TMU's behandling af Deloittes revisionsberetninger for 2015 vedrørende årsregnskabet og kommunens administration af byfornyelsesområdet
Teknik- og Miljøudvalget skal tage stilling til Teknik- og Miljøforvaltningens bemærkninger til Deloittes revisionsberetninger for 2015 vedrørende årsregnskabet og kommunens administration af byfornyelsesområdet.
Indstilling
Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller,
- at Teknik- og Miljøudvalget godkender Teknik- og Miljøforvaltningens bemærkninger til revisionsberetningerne for 2015 vedrørende årsregnskabet og kommunens administration af byfornyelsesområdet samt at bemærkningerne, som fremgår af bilag 2, videresendes til Økonomiudvalget
Problemstilling
Kommunens eksterne revisor Deloitte har den 3. juni 2016 fremsendt revisionsberetning for 2015 vedrørende årsregnskabet samt revisionsberetningen for 2015 vedrørende kommunens administration af byfornyelsesområdet.
Ifølge styrelsesloven § 42, stk. 4 skal kommunens revisor afgive en årsberetning om revisionen af kommunens årsregnskab. Af kommunens revisionsregulativ fremgår det, at Revisionsberetningen skal besvares af de stående udvalg snarest muligt og senest 4 uger efter modtagelsen. Udvalgenes besvarelse skal sendes til Økonomiudvalget.
Teknik- og Miljøudvalget skal tage stilling til forvaltningens status og tiltag i forhold til nedenstående punkter. Jf. vedlagte status (bilag 2), der viser en oversigt over forvaltningens aktuelle handlingsplaner til Deloittes revisionsbemærkninger:
|
Udvalg |
Revisionsbemærkning |
Afsnit |
|
Alle forvaltninger |
Indkøbsområdet - Revisionsbemærkning nr. 8 |
2.1.8.3 |
|
Teknik- og Miljøudvalget |
Administration af anlægsudgifter/-regnskaber - Revisionsbemærkning nr. 2 |
2.1.2 |
|
Administrationsbidrag for affaldsområdet - Revisionsbemærkning nr. 11 |
2.1.11 |
|
|
Byfornyelse - Revisionsbemærkning nr. 3 |
2.1.3 |
|
|
Byggesagsområdet - Revisionsbemærkning nr. 10 |
2.1.10 |
|
|
Parkeringsindtægter - Revisionsbemærkning nr. 12 |
2.1.12 |
|
|
Regeloverholdelse solcelleanlæg - Revisionsbemærkning nr. 15 |
2.1.15 |
Løsning
Udvalget skal i følge revisionsregulativet besvare revisionsbemærkningerne i den del af Revisionsberetningen, som vedrører Teknik- og Miljøforvaltningen.
Der er i alt seks revisionsbemærkninger vedrørende Teknik- og Miljøforvaltningen samt et enkelt punkt, der vedrører alle forvaltningerne. Revisionsbemærkningerne og forvaltningens besvarelser er alle forelagt Teknik- og Miljøudvalget tidligere via enkeltvise revisionsrapporter i perioden 2014-2016 med undtagelse af revisionsbemærkningen om indkøb, som kun er forelagt Økonomiudvalget. De seks revisionsbemærkninger og forvaltningens opdaterede besvarelser er vedlagt i bilag 2.
Økonomi
Denne indstilling har ingen selvstændige økonomiske konsekvenser.
Videre proces
Alle udvalgenes handlingsplaner til Deloittes revisionsberetninger for regnskab 2015 samt for bydelsområdet skal forelægges Økonomiudvalget tirsdag den 16. august. Behandlingen i Økonomiudvalget vil ske med forbehold for godkendelse i de enkelte fagudvalg.
Økonomiforvaltningen følger løbende op på arbejdet med revisionsbemærkningerne og vil forelægge en status for Økonomiudvalget den 6. december, samt i forbindelse med behandlingen af regnskabet for 2016 primo april 2017. Herudover har Økonomiforvaltningen løbende brug for status på bemærkningerne, særligt i forbindelse med lukningen af regnskabet for 2016.
Pernille Andersen
/ Anna Schou Johansen
Beslutning
Indstillingen blev godkendt uden afstemning.