Halvårsregnskab 2014

1. at Teknik- og Miljøudvalget godkender halvårsregnskabet for forventet regnskab for 2014
2. at Teknik- og Miljøudvalget tager de forventede merindtægter på byggesagsområdet (22,0 mio. kr.) til efterretning og godkender den anbefalede finansieringsløsning af udfordringen på parkeringsområdet. På den baggrund overføres 20,1 mio. kr. fra bevillingen Ordinær drift til bevillingen Parkering samt 1,9 til kommunekassen. De bevillingsmæssige ændringer vil indgå i den næste sag om bevillingsmæssige ændringer
3. at Teknik- og Miljøforvaltningen tager de forventede mindreudgifter på Affaldsområdet til efterretning

Forvaltningens indstilling har følgende økonomisk konsekvenser efter de forventede korrektioner er indarbejdet i budgettet:

1. Forvaltningen forventer at overholde sit servicemåltal samlet set på baggrund af indarbejdelsen af de forventede korrektioner.
2. Forvaltningen forventer, at der på Parkering ved årets udgang vil være i balance, når de forventede korrektioner er indarbejdet. Forvaltningen forventer, at udfordringen på Betalingsparkering (14,0 mio. kr.) håndteres gennem en modregning på bloktilskuddet. Den øvrige udfordring (20,1 mio. kr.) forventes finansieret gennem de forventede merindtægter på byggesagsområdet.
3. Forvaltningen forventer, at bevillingen Ordinær drift vil være i balance ved årets udgang, når de forventede korrektioner er indarbejdet i budgettet, herunder de forventede merindtægter fra byggesagsområdet på 22,0 mio. kr.
4. Forvaltningen forventer, at der på bevillingen Affaldsområdet vil være en positiv afvigelse på 3,7 mio. kr. ved årets udgang.  

Hovedtal fra Teknik- og Miljøudvalgets budget og forventede regnskab 2014 er vist i tabellen nedenfor.

Tabel 1. Teknik- og Miljøudvalgets budget og forventede regnskab 2014 (halvårsregnskab, mio. kr.)

* Mindreforbrug skal angives med plus, dvs. positivt fortegn. Merforbrug skal angives med negativt fortegn

                     ** Hovedfunktionerne 8.32 og 8.55.

Service

Ordinær drift

Forvaltningen forventer, at der på bevillingen Ordinær drift ved udgangen af året vil være balance mellem budget og forbrug på baggrund af indarbejdelsen af de forventede korrektioner, der bl.a. tager højde for merindtægter på byggesagsområdet 22,0 mio. kr. Merindtægterne på byggesagsgebyrer kan primært henføres til, at det var forventet, at der ville blive givet byggetilladelse til 400.000 m² byggeri i hele 2014, men ultimo juni var der helt ekstraordinært givet tilladelse til 350.000 m² byggeri. De mange kvadratmetre skyldes specifikt fire meget store byggerier (Nordea domicil, nordfløjen på Rigshospitalet, Axeltorv og MGP-byggeriet på Refshaleøen).

Forvaltningen skal derudover bemærke, at forvaltningen indenfor årets ramme også finansierer en række DUT-sager, som Økonomiforvaltningen vil korrigere Teknik- og Miljøudvalgets ramme med, uden at Teknik- og Miljøudvalget dog har nogen mulighed for at finde specifkke modgående besparelser. Der er således tale om ekstra effektiviseringer ud over dem, som Økonomiudvalget allerede har besluttet som en del af budgetprocessen. Forvaltningen skal derfor henstille til, at der bør findes en permanent løsning for disse DUT-udfordringer i 2015.

Byfornyelse, ydelsesstøtte 

Forvaltningen forventer, at budget og forbrug vil være i balance ved årets udgang på bevillingen Byfornyelse, ydelsesstøtte.

Parkering

Forvaltningen forventer, at der på bevillingen Parkering ved årets udgang vil være balance mellem budget og forbrug på baggrund af indarbejdelsen af de forventede korrektioner på samlet 34,6 mio. kr., der tager højde for overførelse fra Ordinær drift af kompetenceudviklingsmidler (0,5 mio. kr.) samt udfordringen bestående af mindreindtægter og merudgifter på samlet 34,1 mio. kr.

Udfordringen skyldes hovedsageligt, at der gennem de senere år er en strukturel ubalance i forvaltningens budget. Ubalancen skyldes en ukorrekt indtægtsbudgettering på parkeringsområdet, som i år helt ekstraordinært kan håndteres via merindtægter fra byggessagsgebyrer, men som kræver en tilpasning af indtægtsbudgettet til et realistisk niveau i budget 2015.

Overførsler mv.

Byfornyelse, efterspørgselsstyrede overførsler

Forvaltningen forventer, at forbruget i 2014 er i overensstemmelse med det korrigerede budget på bevillingen.

Takstfinansieret drift

Det takstfinansierede område er opdelt i to nye bevillinger Affaldsområdet og Jorddeponi. Opdelingen af budgettet er godkendt af Borgerrepræsentationen 18. juni 2014 som en del af de bevillingsmæssige ændringer.

