Tredje kvartalsprognose og forventet regnskab for 2014

Indstilling og beslutning

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller over for Teknik- og Miljøudvalget,

1. at Teknik- og Miljøudvalget godkender tredje kvartalsprognose og forventet regnskab for 2014.
2. at Teknik- og Miljøudvalget godkender, at 10,0 mio. kr. tilføres til kommunekassen.

Problemstilling

Tredje kvartalsprognose og Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab for 2014 er udarbejdet efter retningslinjerne foreskrevet i Budgetopfølgningscirkulæret for 2014. Prognosen er udarbejdet på baggrund af årets realiserede forbrug pr. 30. september 2014 samt viden om ændrede budgetforudsætninger og øvrige forhold af betydning for det forventede regnskab 2014. 

Udover kvartalsprognosen for Teknik- og Miljøudvalget og det forventede regnskab oplyser Teknik- og Miljøforvaltningen om status på udviklingen i Teknik- og Miljøforvaltningens sygefravær. Derudover er der udarbejdet et separat bilag for affaldsområdet samt et bilag i relation til eksekvering på budgetaftaler, driftsprojekter, henstillingserklæringer og almene boliger.

De forventede korrektioner til prognosen behandles af Teknik- og Miljøudvalget i indstillingen vedr. bevillingsmæssige ændringer november 2014, som Teknik- og Miljøudvalget ligeledes behandler den 10. november 2014

Løsning

Forvaltningens indstilling har følgende økonomiske konsekvenser efter, at de forventede korrektioner er indarbejdet i budgettet:

1. Forvaltningen forventer at overholde sit servicemåltal samlet set på baggrund af indarbejdelsen af de forventede korrektioner.
2. Forvaltningen forventer, at bevillingen Ordinær drift vil balancere, når de forventede korrektioner er indarbejdet i budgettet. I de forventede korrektioner indgår en overførsel af 10 mio. kr. fra merindtægter på byggesagsområdet til kommunekassen. Det er således forvaltningens estimat, at indtægterne i de restrende måneder på byggesagerne vil generere merindtægter på 10 mio. kr. 

Hovedtal fra Teknik- og Miljøudvalgets budget og forventede regnskab 2014 er vist i tabellen nedenfor. 

Tabel 1. Teknik- og Miljøudvalgets budget og forventede regnskab 2014 (halvårsregnskab, mio. kr.)

Bevilling	Vedtaget budget 2014	Korrigeret budget 2014	Forventet regnskab 2014	Forventet afvigelse 2014*	Forventede korrektioner til budgettet	Korrigeret budget efter forventede korrektioner	Forventet afvigelse efter forventede korrektioner*
Service	821,2	787,8	780,0	7,8	-7,8	780,0	0,0
Ordinær drift	1.003,9	946,7	938,2	8,5	-8,5	938,2	0,0
Byfornyelse, ydelsesstøtte	201,3	198,3	198,3	0,0	0,0	198,3	0,0
Parkering	-384,0	-357,3	-356,6	-0,7	0,7	-356,6	0,0
Overførsler mv.	3,2	-35,5	-52,5	17,0	0,0	-35,5	17,0
Byfornyelse (drift)	6,1	6,1	6,1	0,0	0,0	6,1	0,0
Byfornyelse (statsrefusioner)	-2,9	-2,9	-2,9	0,0	0,0	-2,9	0,0
Affaldsområdet	0,0	-41,8	-58,8	17,0	0,0	-41,8	17,0
Jorddeponi	0,0	3,1	3,1	0,0	0,0	3,1	0,0
Takstfinansieret	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Anlægsudgifter (bruttoanlæg)	1.384,3	1.474,3	1.476,2	-1,9	1,9	1.476,2	0,0
Ordinær anlæg	1.052,6	1.050,1	1.198,2	-148,1	148,1	1.198,2	0,0
Byfornyelse, anlæg	318,0	404,6	270,4	134,2	-134,2	270,4	0,0
Takstfinansieret anlæg	13,7	19,6	7,2	12,4	-12,4	7,2	0,0
Klima - anlæg	0,0	0,0	0,3	-0,3	0,3	0,3	0,0
Anlægsindtægter	-317,9	-443,5	-314,7	-128,8	128,8	-314,7	0,0
Ordinær anlæg	-92,2	-243,0	-178,6	-64,4	64,4	-178,6	0,0
Byfornyelse, anlæg	-219,4	-192,9	-131,5	-61,4	61,4	-131,5	0,0
Takstfinansieret anlæg	-6,3	-7,6	-4,7	-2,9	2,9	-4,7	0,0
Klima - anlæg	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Finansposter	287,3	656,8	656,8	0,0	0,0	656,8	0,0
Renter, tilskud, udligning og skatter m.v. (HK 7)	2,6	2,6	2,6	0,0	0,0	2,6	0,0
Langfristede balanceposter **	284,7	616,3	616,3	0,0	0,0	616,3	0,0
Andre balance-forskydninger	0,0	37,9	37,9	0,0	0,0	37,9	0,0
I alt	2.178,1	2.439,9	2.545,7	-105,9	122,8	2.562,7	17,0

* Mindreforbrug skal angives med plus, dvs. positivt fortegn. Merforbrug skal angives med negativt fortegn
** Hovedfunktionerne 8.32 og 8.55.

