Forslag til finansiering af fortovsordningen

Der skal tages stilling til håndteringen af Teknik- og Miljøforvaltningens økonomiske udfordringer i 2019.

Indstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller over for Teknik- og Miljøudvalget,

1. at Teknik- og Miljøforvaltningens forventede økonomiske udfordringer på 55,1 mio. kr. i 2019, jf. løsningsafsnittet, tages til efterretning.
   
   Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender,
    
2. at anvende det forventede mindreforbrug på 28,4 mio. kr. i 2019 fra ydelsesstøtten på byfornyelse, vintertjenesten, lønmidler og eftergivelse af tilbagebetaling på fortovsordningen på ejendomme ejet af Københavns Kommune, jf. løsningsafsnittet, til at medfinansiere Teknik- og Miljøforvaltningens økonomiske udfordringer i 2019.
3. at udskyde planlagte materielinvesteringer samt driftsvedligehold af veje og broer på 6,7 mio. kr. i 2019, jf. løsningsafsnittet, til at medfinansiere Teknik- og Miljøforvaltningens økonomiske udfordringer i 2019.
   
   Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler,
    
   
4. at Teknik- og Miljøudvalget optager et internt lån på 20,0 mio. kr. i 2019, jf. løsningsafsnittet, til at medfinansiere Teknik- og Miljøforvaltningens økonomiske udfordringer i 2019.
5. at mindreforbrug på bevillingen byfornyelse, ydelsesstøtte omdisponeres i sagen Bevillingsmæssige ændringer, 2. kvartal 2019 til bevillingen Ordinær drift. Den bevillingsmæssige ændring vil blive forelagt Økonomiudvalget den 21. august 2019 og Borgerrepræsentationen den 29. august 2019.

Problemstilling

Teknik- og Miljøudvalget anbefalede den 27. maj 2019 overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen en samlet tilbagebetaling til grundejerne i fortovsordningen på i alt 64,8 mio. kr., bestående af den gennemførte tilbagebetaling i 2018 på 17,5 mio. kr. samt yderligere tilbagebetaling på 47,3 mio. kr. Hertil kommer udgifter til Økonomiforvaltningen forbundet med tilbagebetalingen for 0,5 mio. kr. Teknik- og Miljøudvalget sendte den indstillede delvise finansiering gennem optagelsen af et internt lån på 20,0 mio. kr. tilbage til forvaltningen.

Økonomiudvalget besluttede på mødet 11. juni 2019 at oversende sagen til Borgerrepræsentationen med erklæring om, at Teknik- og Miljøforvaltningen snarest muligt forelægger Teknik- og Miljøudvalget, Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen indstilling om finansiering af tilbagebetaling herunder eventuelt behov for optagelse af et internt lån, der samlet sikrer bevillingsoverholdelse i 2019. Borgerrepræsentationen behandler sagen på mødet den 20. juni 2019.

Teknik- og Miljøforvaltningen har på denne baggrund kvalificeret den samlede økonomiske udfordring i 2019 samt mulig håndtering heraf for at kunne give et mere præcist bud på det aktuelle lånebehov i overensstemmelse med Økonomiudvalgets erklæring.

Løsning

Teknik- og Miljøforvaltningens analyse af det forventede regnskab 2019 viser en samlet økonomisk udfordring på 55,1 mio. kr., sammensat af tilbagebetaling på fortovsordningen (47,8 mio. kr.), forventet merforbrug på øvrige aktivitetsområder (4,8 mio. kr.) og udfordringen på investeringscasen, ”Insourcing af opgaver med drift og tilsyn af broer” (2,5 mio. kr.), jf. tabel 1.

Tabel 1 Økonomiske udfordringer 2019 (mio. kr.)
Udfordringer 2019	-55,1
Tilbagebetaling på fortovsordningen	-47,8
Øvrige udfordringer	-4,8
Tilbagebetaling på Investeringscase	-2,5

Ud over de i tabel 1 anførte udfordringer, har forvaltningen en række både udfordringer og håndteringsmuligheder som led i den løbende rammestyring. Væsentligst heraf fremgår af den seneste månedlige opfølgning (risikolisten) forventede merindtægter på gamle byggesager på 19,0 mio. kr. samt forventede mindreindtægter på parkering på 18 mio. kr. Ud over de i tabel 1 viste udfordringer forventes forvaltningens budget at være i balance på nuværende tidspunkt.

