Fjerde anlægsoversigt 2022

Indstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender,

1. at anlægsbudgettet 2022-2033 fordeles jf. bilag 3.

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller over for Teknik- og Miljøudvalget,

2. at orienteringen om anlægsprojekternes tidsplan og budgetoverholdelse tages til efterretning jf. bilag 4.
3. at orienteringen om anlægsprojekter, der er mere end seks måneder forsinkede, tages til efterretning jf. bilag 5.
4. at status på forvaltningens overskuds-/underskudsmodeller tages til efterretning, jf. bilag 6.
5. at status på balancen på bygherremodellen tages til efterretning, jf. løsningsafsnit og bilag 8.

Problemstilling

Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen tager fire gange årligt stilling til kommunens samlede anlægsbudget. Forud for Økonomiudvalgets behandling skal Teknik- og Miljøudvalget godkende ændringer i udvalgets anlægsbudget i indeværende og følgende år. Indstillingen indeholder en status på fremdriften i anlægsporteføljen, og der orienteres om forventet forbrug, styring af anlægsmåltal, forsinkede projekter, budgetoverholdelse samt status på overskuds-/underskudsmodellerne. Af bilag 2 fremgår en læsevejledning med forklaring af begreber.

Løsning

Med anlægsoversigten ændres anlægsbudgettet, så det stemmer overens med det forventede forbrug i 2022-2033. Hermed sker der en periodeforskydning af budgettet, som ikke påvirker den samlede budgetramme for anlæg. Ændringer i periodisering har ikke konsekvenser for budgetoverholdelse men er væsentlig i forhold til styring af anlægsmåltal og afvigelser i årsregnskabet. De følgende afsnit redegør for ændringer i anlægsbudgetter og overbooking i 2022 og 2023. Herudover orienteres om forsinkelser og forventede budgetoverskridelser i projekterne.

Ændringer i anlægsbudgettet for 2022
Med fjerde anlægsoversigt nedskrives anlægsbudgettet i 2022 med samlet 1,7 mio. kr. jf. bilag 3. Anlægsbudgettet udgør hermed 1.124,5 mio. kr., hvoraf 986,2 mio. kr. trækker anlægsmåltal. Budgettet stemmer således overens med udvalgets anlægsmåltal.

Tabel 1 viser ændringerne i udgiftsbudgetterne i 2022 på de fire hovedbevillinger.

Tabel 1. Bevillingsmæssige ændringer i 2022 som følge af fjerde anlægsoversigt 2022 (mio. kr., 2022-p/l)

Note: Afvigelser skyldes afrundinger

Nedskrivningen af budgettet skyldes overvejende en nedskrivning af måltalsstyret anlæg med 7,1 mio. kr. og en opskrivning af ikke-måltalsstyret anlæg på 6,4 mio. kr. De største budgetændringer forklares i bilag 7. Nettonedskrivningen dækker over budgetændringer i 2022 på over 500 projekter, hvor de væsentligste ændringer i forventet forbrug er følgende:

• Kløvermarksvej, genopretning – nedskrives med 9,7 mio. kr. i 2022, hvilket skyldes nedjusterede forventninger til genopretningsbehovet. Derudover er der aktiviteter på projektet, der er udskudt fra 2022 til 2023. Projektet forventes at blive ca. 7,1 mio. kr. billigere end budgetteret. Budgetændringen har ikke indflydelse på ibrugtagningstidspunktet.
• Tomsgårdsvej, genopretning – nedskrives med 8,1 mio. kr. i 2022, hvilket skyldes en senere opstart end forventet. Det får hverken indflydelse på projektets samlede økonomi eller ibrugtagningstidspunkt,
• Fremtidens Sølund Parkering – nedskrives med 7,0 mio. kr. i 2022. hvilket skyldes, at KAB, som er fælles bygherre på hele Sølund projektet, har afskediget entreprenøren og er i gang med at gennemføre udbud på hele entreprisen. Projektet forventes ibrugtaget oktober 2027 og forsinkes dermed 22 måneder.

Status på anlægsmåltal i 2022

Teknik- og Miljøudvalgets anlægsmåltal i 2022 er 986,2 mio. kr., hvilket stemmer med det måltalsstyrede budget. Teknik- og Miljøforvaltningen forventer fortsat at nå eksekveringsmålet og dermed at udnytte hele udvalgets måltal i 2022. Overbookingen nedskrives med 109,3 mio. kr. i forhold til tredje anlægsoversigt (TMU 22. august 2022) og udgør herefter 104,6 mio. kr., hvilket svarer til 10,6 % af udvalgets måltal. Nedskrivningen stemmer overens med forvaltningens forventning om, at overbookingen reduceres gradvist i årets løb og bortfalder helt ved årets afslutning.

Ændringer i anlægsbudgettet for 2023

Tabel 2 viser ændringerne i udgiftsbudgetterne i 2022 på de fire hovedbevillinger.

