Overførsler i forbindelse med regnskab 2011

Teknik- og Miljøudvalget skal godkende regnskabsoverførslerne i forbindelse med regnskab 2011.

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender,

Anmodning om regnskabsoverførsel af midler fra budget 2011 til budget 2012 skal ske i overensstemmelse med de principper, som Økonomiudvalget godkendte på mødet d. 1. november 2011 i sagen om principper for overførsler i forbindelse med regnskab 2011.

I henhold til principperne om overførsler i forbindelse med regnskab 2011 er det muligt at få overført lov- eller kontraktmæssigt bundne midler, eller hvor lovgivningen tilsiger, at aktiviteten skal kunne overføres og disponeres over i det efterfølgende år. Herudover kan alle mer-/mindreforbrug på anlæg, finansposter samt takstfinansieret område anmodes overført i lighed med tidligere år.

Teknik- og Miljøudvalgets anmodning om overførsler vil i lighed med tidligere år blive valideret af kommunens Interne Revision.

På baggrund af regnskab 2011 ønskes der overført midler fra budget 2011 til budget 2012. Af afsnittene nedenfor fremgår det, hvor meget der ønskes overført fra de forskellige bevillinger. Alle mer- og mindreforbrug forklares mere uddybende i forbindelse med sagen om regnskab 2011, som vil blive fremlagt på Teknik- og Miljøudvalgets møde den 16. april 2012. Denne sag fremlægges nu, da sidste frist for udvalgsgodkendelse af overførselsanmodningerne er den 16. marts 2012.

Overførsler på drift
På bevillingen Ordinær drift ønskes 0,289 mio. kr. overført til 2012 vedrørende trepartsmidler til kompetenceudvikling og senioraktiviteter. Mindreforbruget skyldes, at anvendelsen af midlerne krævede en godkendelse fra de faglige organisationer, som har medført at forvaltningen ikke kunne nå at bruge alle midlerne i 2011. Midlerne er lovbundne og kan ikke benyttes til et andet formål.

Desuden ønskes et indtægtskrav på 3,295 mio. kr. overført til 2012 vedrørende parkeringsanlægget i Nyropsgade. Jævnfør beslutningen den 1. december 2011 i Borgerrepræsentationen, så kunne KB60 frikøbe sig fra forpligtigelsen til at betale for afgift for råden over offentlig vej. KB60 var dog ikke indstillet på at købe sig fra forpligtigelsen i 2011, og derfor overføres indtægtskravet til 2012. På baggrund af pris- og lønfremskrivning er indtægtskravet hævet fra 3,108 mio. kr. i 2011 til 3,295 mio. kr. i 2012, hvilket KB60 er indforstået med.

Herudover ønsker Københavns Erhvervsservice, som per 1. januar 2012 er flyttet til Teknik- og Miljøforvaltningen, at overføre et mindreforbrug på 0,300 mio. kr., overført til 2012 vedrørende erhvervsmentornetværk. Mindreforbruget skyldes, at aktiviteterne forbundet med erhvervsmentornetværket er koblet op på EU-projektet ”Copenhagen Talent Bridge”, der først blev endeligt godkendt den 1. december 2011. Dette har medført, at projektaktiviteterne først finder sted i 2012. 

En detaljeret økonomisk opgørelse vedrørende trepartsmidlerne, parkeringsanlægget i Nyropsgade samt erhvervsmentornetværket fremgår af bilag 2.

På bevillingen Byfornyelse ydelsesstøtte er der et mindreforbrug på i alt 1,249 mio. kr. Dette ønskes ikke overført noget til 2012.

På bevillingen Takstfinansieret drift er der et mindreforbrug på 56,224 mio. kr. Det takstfinansierede område skal ”hvile i sig selv” og derfor ønskes mindreforbruget overført 2012. Mindreforbruget skyldes primært merindtægterne på Kalvebod Miljøcenter, som har indvejet mere forurenet jord end forventet. Der er indvejet over 1 mio. ton mod forventet 0,6 mio. ton forurenet jord, hvilket har medført 44,7 mio. kr. i merindtægter.

På bevillingen Parkering er der mindreindtægter på i alt 8,668 mio. kr. Det ønskes ikke overført til 2012, da mindreindtægter reguleres over kassen jf. Parkeringsstrategien. 