Teknik- og Miljøforvaltningens analyse af det forventede regnskab 2019 anviser håndteringsmuligheder på 28,4 mio. kr., jf. tabel 2. Teknik- og Miljøforvaltningen forventer, at bevillingen Byfornyelse, ydelsesstøtte vil have et mindreforbrug på 10,8 mio. kr. ved årets udgang som følge af lavere byggeaktivitet. Forventningen fordeler sig med mindreudgifter til grundskyldstilskud (6,3 mio. kr.), ungdomsboligbidrag (2,3 mio. kr.), ydelsesstøtte (2,1 mio. kr.) og driftssikring (0,1 mio. kr.).

Hertil kommer realiseret mindreforbrug på vintertjenesten, som konsekvens af den milde vinter det første halvår af 2019 (6,0 mio. kr.), det bløde ansættelsesstop, hvilket indebærer, at samtlige nye ansættelser skal vicedirektørgodkendes (4,2 mio. kr.), bundne budgetmidler til løn til fratrådte centerchefer kan frigives, da nogle har fået nyt arbejde (3,9 mio. kr.) samt estimeret eftergivelse af tilbagebetaling på ejendomme anvendt til kommunale formål i relation til tilbagebetaling på fortovsordningen (3,5 mio. kr.). Reduktionen af budgettet til vintertjeneste øger risikoen for merforbrug på området, såfremt vinteren i november og december viser sig at blive hårdere end en normal vinter.

Tabel 2 Økonomiske håndteringsmuligheder 2019 (mio. kr.)
Håndteringsmuligheder	28,4
Byfornyelse, ydelsesstøtte	10,8
Vintertjenesten	6,0
Ansættelsesstop	4,2
Frigjorte lønmidler (Centerchefer)	3,9
Forventet eftergivelse i relation til tilbagebetaling på fortovsordningen	3,5

Tilbage står, at Teknik og Miljøforvaltningen har en nettoudfordring på 26,7 mio. kr.

Yderligere håndteringsmuligheder

Teknik- og Miljøforvaltningens analyse har yderligere kunnet anvise håndteringsmuligheder i form af udskudte arbejder og investeringer i materiel i 2019, som forventes at kunne bibringe yderligere 9,0 mio. kr. til håndtering af de økonomiske udfordringer, men som samtidig medfører, at budget 2020 afledt heraf vil blive yderligere udfordret, hvorfor disse håndteringsmuligheder lægges op til beslutning af Teknik- og Miljøudvalget. I Teknik- og Miljøforvaltningens anbefaling er de udskudte arbejder og investeringer søgt begrænset, og forvaltningen anbefaler at 6,7 mio. kr. af de yderligere håndteringsmuligheder implementeres. Konsekvensen vil være, at prioriteringen af bevillingen til konkrete mindre vedligeholdelsesarbejder og til materielinvesteringer i 2020 skal genbesøges med henblik på at frigøre midler til de foreslåede udskudte arbejder og investeringer.

Dertil kommer muligheden for at optage et internt lån til at håndtere den resterende økonomiske udfordring. Nedenfor gennemgås de yderligere forvaltningsspecifikke håndteringsmuligheder, som forvaltningen anbefaler iværksættes, samt to alternative finansieringsmodeller, hvor forskellen angår lånets størrelse. Forvaltningen anbefaler, at der søges Borgerrepræsentationen om optagelse af et internt lån på 20 mio. kr.

Tabel 3 Yderligere mulige håndteringsmuligheder (mio. kr.)   Anbefaling Alternativ 1 Alternativ 2 Yderligere mulige håndteringsmuligheder 26,7 26,7 26,7 Haraldsgade og Amager Boulevard, udskydelse af genopretning og løbende vedligehold af veje 3,5 5,0 0 Oplukkelige broer, udskydelse af forventeligt vedligehold 0,5 1,0 0 Materielinvesteringer i Byens Drift 2,7 3,0 1,7 Internt lån 20,0 17,7 25,0

Det bemærkes, at disse håndteringsmuligheder potentielt kan påvirke den aktuelle og fremtidige drift.