Tabel 2. Bevillingsmæssige ændringer i 2023 som følge af fjerde anlægsoversigt 2022 (mio. kr., 2022-p/l)

Note: Afvigelser skyldes afrundinger

Med fjerde anlægsoversigt nedskrives budgettet i 2023 med 2,6 mio. kr. Teknik- og Miljøudvalgets foreløbige anlægsmåltal i 2023 udgør 1.057,2 mio. kr. Efter fjerde anlægsoversigt udgør overbookingen 71,6 mio. kr., hvilket svarer til 6,8 % af måltallet. Økonomiudvalget tager stilling til udvalgenes anlægsmåltal den 22. november 2022. Økonomiudvalget er med indstillingen Førstebehandling af budgetforslag 2023 og overslagsårene 2024-2026 (ØU 24. august 2022) blevet varslet om, at kommunens samlede anlægsmåltal vil blive reduceret, og at der derfor er behov for at reducere udvalgenes måltal i 2023. Herunder at Teknik- og Miljøudvalgets måltal forventes reduceret til 792,5 mio. kr. (2022 p/l). Økonomiudvalget tager stilling til forvaltningernes anlægsmåltal den 22. november 2022. Udvalget får herefter forelagt en indstilling om udmøntning af måltallet. Teknik- og Miljøforvaltningen vil bl.a. afdække muligheden for at øge overbookingen i 2023 med henblik på at berosætte færrest mulige projekter i 2023.

Forsinkede projekter (røde projekter)
Bilag 4 indeholder en oversigt over forvaltningens igangværende projekter og deres ibrugtagningstidspunkter. Teknik- og Miljøforvaltningen har 15 nye røde projekter, det vil sige projekter, der er mere end seks måneder forsinkede, siden tredje anlægsoversigt (TMU 22. august 2022) og som har budget på mindst 20 mio. kr. Bilag 5 viser ligeledes udviklingen i antal røde projekter de seneste tre år. Der er pt. i alt 140 røde projekter. Til sammenligning har der de seneste tre år været i gennemsnit 140 røde projekter jf. bilag 5. I bilag 5 redegøres herudover for de nye røde projekter i anlægsporteføljen.

Projekternes budgetoverholdelse

Med anlægsoversigten orienteres udvalget om anlægsprojekternes budgetoverholdelse i form af forventede merforbrug. Projekter med forventet merforbrug fremgår af bilag 4.

Forvaltningen oplever stigende priser på anlægsprojekter, hvilket medfører risiko for, at igangværende projekter overskrider budgettet, og at endnu ikke igangsatte projekter ikke kan gennemføres indenfor bevillingen. Med Budget 2023 er der afsat 545,0 mio. kr. til at håndtere stigende priser på anlæg, heraf 114,8 mio. kr. til Teknik- og Miljøudvalget. Udvalget fordelte 33,1 mio. kr. til en række konkrete projekter den 19. september 2022. Forvaltningen vil i første anlægsoversigt 2023 indstille ny udmøntning af PL-puljen til projekter, der har behov for tillægsbevilling grundet stigende priser.

Status på model for finansiering af bygherrefunktionen
Teknik- og Miljøforvaltningens model til finansiering af bygherrefunktionen blev godkendt i Borgerrepræsentationen den 16. december 2021. Status på model for bygherreorganisationen fremgår af tabel 3 og uddybes i bilag 8.

Tabel 3. Bygherremodellens realiserede udgifter og indtægter, januar til september 2022 (mio. kr.)

+= overskud/-=underskud

I perioden januar til og med september 2022 er der realiserede udgifter for 63,6 mio. kr. til bygherreorganisationen, men fakturerede indtægter for 66,5 mio. kr., svarende til et overskud på 2,9 mio. kr. Det tidligere underskud er således vendt til et overskud på nuværende tidspunkt. Timeregistreringer pågår løbende, og der forventes pt. et overskud for hele 2022. Dog kan flere faktorer påvirke prognosen – også i negativ retning – herunder ferieafvikling, vakante stillinger m.m.

Overskuds-/underskudsmodeller
Overskuds-/underskudsmodellerne indeholder på nuværende tidspunkt henholdsvis 20,0 mio. kr. (Ordinær anlæg), 53,8 mio. kr. (Genopretning) og 5,1 mio. kr. (Parkering). Saldoen på PL-puljen til stigende priser på anlæg, der blev tildelt udvalget med Budget 2023, udgør 81,5 mio. kr. Korrektioner siden seneste anlægsoversigt fremgår af bilag 6.

Økonomi

Denne indstilling har ikke i sig selv økonomiske konsekvenser for Københavns Kommune.

Videre proces

Forvaltningens anlægsoversigt vil indgå i Københavns Kommunes samlede anlægsoversigt, som behandles af Økonomiudvalget den 22. november 2022 og af Borgerrepræsentationen den 1. december 2022, jf. Cirkulære for budgetopfølgning 2022.

Søren Wille

                                                          / Thomas Højlt