Godkendelse af regnskab 2011

Teknik- og Miljøudvalget skal godkende Teknik- og Miljøforvaltningens regnskab for 2011.

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller over for Teknik- og Miljøudvalget,  

Den 1. november 2011 vedtog Økonomiudvalget regnskabscirkulære 2011 for Københavns Kommune. Teknik- og Miljøforvaltningen har udarbejdet Regnskab 2011 i overensstemmelse med dette. Teknik- og Miljøudvalget skal godkende Regnskab 2011, inden Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen behandler kommunens samlede regnskab.

Tabel 1 nedenfor viser vedtaget budget, de tillægsbevillinger, der er foretaget i løbet af året, korrigeret budget og regnskab samt afvigelserne på bevillingsniveau.

Tabel 1: Budget og regnskab for 2011 i nettobeløb (1.000 kr.)

Det fremgår af tabel 1, at regnskabsresultatet viser et samlet mindreforbrug på 234,6 mio. kr. i 2011. Mindreforbruget vedrører ikke serviceområderne, men kan henføres til takstfinansieret område, anlæg og finansposter.  

Serviceudgifter

Samlet set kom Teknik- og Miljøudvalget ud med et godt regnskabsresultat i 2011, hvor forvaltningens korrigerede budget på 773,0 mio. kr. til serviceudgifter havde et merforbrug på 0,5 mio. kr.

Merudgifterne i forbindelse med den hårde vinter i starten af 2011 og skybruddet d. 2. juli blev håndteret inden for den ordinære drift. Regnskabet var desuden kendetegnet ved et stort merforbrug på parkeringsområdet grundet store afskrivninger og lavere aktivitet i byen, og flere indtægter på byggesagsområdet end tidligere forventet.

Takstfinansieret område

På det takstfinansierede område er der et samlet mindreforbrug på 56,2 mio. kr. Mindreforbruget er kommet som følge af store merindtægter fra deponering af jord på i alt 74,3 mio. kr., opvejet af 18,1 mio. kr. i merforbrug på genbrugspladser og færre indtægter fra erhvervsaffaldsgebyr end budgetteret.

De øgede indtægter fra deponering af jord skyldes historisk høj tilgang på forurenet jord og ændring i afregningspraksis, der medfører at regnskab 2011 indeholder 13 måneders opkrævning. Mindreindtægterne skyldes, at der har været flere udgifter på genbrugspladserne, end taksterne giver af indtægter. Desuden har erhvervsaffaldsgebyrene ikke medført den forventede indtægt, grundet omlægningen på området efter ny lovregulering.

Finansposter

Der er et samlet mindreforbrug på finansposterne på 140,9 mio. kr. Det skyldes blandt andet færre udgifter til landsbyggefonden på 77,9 mio. kr. og ændring i betalingsforpligtigelser, som gør at store anlægsafregninger ultimo året ikke udbetales før efter regnskabsårets afslutning. Den kommunale grundkapital vedrørende almene familieboliger, som udgør udgifterne til landsbyggefonden på finansposterne, udbetales først når Landsbyggefonden opkræver de på forhånd godkendt projekter. I 2011 har Landsbyggefonden opkrævet 43,9 mio. kr. Alle midler er disponeret, det handler kun om, hvornår de kommer til anvendelse.

Anlæg

På rammebelagt anlæg var der samlet set et mindreforbrug på 37,1 mio. kr., fordelt med et merforbrug på ordinær anlæg på 5,2 mio. kr., mindreforbrug på byfornyelse anlæg på 43,4 mio. kr. og merforbrug på takstfinansieret anlæg på 1,0 mio. kr.

Afvigelsesforklaringerne på funktionsniveau er uddybende beskrevet i regnskabet, der er vedlagt som bilag 1.

Servicemåltalsoverholdelse i 2011
I 2011 var der et merforbrug på 0,5 mio. kr. på serviceudgifterne set i forhold til forvaltningens servicemåltal.

Overførsler til budget 2012
Teknik- og Miljøforudvalget har d. 12. marts godkendt forvaltningens indstilling om at overføre angivne mer- og mindreforbrug på bevillingerne til 2012 i sagen             ”Overførsler i forbindelse med regnskab 2011”. Denne sag forventes behandlet af Økonomiudvalget d. 24. april og Borgerrepræsentationen d. 10. maj 2012.

Se bilag 2, 3 og 4 for en gennemgang af særlige fokusområder, hhv. parkering, byggesagsgebyrer og administrative konsulenter.

Indstillingen har ikke i sig selv økonomiske konsekvenser.

Den 12. marts godkendte Teknik- og Miljøudvalget overførslerne fra regnskab 2011 under Teknik- og Miljøudvalgets bevilling:

• Ordinær drift: Overførsel af 2,8 mio. kr.
• Takstfinansieret drift: Overførsel af 56,2 mio. kr.
• Ordinær anlæg: Overførsel af på -5,3 mio. kr.
• Byfornyelse, anlæg: Overførsel af 43,4 mio. kr.
• Takstfinansieret anlæg: Overførsel af merforbrug på 1,0 mio. kr.
• Finansposter: Overførsel af 140,9 mio. kr.

Økonomiudvalget forventes at behandle kommunens samlede regnskab d. 24. april 2012. Efterfølgende forventes Borgerrepræsentationen at behandle regnskabet torsdag d. 10. maj 2012. Revisionen af regnskabet forventes behandlet af Borgerrepræsentationens i december 2012.

Hjalte Aaberg

                                                                  /Martin Nordrup Andersen