På Affaldsområdet i 2014 er der efter indarbejdelse af de forventede korrektioner på samlet -8,2 mio. kr. en forventning om områdets gæld kan nedskrives med yderligere 3,7 mio. kr. Udviklingen er således på nuværende tidspunkt foran den vedtagne genopretningsplan, hvilket betyder, at underskuddet i 2014 vil være lavere end budgetteret. I forbindelse med udvalgets møde d. 25. august vil der være en mere deltaljeret status af årets forventede resultat samt en opdateret genopretnings-plan.

På bevillingen Jorddeponi forventes budget og forbrug at være i balance ved årets udgang.

Der arbejdes på en beregning af de fremtidige takster på det takstfinansierede område. Beregningen af de endelige takster for 2015 forelægges Teknik- og Miljøudvalget på mødet d. 25. august 2014.

Anlæg

Ordinær, Byfornyelse, Takstfinansieret og Klima anlæg

En gennemgang af forvaltningens regnskab på anlægsområdet viser, at der ikke er væsentlige forsinkelser i de planlagte aktiviteter. Der forventes derfor ikke på nuværende tidspunkt nogle væsentlige afvigelser i forhold til forventet regnskab.

Forvaltningen forventer at overholde budgettet på bevillingerne Ordinær anlæg, Byfornyelse, anlæg, Takstfinansieret anlæg og Klima anlæg, når nedenstående korrektioner er indarbejdet i budgettet.

Opmærksomhedsområder

Sygefravær

Teknik- og Miljøudvalget besluttede på sit møde den 22. maj 2010, at oplysninger om sygefravær i Teknik- og Miljøforvaltningen fremover skal medtages i kvartalsprognoserne. Nedenfor følger en oversigt over sygefraværet i Teknik- og Miljøforvaltningen for første halvår 2014 sammenlignet med den tilsvarende periode de sidste fem år.

Tabel 2. Teknik- og Miljøforvaltningens status for sygefravær, 1. halvår 2009-2014

Data er trukket 3/7-2014 i Rubin. Fra 2013 overgik vi til at regne sygefravær i dagsværk dvs. der kun medregnes sygefravær i arbejdstiden. Alle årene er opgjort i dagsværk.

Som det fremgår af tabellen har korttidssygefraværet i 1. halvår regnet i dagsværk været faldende over en 6-årig periode bortset fra i 2013. Faldet hænger sammen med forvaltningens sygefraværsindsats. Fra 2013 til 2014 er korttidsfraværet faldet med hele 0,5 sygefraværsdagsværk i gennemsnit pr. medarbejder.

Efter tre år med langtidsfravær på 2,6-2,8 sygefraværsdagsværk pr. medarbejder faldt langtidsfraværet markant i 2012, som følge af en ihærdig sygefraværsindsats, hvor der blev taget hånd om langtidssyge, og hvor ansatte, der ikke have udsigt til at komme tilbage i arbejde, blev håndteret gennem brug af forvaltningens forskellige ordninger. I 2013 oplevede forvaltningen igen en stigning i langtidsfraværet i 1. halvår som følge af, at forvaltningen havde et ekstraordinært antal medarbejdere med alvorlig sygdom. I 2014 er niveauet for langtidsfravær i 1. halvår igen faldet til niveauet i 2012.

Samlet set er sygefraværet for 1. halvår over den 6-årige periode faldet fra 6,2 til 4,1 sygefraværsdagsværk i gennemsnit pr. medarbejder.

Forvaltningens forbrug af konsulentydelser i første halvår af 2014

Nedenstående er forvaltningens totale anven­delse af konsulenter for første halvår fordelt på anlæg og drift. For både anlæg og drift kan der konstateres en væsentlig lavere efterspørgsel efter konsulentydelser i første halvår sammenlignet med de forrige år. Den lavere efterspørgsel skyldes bl.a. insourcing af konsulentopgaver samt aktivitetsudskydelser til andet halvår.

Tabel 3: Oversigt over den samlede anvendelse af konsulenter (Anlæg 2011-2014).

Det kan ud fra tabellen konstateres, at der i første halvår af 2014 er anvendt konsulentydelser for samlet 44,0 mio. kr., hvilket er ca. 15 mio. kr. mindre end samme periode sidste år. Det er primært udgifter til advokat og rådgivende ingeniør der har været væsentlig lavere i 2014 sammenlignet med første halvår 2013, hvilket bl.a. skyldes, at der i første halvår af 2014 ikke har været de samme udfordringer på anlægsområdet sammenlignet med sidste år.

Tabel 4: Oversigt over den samlede anvendelse af konsulenter (Drift 2011-2014).

Det fremgår af ovenstående, at der i første halvår af 2014 er anvendt konsulentydelser for samlet 3,1 mio. kr., hvilket er ca. 4,3 mio. kr. mindre end samme periode sidste år. Med undtagelse af udgifter til advokatydelser og virksomhedsrådgivning har der været et væsentligt mindre behov for konsulentydelser på de andre kategorier.

Prognosen er sendt til Økonomiforvaltningen den 28. juli 2014 med forbehold for Teknik- og Miljøudvalgets godkendelse. Teknik- og Miljøudvalget forelægges halvårsregnskabet for 2014 inkl. bilag til godkendelse på deres møde den 11. august 2014. Økonomiudvalget behandler kommunens samlede prognose den 19. august 2014.

Pernille Andersen

                                                                  /Signe Skovgaard

Indstillingens 1. og 2. at-punkt blev godkendt uden afstemning.

Indstillingens 3. at blev taget til efterretning.