Teknik- og Miljøudvalgets halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016

Teknik- og Miljøudvalget skal tre gange årligt aflevere en prognose for det forventede regnskab til Økonomiforvaltningen. Teknik- og Miljøudvalget skal hermed tage stilling til halvårsregnskabet og det forventede regnskab for 2016.

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller overfor Teknik- og Miljøudvalget,

1. at halvårsregnskabet og det forventede regnskab for 2016 godkendes.

2. at servicemåltalsudfordringen på betalingsparkering på 15,0 mio. kr. finansieres af det servicemåltal, der bliver frigivet i forbindelse med omdisponering af de forventede merindtægter på byggesagsområdet jf. sagen ”Gebyroprydning i gamle byggesager”, som blev behandlet af Teknik- og Miljøudvalget den 20. juni 2016.

3. at forvaltningens indmelding af den forventede udfordring på 5,0 mio. kr. på parkeringsafgifterne tages til efterretning og håndteres i forbindelse med den 3. kvartalsprognose.

4. at der i forbindelse med finansieringen af bilfri søndag 2016 overføres 0,4 mio. kr. til kommunekassen jf. Økonomiudvalgets principper for tværgående omdisponeringer.

Teknik- og Miljøforvaltningen forventer samlet set efter indarbejdelse af forventede korrektioner at afvige med 5,0 mio. kr. på service for 2016. Afvigelsen skyldes mindreindtægter på parkeringsområdet.

Hovedtal fra Teknik- og Miljøudvalgets korrigerede budget og forventede regnskab for 2016 fremgår af tabellerne nedenfor. Forklaringerne på afvigelserne er uddybet i bilag 1.

Forventet regnskab for 2016 – Service

Under styringsområdet Service findes Teknik- og Miljøudvalgets bevillinger Ordinær drift, Byfornyelse, ydelsesstøtte og Parkering. Det er forvaltningens nuværende vurdering, at styringsområdet samlet set vil afvige med 5,0 mio. kr. ved årets udgang.

Tabel 1. Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab for 2016 – Service (i mio. kr.)

Ordinær drift
Teknik- og Miljøforvaltningen forventer på nuværende tidspunkt, at bevillingen Ordinær drift ved årets udgang vil balancere efter indarbejdelse af budgetkorrektioner på samlet 14,0 mio. kr. Korrektionen vedrører primært opskrivning af indtægtsbudgettet som følge af de afledte indtægter fra oprydningen i gamle byggesager. Derudover vedrører budgetkorrektionerne en varig forlængelse af DUT-kompensation vedrørende vandmiljøplaner samt korrektioner som følge af ændrede p/l- skøn og DUT-sager med påvirkning i 2016. Derudover disponeres der 0,4 mio. til finansiering af bilfri søndag jf. beslutningen fra Borgerrepræsentationens møde den 22. juni 2016. I forbindelse med finansieringen af bilfri søndag overføres 0,4 mio. kr. til kommunekassen jf. Økonomiudvalgets principper for tværgående omdisponeringer. De i alt 0,8 mio. kr. finansieres af ekstraordinære indtægter fra containertilladelser.

For byggesagsområdet gælder det, at forvaltningen i 2016 forventer flere indtægter fra byggesager fra 2014 og før samt færre indtægter fra nye byggesager opstartet efter 2014. Forvaltningen har den 20. juni 2016 forelagt udvalget planen for afvikling af gamle byggesager samt de heraf afledte indtægter. Såfremt planen godkendes i Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen, vil indtægtsbudgettet blive justeret. Korrektionen er indeholdt i de forventede korrektioner, og forvaltningen vil følge indtægtsniveauet nøje frem til næste status i tredje kvartalsprognose.

Byfornyelse, ydelsesstøtte
Forvaltningen forventer, at bevillingen byfornyelse, ydelsesstøtte vil balancere ved årets udgang.

Parkering

Det er forvaltningens nuværende vurdering, at bevillingen Parkering samlet vil afvige med op til 5,0 mio. kr. efter håndtering af servicemåltalsudfordringen på betalingsparkering på 15,0 mio. kr.

Afvigelsen på parkeringsafgifter på 5,0 mio. kr. skyldes primært færre fejlparkeringer på grund af normalisering af parkering i Dronningegården og generel regelforenkling. Forvaltningen vil følge området tæt i løbet af de næste par måneder i forhold til niveauet for den endelige udfordring og komme med forslag til håndtering af udfordringen i forbindelse med den 3. kvartalsprognose.

