Årsrevisionsprotokollat om revision af regnskab 2006

Teknik- og Miljøudvalget

 

DAGSORDEN

for ordinært møde onsdag den 12. september 2007

 

 

Sager til beslutning

 

6.      Årsrevisionsprotokollat om revision af regnskab 2006

TMU 464/2007  J.nr. 2007-69479

 

 

 

Udvalget skal træffe beslutning om et svar til Revisionsdirektoratet vedrørende revisionsprotokollater om revison af regnskab 2006 samt tage stilling til aftalen med KMPG om revision af KTK.

 

INDSTILLING OG BESLUTNING

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, 1.      at Teknik- og Miljøudvalget godkender vedlagte handlingsplan som svar til Revisionsdirektoratet på de modtagne revisionsprotokollater om revisionen af regnskab 2006 2.      at Teknik- og Miljøudvalget tager forlængelsen af aftalen med KMPG om revision af KTK til efterretning   Teknik- og Miljøudvalgets beslutning i mødet den 12. september 2007 Der blev stemt om indstillingen. For stemte 7 udvalgsmedlemmer: Morten Kabell (Ø), Lotte Thiim Bertelsen (F), Anne Vang (A), Johannes Nymark (A), Hamid El Mousti (A), Klaus Bondam (B) og Monica Thon (B). Imod stemte 1 udvalgsmedlem: Jesper Schou Hansen (V) 2 udvalgsmedlemmer undlod at stemme: Winnie Berndtson (U) og Winnie Larsen-Jensen (U)                       Indstillingen blev godkendt henholdsvis taget til efterretning.   Protokolbemærkning fra Jesper Schou Hansen (V): "Det er Venstres opfattelse at initiativerne for så vidt angår benchmarking og tilgodehavender ikke er tilstrækkelige, hvorfpr Venstre ikke kan tiltræde indstillingen. Venstre ønsker ikke at indestå for, at lovpligtige tilsyn ikke gennemføres."   Protokolbemærkning fra Anne Vang (A), Johannes Nymark (A), Hamid El Mousti (A), Lotte Thiim Bertelsen (F), Morten Kabell (Ø), Klaus Bondam (B) og Monica Thon (B): "Socialdemokraterne, SF, Enhedslisten og Det Radikale Venstre ønsker ikke at indestå for, at lovpligtige tilsyn ikke gennemføres. Det er vores opfattelse, at de af forvaltningen påtænkte initiativer til at undgå en sådan situation i fremtiden er tilfredsstillende, hvorfor vi kan tiltræde indstillingen."

 

 

PROBLEMSTILLING

Revisionsdirektoratet har jf. den sædvanlige årscyklus sendt p.t. i alt tre revisionsprotokollater til Teknik- og Miljøudvalget. Sammen med disse fremlægger Teknik- og Miljøforvaltningen et oplæg til svar til Teknik- og Miljøudvalgets godkendelse.

 

LØSNING

Teknik- og Miljøforvaltningen har kommenteret på bemærkningerne og fulgt op på fremdriften i forhold til følgende undersøgelser og revisionsprotokolatter:

 

·         Nr. 12/2006 Årsrevisionsprotokollat til Teknik- og Miljøudvalget vedrørende Teknik- og Miljøforvaltningen Revisionen af regnskab 2006

 

·         Nr. 5/2006 Større undersøgelse til Teknik- og Mil jøudvalget vedrørende Center for Bydesign Administration af tilbagebetaling af kommunens lån til landsbyggefonden

 

·         Nr. 13/2006 Revisionsprotokollat til Teknik- og Miljøudvalget vedrørende Center for Bydesign og Center for Anlæg og Udbud Revision af Københavns Kommunes regnskab for 2006 på byfornyelsesområdet mv.

 

·         KTK - Revisionsprotokollat af 18. juni 2007 til årsregnskab 2006

 

·         KTK - Årsrapport 2006 aflagt efter årsregnskabslovens grundlæggende regnskabsprincipper.

 

Teknik- og Miljøforvaltningen ser revisionens gennemgang og forslag til forbedringer som et vigtigt bidrag til de løbende forbedringer af  forvaltningens drift. Udover de samlede svar, der fremgår af bilaget vil Teknik- og Miljøforvaltningen gerne fremhæve følgende punkter som ligger Teknik- og Miljøforvaltningen særligt på sinde at rette op på:

• Aktiv anvendelse af benchmarking af økonomistyring
• Afstemning statuskonti
• Fastholdelse af processer i forrretningsgange
• Tilgodehavender i Landsbyggefonden

 

ØKONOMI

Sagen har ingen økonomiske konsekvenser.

 

VIDERE PROCES

Hvis vedlagte handlingsplaner for revisionsprotokollater om revision af regnskab for 2006 og særundersøgelserne godkendes af Teknik- og Miljøudvalget, sendes det videre til Revisionsdirektoratet.

Teknik- og Miljøudvalget vil primo 2008 blive orienteret om fremdriften i forhold til handlingsplaner for revisionsprotokollater og undersøgelser om revision af regnskab for 2006.

 

BILAG

Bilag 1 - Oplæg til handlingsplan fra Teknik- og Miljøforvaltningen.

 

Bilag 2 - Årsrevisionsprotokollat til Teknik- og Miljøudvalget vedrørende Teknik- og Miljøforvaltningen Revisionen af regnskab 2006

 

Bilag 3 - Undersøgelse til Teknik- og Miljøudvalget vedrørende Administration af tilbagebetaling af kommunens lån til landsbyggefonden

 

Bilag 4 - Revisionsprotokollat til Teknik- og Miljøudvalget vedrørende Revision af Københavns Kommunes regnskab for 2006 på byfornyelsesområdet mv.

 

Bilag 5 - KTK - Revisionsprotokollat af 18. juni 2007 til årsregnskab 2006

 

Bilag 6 - KTK - Årsrapport 2006 aflagt efter årsregnskabslovens grundlæggende regnskabsprincipper.

 

 

Pernille Andersen                                     Martin Kregler Christensen