Service
Ordinær drift
Forvaltningen forventer, at bevillingen Ordinær drift ved årets udgang vil være i balance efter indarbejdelsen af de forventede korrektioner, der bl.a. tager højde for merindtægter på byggesagsområdet (10,0 mio. kr.). Merindtægterne på byggesagsgebyrer skyldes primært, at det var forventet, at der ville blive givet byggetilladelse til 400.000 m² byggeri i hele 2014, men ultimo september var der helt ekstraordinært givet tilladelse til 567.000 m² byggeri. De mange kvadratmetre skyldes bl.a. fire meget store byggerier (Nordea-domicil, nordfløjen på Rigshospitalet, Axeltorv og MGP-byggeriet på Refshaleøen). Dertil kommer, at der i 2014 indtil videre er behandlet seks % flere byggesager end i samme periode i 2013. 

Byfornyelse, ydelsesstøtte 
Forvaltningen forventer, at bevillingen Byfornyelse, ydelsesstøtte ved årets udgang vil være i balance.

Parkering
Forvaltningen forventer, at bevillingen Parkering ved årets udgang vil være i balance.  

Overførsler mv.
Byfornyelse, efterspørgselsstyrede overførsler
Forvaltningen forventer, at bevillingen Byfornyelse, efterspørgselsstyrede overførsler ved årets udgang vil være i balance.

På Affaldsområdet i 2014 er der en positiv afvigelse på 17,0 mio. kr., hvilket primært er forårsaget af mindreudgifter både som følge af optimering af ordninger (jf. den opstillede genopretningsplan for området) og en generel nedgang i affaldsmængderne. Der er således en forventning om, at områdets gæld ved udgangen af året vil være nedbragt til 26,3 mio. kr., hvilket er en forbedring på 19,4 mio. kr. i forhold til det forventede resultat ved aflæggelse af halvårsregnskabet. Det skal dog bemærkes, at det gode forventede resultat også skyldes, at udgifterne på nogle anlægsprojekter og på enkelte driftsprojekter forventes afholdt i 2015 og ikke i 2014 som budgetteret.   

Resultatet er også væsentligt bedre end forventet sidste år, hvor Teknik- og Miljøudvalget d. 3. juni 2013 vedtog en genopretningsplan for affaldsområdet. Da planen blev vedtaget var det forventet, at underskuddet ville være på 152,4 mio. kr. ved udgangen af 2014.  

På bevillingen Jorddeponi forventes budget og forbrug at være i balance ved årets udgang.  

Anlæg
Ordinær, Byfornyelse, Takstfinansieret og Klima anlæg
En gennemgang af forvaltningens regnskab på anlægsområdet viser, at der ikke er væsentlige yderligere forsinkelser i de planlagte aktiviteter end Teknik- og Miljøudvalget tidligere er orienteret om. Der forventes derfor ikke på nuværende tidspunkt nogle væsentlige afvigelser i forhold til forventet regnskab.

Som Teknik- og Miljøudvalget tidligere er blevet orienteret om på mødet den 6. oktober, har forvaltningen i samarbejde med Ernst & Young i september har igangsat en minutiøs gennemgang af samtlige fysiske anlægsprojekter.

Forvaltningen forventer at overholde budgettet på bevillingerne Ordinær anlæg, Byfornyelse, anlæg, Takstfinansieret anlæg og Klima anlæg, når korrektionerne i tabel 1 er indarbejdet i budgettet. 

Opmærksomhedsområder
Sygefravær
Nedenfor følger en oversigt over sygefraværet i Teknik- og Miljø-forvaltningen efter årets første tre kvartaler sammenlignet med den tilsvarende periode de sidste fire år.

Tabel 2. Teknik- og Miljøforvaltningens status for sygefravær, 3. kvartal 2010-2014

 

Fraværsdagsværk pr. fuldtidsansat	2010	2011	2012	2013	2014
Korttidssygefravær	4,8	4,3	3,9	3,9	3,5
Langtidssygefravær	4,1	3,5	2,4	2,8	3,1
Samlet sygefravær	8,9	7,8	6,3	6,7	6,6

Data er trukket d. 10. oktober 2014 i Rubin. Fra 2013 overgik kommunen til at regne sygefravær i dagsværk dvs. der kun medregnes sygefravær i arbejdstiden. Alle årene er opgjort i dagsværk.  

Som det fremgår af tabellen, er korttidssygefraværet målt efter 3. kvartal regnet i dagsværk faldet væsentligt i perioden 2010-2012, hvorefter der i 2013 var en mindre stigning i sygefraværet i forhold til 2012. I 2014 er der et marginalt fald i forhold til 2013.

Langtidsfraværet har ligeledes været faldende frem til 2012. Udviklingen siden 2012 skyldes primært, at forvaltningen havde og har et ekstraordinært antal medarbejdere med alvorlig sygdom.

Samlet set er sygefraværet over den 5-årige periode faldet fra 8,9 til 6,6 sygefraværsdagsværk i gennemsnit pr. medarbejder opgjort ved udgangen af 3. kvartal 2014. Det samlede måltal for året er 8,7 sygefraværsdagsværk pr. medarbejder. Omregnet til udgangen af 3. kvartal udgør måltallet 6,3 sygefraværs-dagsværk pr. medarbejder. Det reelle sygefravær ligger således 0,3 fraværsdagsværk over måltallet ved udgangen af 3. kvartal.

 

 

Økonomi

Prognosen er sendt til Økonomiforvaltningen den 27. oktober 2014 med forbehold for Teknik- og Miljøudvalgets godkendelse.

Videre proces

Pernille Andersen                                                                   /Signe Skovgaard

Teknik- og Miljøudvalgets beslutning i mødet 10. november 2014

Indstillingen blev godkendt uden afstemning.