Servicemåltalsudfordringen på betalingsparkering på 15,0 mio. kr. håndteres af det servicemåltal der bliver frigivet i forbindelse med omdisponering af de forventede merindtægter på byggesagsområdet jf. sagen ”Gebyroprydning i gamle byggesager”, som blev behandlet af Teknik- og Miljøudvalget den 20. juni 2016. De 15,0 mio. kr. skyldes udsving som følge af, at mobilbetaling på området har muliggjort, at bilisterne udelukkende betaler for den faktiske tid de parkerer i modsætning til betaling via parkeringsautomater, hvor bilisterne på forhånd skal forudse, hvor længe de forventer at skulle parkere. Derudover skyldes afvigelsen, at Rigshospitalet ikke længere køber licenser mv., da der nu er gratis parkering i det nyopførte parkeringshus for patienter og personale samt systemnedbrud på parkeringsautomaterne i et døgn i maj.

Forventet regnskab for 2016 – Overførsler m.v.

Under styringsområdet Overførsler m.v. findes Teknik- og Miljøudvalgets bevillinger Byfornyelse efterspørgselsstyrede overførsler, Affaldsområdet, Jorddeponi og Klima Drift. Det er forvaltningens nuværende vurdering, at styringsområdet samlet set vil afvige med 7,5 mio. kr. ved årets udgang.

Tabel 2. Teknik- og Miljøudvalgets forventet regnskab for 2016 – Overførsler m.v. (i mio. kr.)

Byfornyelse, efterspørgselsstyrede overførsler
Forvaltningen forventer, at bevillingen Byfornyelse, efterspørgselsstyrede overførsler vil afvige med 1,2 mio. kr. Merforbruget skyldes, at aktiviteterne er større end forudsat. Aktiviteterne på funktionen er udbetalinger til lejere i byfornyede ejendomme, som får indfasningsstøtte de første år efter renoveringen. Der har været et stigende antal ejendomme, som er byfornyet de sidste år, hvilket medfører en stigende indfasningsstøtte. Forvaltningen vil i forbindelse med 3. kvartalsprognose komme med forslag til håndtering.

Affaldsområdet
Forvaltningen forventer, at bevillingen Affaldsområdet vil afvige med 6,3 mio. kr. ved årets udgang. Forvaltningen vil følge området frem til næste kvartalsprognose og indarbejde en eventuel endelig korrektion i forbindelse med denne. Det forventede resultat for året forventes at medføre et samlet overskud på ca. 40,0 mio. kr. Det akkumulerede overskud vil derfor ved årets udgang udgøre ca. 100,0 mio. kr. 

Der forventes over de kommende år en kasseopbygning på området på samlet 160 mio. kr. Det samlede akkumulerede overskud ultimo 2016 indgår i denne samlede kasseopbygning. Udvalget fik den 20. juni 2016 forelagt forslag til tiltag på området herunder nyt innovativt affaldsbehandlingsanlæg til dagrenovation. Godkendes de nye tiltag, vil det nedbringe det akkumulerede overskud, da dette vil indgå i finansieringen af tiltagene. Forvaltningen vil den 22. august 2016 forelægge udvalget forslag til affaldstaksterne for 2017.

Jorddeponi
Forvaltningen forventer, at bevillingen Jorddeponi vil balancere ved årets udgang.

Klima Drift
Forvaltningen forventer, at bevillingen Klima Drift vil balancere ved årets udgang.

Forventet regnskab for 2016 – Anlæg

Under styringsområdet Anlæg findes Teknik- og Miljøudvalgets bevillinger Ordinær anlæg, Byfornyelse, anlæg, Takstfinansieret anlæg og Klima anlæg.

Tabel 3. Teknik- og Miljøudvalgets forventet regnskab for 2016 – Anlæg (netto) (mio. kr.)

Det er forvaltningens vurdering, at det forventede forbrug på anlægsområdet vil svare til det korrigerede budget efter de forventede korrektioner på baggrund af 3. anlægsreperiodisering.