• Udskydelse af genopretning og løbende vedligehold af veje, 3,5 mio. kr.: Strækningerne Haraldsgade og Amager Boulevard (Langebro-Thorshavnsgade) er planlagt genoprettet i 2019. Der er ikke andre projekter, der er afhængige af denne genopretning. Det er derfor muligt at udskyde genopretningen til 2020. En udskydelse forventes at forringe strækningernes tilstand marginalt. Desuden vil besparelser føre til et stigende vedligeholdelsesefterslæb, som på kort sigt vil betyde, at der er behov for at bruge flere midler på akutte reparationer.
• Udskydelse af forventelig vedligeholdelse af oplukkelige broer, 0,5 mio. kr.: Vedligehold af en række oplukkelige broer i Københavns Havn udskydes til 2020. Besparelser på ikke-planlagt vedligeholdelse forventes at føre til, at broerne kommer i dårligere vedligeholdelsesmæssig stand, og at der opbygges et vedligeholdelsesmæssigt efterslæb.
• Udskydelse af materielinvestering i Byens Drift, 2,7 mio. kr.: I forbindelse med budgetudfordringen i 2018 og i udmøntningen af budget 2019 (TMU 19. november 2018), blev besluttet at tilbageholde nyinvestering i materiel. Vælges samme løsning i 2019 forventes det, at der opbygges et yderligere geninvesteringsbehov i de følgende år.
• Optagelse af internt lån: Forvaltningen anbefaler, at der ansøges om et internt lån i kommunekassen på 20,0 mio. kr. i 2019. Lånet vil have en afdragsprofil på seks år og forrentes under hele låneperioden med den interne rentesats for 2019. Teknik- og Miljøforvaltningen vil anmode om at få det interne lån korrigeret i forbindelse med regnskabsaflæggelsen for 2019, såfremt regnskabet anviser et mindreforbrug.

Beslutter Teknik- og Miljøudvalget at medtage disse håndteringsmuligheder, kan forvaltningen anvise et forventet regnskab i balance. Forvaltningen vil frem mod 2. kvartalsprognose 2019 fortsætte arbejdet med at kvalificere den økonomiske restudfordring i 2019, som vil blive forelagt Teknik- og Miljøudvalget den 19. august 2019. Forvaltningens videre analyse kan have betydning for størrelsesordenen af det ovenfor beskrevne interne lån.

Økonomi

Det interne lån på 20,0 mio. kr. optages i kommunekassen i 2019, og tilbagebetales over 6 år.

Den interne rente er fastsat af Økonomiudvalget til 2,0 %. I låneperioden forrentes lånet med den interne rentesats for det år, hvor lånet er optaget. Lånet afdrages til kommunekassen i perioden 2020 til 2025 med et årligt afdrag inkl. renter på 3,5 mio. kr. Renteudgiften udgør i alt 1,0 mio. kr. Det interne lån skal derfor tilbagebetales med i alt 21,0 mio. kr. med 3,5 mio. kr. årligt. Teknik- og Miljøudvalget tildeles sammen med det interne lån servicemåltal fra kommunens servicebufferpulje svarende til lånet på 20,0 mio. kr. i 2019. De bevillingsmæssige konsekvenser i forbindelse med optagelse af det interne lån på 20,0 mio. kr. (2019 p/l) fremgår af tabel 4.

*Øgede indtægter er indikeret med negativt fortegn, mens reducerede indtægter ikke er indikeret med et fortegn. Øgede udgifter er indikeret uden fortegn, mens reducerede udgifter er indikeret med negativt fortegn.

Videre proces

Når udvalget har godkendt indstillingen, bliver denne forelagt Økonomiudvalget den 21. august 2019 og Borgerrepræsentationen den 29. august 2019.

Teknik- og Miljøforvaltningen vil i sagen Bevillingsmæssige ændringer, 2. kvartal 2019 indarbejde, at det forventede mindreforbrug på bevillingen byfornyelse, ydelsesstøtte omdisponeres til bevillingen Ordinær drift. Den bevillingsmæssige ændring vil blive forelagt Økonomiudvalget den 21. august 2019 og Borgerrepræsentationen den 29. august 2019.

 

Michel Schilling

                        /Anna Schou Johansen     

 

 

Teknik- og Miljøudvalgets beslutning den 17. juni 2019 

Det Konservative Folkeparti fremsatte følgende ændringsforslag til erstatning af 4. at-punkt:
”At Teknik- og Miljøudvalget optager et internt lån på 25,0 mio. kr. i 2019, jf. løsningsafsnittets alternativ 2, til at medfinansiere Teknik- og Miljøforvaltningens økonomiske udfordringer i 2019.”

Ændringsforslaget blev ikke vedtaget med fire stemmer mod fire. To medlemmer undlod at stemme.

For stemte: B, C, I og O.
Imod stemte: A, F og Å.
Undlod at stemme: Ø.

Indstillingens 1. at-punkt blev taget til efterretning uden afstemning.

Indstillingens 2. og 3. at-punkt blev godkendt uden afstemning.

Indstillingens 4. og 5. at-punkt med det tekniske ændringsforslag blev anbefalet over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen uden afstemning.