1. reperiodisering 2015, Teknik- og Miljøudvalgets anlægsramme 2015-2019
Teknik- og Miljøudvalget skal tage stilling til regnskabsoverførsler fra 2014 og disponeringen af udvalgets anlægsramme i årene 2015 til 2019, som den ser ud efter 1. reperiodisering
Indstilling og beslutning
Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender,
- at det forventede forbrug på anlægsprojekterne i 2015 medfører, at bevillingen Byfornyelse anlæg nedskrives med 1,7 mio. kr., bevillingen Ordinær anlæg opskrives med 217,8 mio. kr., bevillingen Takstfinansieret anlæg opskrives med 0,8 mio. kr. og bevillingen Klima anlæg opskrives med 10,6 mio. kr. og periodiseres fra 2015 og ud i overslagsårene, som vist i bilag 1
- at periodiseringen af Teknik- og Miljøudvalgets anlægsramme i 2015 til 2019 foretages som beskrevet i bilag 2
Problemstilling
Teknik- og Miljøudvalget besluttede den 26. november 2008, at forvaltningens anlægsportefølje med forventet forbrug skal fremlægges for udvalget kvartalsvist.
Indstillingen er af teknisk karakter og indebærer, at bevillingerne periodiseres i overensstemmelse med projekternes forløb, således at budgetterne er til rådighed i de år, hvor de skal bruges. Dette gøres af hensyn til kommunens likviditet og i henhold til bevillingsreglerne. Samtidig sikrer periodiseringen, at bevillingen bliver fremskrevet indtil det år, hvor den skal bruges, hvorved risikoen for merforbrug som følge af prisudviklingen på bygge- og anlægsområdet minimeres.
Løsning
Reperiodiseringen af budgetterne mellem årene forårsages af teknisk periodisering for at tilpasse anlægsrammen til kommunens anlægsmåltal, justering af projektprognoser samt aktivitetsforskydninger i forskellige projekter.
Konkret betyder det, at der med 1. reperiodisering 2015 foretages følgende ændringer:
- Byfornyelse anlæg nedskrives med netto 1,7 mio. kr. pga. aktivitets- og udbetalingsforskydninger på byfornyelsesprojekter, hvor forvaltningen ikke selv er bygherre.
- Bevillingen Ordinær anlæg opskrives med netto 196,5 mio. kr. Det skyldes i høj grad, at der er periodiseret ud fra det reelle forventede forbrug og dermed flyttet midler tilbage til 2015 efter de tekniske reperiodiseringer i 2014, hvor midlerne blev flyttet til 2016. Man har blandt andet opskrevet forventningerne til fornyelsen af gadebelysningen, busgaden ved Nørrebro Station og Stibro over Inderhavnen.
- Bevillingen Takstfinansieret anlæg opskrives med netto 0,8 mio. kr., fordi man opskriver projektet Public private cooperation’s for avoiding plastic as waste.
- Bevillingen Klima anlæg opskrives med netto 10,6 mio. kr. primært på grund af projektet med etablering af en ny Søvandsledning ved Nordhavnsvej.
Op- og nedskrivningerne af budgetter på disse projekter har ikke selvstændige økonomiske konsekvenser, men betyder helt konkret at budgetterne bliver flyttet de år, hvor det forventes at udgiften rammer. Som resultat af Teknik- og Miljøudvalgets beslutning om kvartalsvis fremlæggelse af anlægsporteføljen gives der i bilag 1 og bilag 2 en samlet redegørelse for forvaltningens anlægsområde fra 2015-2019.
Bilag 1 er en komplet oversigt over anlægsprojekterne i 2015 på Teknik- og Miljøudvalgets bevillinger Byfornyelse anlæg, Ordinær anlæg, Takstfinansieret anlæg og Klima anlæg med forventet forbrug for 2015 på projektniveau.
Det korrigerede budget for 2015 udgør i alt 1.717,8 mio. kr. brutto for den samlede anlægsramme. Til sammenligning var forbruget i 2014 på 1.443,9 mio. kr.
Ibrugtagning af anlægsprojekter
I bilag 3 findes status på forvaltningens igangværende anlægsprojekter mht. ibrugtagning og økonomi. Det fremgår af bilaget, at Teknik- og Miljøforvaltningen i 15 % af de aktive, ikke-ibrugtagne anlægsprojekter forventer, at det oprindeligt besluttede ibrugtagningstidspunkt bliver overskredet med mere end seks måneder.
- Det betyder, at forvaltningen ud af 370 aktive, ikke-ibrugtagne projekter har 54 røde projekter (dvs. at ibrugtagningstidspunktet er overskredet med mere end 6 måneder).
- Overskridelsen af ibrugtagningstidspunktet på 21 (39 %) af disse projekter skyldes eksterne faktorer, såsom at forvaltningen ikke selv er bygherre på projektet, at eksterne sagsbehandlingstider har trukket ud eller tvister med entreprenører. Med andre ord forhold som forvaltningen ikke selv kan styre.
- De resterende 33 projekter er forsinket blandt andet på grund af politisk godkendte ændringer i projekterne, koordinering med andre projekter samt interne forhold i forvaltningen.
Teknik- og Miljøudvalget blev 2. februar 2015 forelagt en gennemgang af en del af forvaltningens anlægsportefølje, hvor man fremlagde de merforbrug, der er fundet i de 101 udvalgte projekter. Disse blev håndteret ved at disponere 43 mio. kr. fra udvalgets udisponerede anlægsramme, samt omdisponere 11,3 mio. fra ikke ibrugtagne projekter. Indstillingen afventer godkendelse af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen og forventes forelagt Økonomiudvalget den 17. marts 2015 og Borgerrepræsentationen 26. marts 2015.
Økonomi
Reperiodiseringen sker i overensstemmelse med det forventede forbrug på projekterne og tager ikke højde for et forvaltningsspecifikt anlægsmåltal jf. Økonomiudvalgets beslutning fra 13. januar 2015, men for Københavns Kommunes samlede anlægsmåltal.
Videre proces
Teknik- og Miljøforvaltningens reperiodiserede anlægsoversigt indgår i Københavns Kommunes samlede anlægsoversigt, dvs. alle forvaltningers anlægsprojekter, som behandles af Økonomiudvalget den 17. marts 2015 og af Borgerrepræsentationen den 26. marts 2015, jf. cirkulæret for budgetopfølgning 2015.
Pernille Andersen
/ Signe Skovgaard
Beslutning
Indstillingen blev godkendt uden afstemning.