (BR 11. februar 2016)

Forøgelse af budget i Supercykelstisamarbejdet (14)

Supercykelstisamarbejdet har hidtil haft et årligt budget på ca. 4,0 mio. kr., som er finansieret af Region Hovedstaden (3 mio. kr.) og alle samarbejdskommunerne (1 mio. kr.), hvoraf Københavns Kommunes bidrag (medfinansiering) udgør 0,4 mio. kr. Bidraget finansieres via Teknik- og Miljøforvaltningens driftsbudget. Ændring af fordelingskriterierne for de enkelte kommuners bidrag i kombination med tilgang af flere kommuner i samarbejdet betyder at udgifts- og indtægtsbudgettet opskrives med 0,338 mio. kr. i 2020, 0,357 mio. kr. i 2021 og 0,377 mio. kr. i 2022. Københavns Kommunes medfinansiering via Teknik- og Miljøforvaltningens egen ramme udgør 0,478 mio. kr. i 2020, 0,487 mio. kr. i 2021 og 0,497 mio. kr. i 2022 (BR 13. december 2018).

Tilskud til ældre inddragelse og anlæg af ældrevenligt byrum (15)

Industrien i Valby’s Sociale Fond yder et tilskud på 0,075 mio. kr. til en forundersøgelse af byrum for ældre. Tilskuddet fra fonden er underlagt fondsmoms og indtægtsbevillingen opskrives derfor med 0,075 mio. kr. mens udgiftsbevillingen opskrives med 0,062 mio. kr., idet de resterende 0,013 mio. kr. overføres til Økonomiforvaltningens budget til afholdelse af fondsmoms.

Tab vedrørende indtægter på p-afgifter (16)

I bilag til cirkulære om budget- og regnskabssystem for kommuner, er det blevet præciseret, at tab vedrørende indtægter på p-afgifter herunder afskrivning af uerholdelige beløb og tilsvar over for staten skal føres direkte over balancen uden modpostering på funktionen for parkering (2.22.07). Som følge heraf omplaceres der 1,3 mio. kr. i 2020 og 4,4 mio. kr. i 2021 og frem til Økonomiforvaltningen.

Ændringer på styringsområde Anlæg kan ses nedenfor.

Håndtering af ændret p/l praksis på bevillingen ”Klima anlæg” (17)

Borgerrepræsentationen behandlede den 30. januar 2020 sagen ”Klimatilpasningsredegørelsen 2019 – igangsætning af skybrudsprojekter (Projektpakke 2020) og foranalyser”. Borgerrepræsentationen besluttede at, anlægsbevillingerne på bevillingen ”Klima anlæg” fra og med 2020 pris- og lønfremskrives med kommunens p/l-sats på anlæg. På den baggrund opskrives budgettet på ”Klima anlæg” med i alt 51,9 mio. kr., som tilføres fra kassen. 

Overførsler på baggrund af aflagte anlægsregnskaber (18)

På baggrund af aflagte anlægsregnskaber (TMU 24. august 2015, TMU 18. november 2019, TMU 02. december 2019, TMU 16. december 2019, TMU 08. juni 2020 og TMU 20. juni 2020) overføres der 33,8 mio. kr. til kassen, samt 0,017 mio. kr. fra Anlæg til Service og 3,9 mio. kr. fra bevillingen ”Byfornyelse, anlæg” til ”Ordinær anlæg” på anlægsrammen.

Tilbageførsel af mindreforbrug vedrørende investeringer i Bus-fremkommelighed (19)

I Budget 2016 blev der afsat 16,1 mio. kr. til investeringer i busfremkommelighed for linje 3A, heraf 6,0 mio. kr. til fremkommelighed på Enghavevej. Mindreforbruget på projektet på Enghavevej på 0,444 mio. kr. tilbageføres efter aftale med Økonomiforvaltningen til Økonomiforvaltningen.

Forlængelse af hegn ved kunstgræsbane, Hekla Park (20)

Kultur- og Fritidsforvaltningen står for drift og vedligehold af græsbaner og kunstgræsbaner. I forbindelse med forlængelse af boldhegn i Hekla Park har Kultur- og Fritidsforvaltningen og Teknik- og Miljøforvaltningen aftalt at Teknik- og Miljøforvaltningen står for udførslen af denne opgave, og at der på den baggrund overføres 0,120 mio. kr. i 2020 til dækning af udgifterne forbundet med opgaven. 

Anlægsudgifter vedrørende projekt Brobold (21)

Med Budget 2020 blev der afsat 2,0 mio. kr. i anlægsmidler i 2020 til foreningsfaciliteter ved kommende broboldbaner i projekt ”Brobold” til opgradering af syv aktivitetsarealer på Nørrebro, Østerbro og Vesterbro. Anlægsmidlerne blev afsat i en pulje i Kultur- og Fritidsforvaltningen og overføres til relevante byggeansvarlige forvaltninger via bevillingsmæssige overførsler efterhånden, som anlægsmidlerne benyttes. I den forbindelse overføres 0,3 mio. kr. til Teknik- og Miljøforvaltningen fra puljen til dækning af Teknik- og Miljøforvaltningens anlægsudgifter i forbindelse med projekt ”Brobold”.

Ændringer på styringsområde Overførsler mv. kan ses nedenfor.

Korrektion af rammen på Affaldsområdet (22)

Affaldsområdet er ikke rammestyret, men skal i stedet tilpasses, så rammen stemmer overens med de forventede udgifter og indtægter, jf. takstberegningerne og det overordnede ’hvile i sig selv’-princip på bevillingen. Rammen for 2020 forøges på den baggrund med 11,3 mio. kr.

Ligeledes tilpasses rammerne i årene 2021-2025, så de stemmer overens med takstberegningerne for 2021. Således vil eventuelle fremtidige afvigelser mellem rammerne og de budgetterede udgifter og indtægter kunne holdes op imod, og forklares i forhold til, forventningerne ved beregning af taksterne for 2021. Konkret opskrives rammerne med 57,8 mio. kr. i 2021, 82,9 mio. kr. i 2022, 62,8 mio. kr. i 2023, 76,4 mio. kr. i 2024 og 13,7 mio. kr. i 2025.  

Økonomi

De bevillingsmæssige ændringer for 2. kvartal 2020 fremgår af bilag 2, hvor der også er information om bevilling, de år de enkelte bevillingsmæssige ændringer foretages i, samt modposten til den bevillingsmæssige ændring.

Videre proces