Sygefravær

Teknik- og Miljøforvaltningens samlede sygefravær i 1. halvår i perioden 2011-2016 er faldet fra 5,8 til 5,1 sygefraværsdagsværk i gennemsnit pr. medarbejder. Måltallet for sygefravær i 2016 er endnu ikke udmeldt af Økonomiforvaltningen. Måltallet for 2015 udgjorde 8,0 sygefraværsdagsværk. Prognosen i Rubin for 2016 indikerer den 18. juli 2016 et resultat på 8,7 sygefraværsdagsværk ved udgangen af året. Resultatet for 2015 var på 9,6 sygefraværsdagsværk.

Tabel 4. Teknik- og Miljøforvaltningens status for sygefravær, 1. halvår 2011-2016

Note: Data er opdateret den 18. juli 2016 i Rubin. Der kan være usikkerhed forbundet med prognoserne, da der kan være forsinkelser på registrering af data i Rubin.

Forvaltningen har stort fokus på sygefravær og arbejder målrettet på at nedbringe det. I denne indsats er der også skiftet system til registrering og de seneste nye data indikerer, at sygefraværet er faldende. Derudover er der formuleret selvstændige måltal for forvaltningens serviceområder, og der er løbende opfølgning hos forvaltningens forskellige ledelsesniveauer og i MED-regi. Til at understøtte denne proces er der udarbejdet et nyt digitalt katalog med værktøjer til ledere på lokalt niveau til håndtering af konkret sygefravær. Indsatsen baseres på KL’s model for en helhedsorienteret sygefraværsindsats.

Konsulentydelser

I Budget 2011 blev det besluttet, at der skal følges særskilt op på anvendelsen af konsulentydelser. I første halvår af 2016 har forvaltningen brugt 60,4 mio. kr. på ydelser til anlægsprojekter, hvilket er 6,1 mio. kr. mere end i første halvår 2015. På service har forvaltningen brugt 9,0 mio. kr. på ydelser, hvilket er 2,4 mio. kr. mere end i første halvår 2015. Stigningen skyldes primært indsatsen på byggesagsområdet i forbindelse med kundeanalysen samt fortsat indsats på digitaliseringsområdet. Af bilag 7 fremgår opgørelse af konsulentydelser for første halvår 2016.

Anlægsregnskaber

På udvalgets møde den 20. juni 2016 blev det besluttet, at forvaltningen skal udarbejde en procesplan, for hvordan mindre- og merforbrug på anlægsprojekter i fremtiden skal håndteres. Forvaltningen vil forelægge udvalget en selvstændig indstilling om dette i oktober 2016.

Økonomiforvaltningen har bedt Teknik- og Miljøforvaltningen om at udfylde en skabelon for afrapportering af mer- og mindreforbrug i forbindelse med afsluttede anlægsregnskaber (se bilag 8). Denne skabelon tager dog ikke højde for resultatet af afsluttede anlægsregnskaber i løbet af de sidste år, som udvalget har godkendt hhv. den 10. august 2015, 9. november 2015 og den 27. marts 2016. Samlet set har forvaltningen et mindreforbrug på afsluttede anlægsregnskaber på 12,9 mio. kr., som jf. beslutningen om at udligne mer- og mindreforbrug på egen anlægsramme (godkendt af Økonomiudvalget den  2. september 2014), skal anvendes til at håndtere eventuelle fremtidige udfordringer på Teknik- og Miljøforvaltningens anlægsramme.

Økonomi

De forventede budgetkorrektioner vil blive indarbejdet efter behandling i Borgerrepræsentationen.

Videre proces

Prognosen er sendt til Økonomiforvaltningen den 1. august 2016 med forbehold for Teknik- og Miljøudvalgets godkendelse. De forventede korrektioner til prognosen behandles af Borgerrepræsentationen den 25. august 2016 og 1. september 2016.

Pernille Andersen

                                                                  /Anna Schou Johansen

Teknik- og Miljøudvalgets beslutning den 15. august 2016

Indstillingens 1.-3. at-punkt blev godkendt uden afstemning

4. at-punkt blev godkendt med seks stemmer mod tre. Ingen medlemmer undlod at stemme.
For stemte: A, B og Ø.
Imod stemte: C, I og V.

Liberal Alliance og Det Konservative Folkeparti afgav følgende protokolbemærkning:
”Vi mener, at overskuddet skal bruges til reduktioner på affaldsgebyrer for især små og mellemstore virksomheder og start-up firmaer.”

Jakob Næsager (C) tilkendegav, at han med initiativretten, jf. kommunestyrelseslovens § 11, ønsker at indbringe indstillingens 4. at-punkt til afgørelse i Borgerrepræsentationen.