Første regnskabsprognose 2011

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller over for Teknik- og Miljøudvalget,

Kommunens politiske udvalg skal tre gange årligt aflevere en prognose for det forventede regnskab til Økonomiforvaltningen (ØKF). ØKF samler bidrag for alle udvalg, og forelægger herefter kommunens samlede økonomiske situation for Økonomiudvalget.

Teknik- og Miljøforvaltningen har udarbejdet 1. prognose for 2011. Prognosen er udarbejdet på baggrund af årets realiserede forbrug pr. 31. marts 2011, viden om ændrede budgetforudsætninger samt øvrige forhold af betydning for forventet regnskab 2011. Teknik- og Miljøudvalget skal godkende forvaltningens prognose for det forventede regnskab 2011.

Hovedtal fra forvaltningens budget og forventede regnskab 2011 er vist i tabellen nedenfor.

Tabel 1. Teknik- og Miljøforvaltningens budget og forventede regnskab 2011 (1. prognose)

Ordinær drift

Forvaltningen forventer, at forbruget i 2011 er i overensstemmelse med det korrigerede budget.

Parkering
Forvaltningen forventer, at forbruget i 2011 er i overensstemmelse med det korrigerede budget.

Byfornyelse, ydelsesstøtte

Forvaltningen forventer, at forbruget i 2011 er i overensstemmelse med det korrigerede budget.

Takstfinansieret drift

Forvaltningen forventer merindtægter på 15,0 mio. kr., som kan henføres merindtægter på Kalvebod Miljøcenter (KMC). Indtægterne er kommet efter en periode som har sæt det største niveau for deponering i lange tider.

Udgangspunktet er, at området over tid skal hvile i sig selv, altså være udgiftsneutral over tid. Det rullende overskud skal enten reguleres ved at sænke taksterne eller til forventede investeringer i infrastruktur. For KMC er området under ændring når det gælder deponeringsforholdene.

Ordinær anlæg

Pr. 31. marts 2011 forventes der et netto mindreforbrug på 112,6 mio. kr. på bevillingen Ordinær anlæg i 2011. Såfremt Borgerrepræsentationen den 24. maj 2011 vedtager regnskabsoverførslerne fra 2010 til 2011, vil der være tale om et netto mindreforbrug på 163,8 mio. kr. Dette mindreforbrug søges overført og indarbejdet i budget 2011 i sagen Anlægsoversigter, som behandles af Økonomiudvalget den 16. juni 2011. Under dagsordenspunktet Godkendelse af TMUs anlægsramme 2011-15 er hele anlægsområdet til behandling. Som bilag til denne sag, er vedhæftet et bilag med forklaringer på anlægssager med afvigelser over 2 mio. kr.

Der henvises i øvrigt til særskilt indstilling til Teknik- og Miljøudvalget vedrørende udvalgets samlede anlægsramme 2011 til 2015 med specificerede afvigelser og forklaringer.

Byfornyelse, anlæg

Pr. 31. marts 2011 forventes der et netto mindreforbrug på 40,5 mio. kr. på bevillingen Byfornyelse, anlæg i 2011. Såfremt Borgerrepræsentationen den 24. maj 2011 vedtager regnskabsoverførslerne fra 2010 til 2011, vil der være tale om et netto mindreforbrug på 0 kr. Forventet forbrug på bevillingen Byfornyelse anlæg vil være i overensstemmelse med korrigeret budget inkluderet overførslerne fra 2010.

Takstfinansieret anlæg

Pr. 31. marts 2011 forventes der et netto mindreforbrug på 7,8 mio. kr. på bevillingen Takstfinansieret, anlæg i 2011. Såfremt Borgerrepræsentationen den 24. maj 2011 vedtager regnskabsoverførslerne fra 2010 til 2011, vil der være tale om et netto mindreforbrug på 0 kr. Forventet forbrug på bevillingen Takstfinansieret anlæg anlæg vil være i overensstemmelse med korrigeret budget inkluderet overførslene fra 2010.

Efterspørgselsstyrede overførsler

Forvaltningen forventer, at forbruget i 2011 er i overensstemmelse med det korrigerede budget.

Finansposter

Forvaltningen forventer et merforbrug forbruget i 2011, i forhold til det korrigerede budget på 18,5 mio. kr. Dette forbrug forventes dækket af regnskabsoversførslene der behandles på Borgerrepræsentationen den 24. maj 2011.

Serviceudgifter

Forvaltningen forventer, at forbrug 2011 er i overensstemmelse med måltal for serviceudgifter.

Risikoområder

Forvaltningens forventninger til regnskab for 2011 hviler på en række forudsætninger. En række af disse forudsætninger er behæftet med en vis usikkerhed. Forvaltningen følger løbende disse risikofaktorer. De væsentligste er følgende:

·         Parkeringsområdet: 14,7 mio. kr. vedr. tab på tilgodehavender, vedr. ikke betalte p-afgifter. Betalingsforholdet er overdraget til Skat, som ikke har kunnet give Kommunen garanti for at pengene bliver inddrevet eller ej. Skat har lovet at komme med en afklaring i god tid inden december 2011. Forvaltningen kan derfor ikke indarbejde afskrivninger inden afklaringen fra Skat.

Sygefravær

Teknik- og Miljøudvalget besluttede på sit møde den 22. maj 2010, at oplysninger om sygefravær fremover skal medtages i prognoserne. Nedenfor følger en oversigt over sygefraværet i Teknik- og Miljøforvaltningen for første kvartal sammenlignet med den tilsvarende periode i 2010.

Sammenlignet med samme periode 2009 og 2010 er det samlede sygefraværet for 1. kvartal i 2011 stigende. Dette dækker over et meget højt fravær i januar, der dog har været stærkt aftagende i februar og marts. Over de sidste tre år har langtidssygefraværet steget med 1,5 dage per person, mens almindeligt sygefravær har faldet med 1,1 dage per person.

Indstillingen har ingen økonomisk konsekvens.

Prognosen er sendt til Økonomiforvaltningen den 3. maj med forbehold for Teknik- og Miljøudvalgets godkendelse.

Økonomiforvaltningen udarbejder samlet prognose for kommunen på baggrund af prognoser for alle udvalg. Økonomiudvalget behandler kommunens samlede prognose den 24. maj 2011.

Hjalte Aaberg

                                                                  /Martin Nordrup Andersen