Overførsler på anlæg
På bevillingen Ordinær anlæg ønskes merforbruget på 5,290 mio. kr. overført til 2012.

Det største merforbrug er på 43,222 mio. kr. og vedrører ”Nordhavnsvejen”. Det skyldes primært en optimering af planlægningen i forhold til tid og økonomi, som har resulteret i tidsplanen og dermed omkostningsforløbet er blevet fremrykket. Herudover har der været mindreindtægter på 30,0 mio. kr. vedrørende ”Stibro over Inderhavnen”, som skyldes at indtægterne fra A.P. Møller fonden, der var budgetteret med at komme i 2011, først bliver indbetalt i 2012.

Det største mindreforbrug udgør 15,812 mio. kr. og vedrører anlægsprojektet ”Lidt mere Nordvest”. Mindreforbruget skyldes dels, at grunden viste sige at være for blød på grund af de store nedbørsmængder i sommeren 2011 dels, at grunden var kraftigere forurenet end først antaget, og oprensning heraf derfor tog længere tid end forventet.

På bevillingen Byfornyelse anlæg ønskes mindreforbruget på 43,384 mio. kr. overført til 2012.  Den største mindreindtægt vedrører ”Tilskudsdeklarationer” og er på 20,1 mio. kr. Tilskudsdeklarationsmidlerne må ikke indtægtsføres i kommunens anlægsregnskab før udgifterne er afholdt. Dette er ikke sket i 2011, hvorfor der er mindreindtægter på 20,1 mio. kr. i 2011. Herudover er der en mindreudgift og en mindreindtægt på henholdsvis 13,797 mio. kr. og 13,377 mio. kr. vedrører ”Hestestald-karreen” i 2011. Udgifterne og indtægterne vedrører byfornyelse af typen bygningsfornyelse, der vedrører støtte til private bygherre. Den private bygherre for Hestestald-karreen har ikke færdiggjort det nødvendige arbejde i 2011, hvorfor støtten er blevet udskudt til 2012.

På bevillingen Takstfinansieret anlæg er der et merforbrug på 0,972 mio. kr. Det takstfinansierede område skal ”hvile i sig selv” og derfor ønskes merforbruget overført til 2012. Det største merforbrug vedrører anlæggelse af nyt depot ved Kalvebod MilljøCenter (KMC) og udgør 3,032 mio.kr. Merforbruget skyldes, at der har været behov for advokatbistand for cirka 1 mio. kr. på grund af en anke til Naturklagenævnet og etablering af to pumpestationer for cirka 2 mio. kr., som følge af krav fra Miljøstyrelsen Roskilde.

Den største afvigelse i forhold til mindreforbruget på 2,972 mio. kr. i 2011 vedrører anlægsprojektet ”Public private cooperation’s for avoiding plastic as waste”.  Mindre-forbruget skyldes, at den første indbetaling fra EU først blev modtaget sidst i 2011 og udgifterne til de andre projektdeltager vil derfor først falde i 2012.

Overførsler på efterspørgselsstyrede overførsler
På bevillingen Efterspørgselsstyrede overførsler har der været et mindreforbrug på i alt 0,813 mio. kr.. Mindreforbruget ønskes ikke overført til 2012, da mindreforbruget reguleres over kassen, jf. principperne for overførsler i forbindelse med regnskab 2011.

Overførsler på finansposter
På bevillingen Finansposter ønskes 77,882 mio. kr. (2012 p/l) overført vedr. indskud i Landsbyggefonden. Mindreforbruget skyldes, at de støttede projekter i 2011 har været forsinkede blandt andet på baggrund af uforudsete forhold, som forurening på de støttede projektgrunde. Midlerne er disponeret i 2012.

Se afsnittet LØSNING. Se desuden bilag 2, 3 og 3B for en detaljeret økonomisk gennemgang af de ønskede overførsler fra budget 2011 til budget 2012.

Økonomiudvalgets forventes at behandle overførselssagen tirsdag den 24. april 2012 og efterfølgende forventes Borgerrepræsentationen at behandle overførselssagen torsdag den 10. maj 2012.

Hjalte Aaberg

                                                                  /Martin Nordrup Andersen