Teknik- og Miljøudvalgets overførsler fra 2024 til 2025

Teknik- og Miljøudvalget skal tage stilling til overførselsanmodninger fra 2024 til 2025 på i alt 15,1 mio. kr. på styringsområdet service, 85,8 mio. kr. vedr. anlæg og 8,1 mio. kr. vedr. finansposter. Desuden skal udvalget tage stilling til annullering af lån for i alt 6,3 mio. kr.  

Indstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender,

1. at overførsler fra 2024 til 2025 på service jf. tabel 1 i løsningsafsnittet, oversendes til Økonomiforvaltningen med henblik på at indgå i Overførselssagen 24/25.
2. at annullere interne lån på i alt 6,3 mio. kr. jf. løsningsafsnit.
3. at merforbrug på 85,8 mio. kr. vedr. anlæg overføres til 2025 jf. løsningsafsnit.
4. at mindreforbrug på 8,1 mio. kr. vedr. grundkapital overføres til 2025 jf. løsningsafsnit.

Problemstilling

Teknik- og Miljøudvalget skal tage stilling til overførsler fra regnskab 2024 til budget 2025. I henhold til principperne for overførsler i regnskab 2024 (ØU 19. november 2024) indgår følgende overførsler som tekniske overførsler i Overførselssagen: Eksternt finansierede projekter, Lov- eller kontraktbundne midler og Anlæg. Herudover kan udvalget i henhold til principperne anmode om øvrige overførsler. Som et nyt tiltag i denne indstilling fremgår et overblik over mindreforbrug på midlertidige bevillinger, som udvalget via ændringsforslag kan beslutte at anmode som øvrige overførsler. Herudover skal udvalget til stilling til annullering af lån optaget i regnskab 2024. Endeligt skal udvalget tage stilling til overførsel af mindreforbrug på indskud i Landsbyggefonden på finansposter.

Løsning

I det følgende gennemgås de tekniske overførsler, der indgår i Overførselssagen, hvis udvalget godkender denne sag. Regnskab 2024 udviser et mindreforbrug på 33,4 mio. kr. på service. I mindreforbruget indgår 6,1 mio. kr., som udvalgets overførselsadgang teknisk korrigeres for, da mindreforbrugene tilgår kommunekassen. Mindreforbruget vedrører primært merindtægter på betalingsparkering og mindreudgifter vedr. rottebekæmpelse. Efter korrektion for de 6,1 mio. kr. udviser regnskabet et mindreforbrug på 27,3 mio. kr.

Teknik- og Miljøforvaltningens overførselsanmodninger på service fremgår af tabel 1. Overførsler vedr. eksternt finansierede projekter og lov- og kontraktbundne midler fremgår af bilag 2.

Tabel 1. Overførselsanmodninger fra regnskab 2024 til budget 2025 på service (mio. kr.)

Hovedprodukter	Eksternt finansierede projekter (bilag 2)	Lov- og kontraktbundne midler (bilag 2)	Øvrige overførsler (bilag 3)	Overførselsanmodninger i alt
Affald	-0,2	0	0	-0,2
Boligsociale formål	-0,2	-0,7	0	-0,9
Generel administration	-0,0	-0,9	0	-0,9
Infrastruktur	1,7	-15,5	0	-13,8
Klima	0,7	0	0	0,7
I alt	1,9	-17,0	0	-15,1

Note: Positive beløb er overførsel af merforbrug, mens negative beløb er overførsel af mindreforbrug

Merforbruget på 1,9 mio.kr. vedr. de eksternt finansierede projekter og mindreforbrug på 17,0 mio. kr. vedr. lov- og kontraktbundne midler indgår som tekniske overførsler i Overførselssagen. Herudover har udvalget mulighed for at anmode om øvrige overførsler, som vedrører mindreforbrug på midlertidige bevillinger.

Annullering af interne lån

Teknik- og Miljøforvaltningen har i 2024 optaget fem interne lån på i alt 6,3 mio. kr. i 2024, som indstilles annulleret. Annulleringen vil medføre at udvalget i perioden 2025-2030 ikke skal afdrage på lånene. De fem interne lån fremgår af bilag 4.

Regnskabsresultat efter overførsler

Efter den tekniske korrektion af udvalgets regnskab og forvaltningens indstilling om overførsler og annullering af lån resterer et mindreforbrug på 5,9 mio. kr. der afleveres til kommunekassen jf. tabel 2.

Tabel 2. Korrigeret regnskab 2024 (mio. kr.)

Regnskab 2024	34,1
Teknisk korrektion af overførselsadgang (vedr. betalingsparkering og rottebekæmpelse mv.)	-6,1
Tekniske overførsler jf. tabel 1	-15,1
Annullering af lån optaget i 2024	-6,3
Udestående mindreforbrug der afleveres til kommunekassen	5,9

Det resterende mindreforbrug giver udvalget mulighed for at henvise ”øvrige overførsler” svarende til 5,9 mio. kr. De øvrige overførsler indgår ikke som en teknisk overførsel, men som ansøgt overførsel i de politiske forhandlinger om Overførselssagen 2024/25. Såfremt udvalget ønsker at anmode om overførsel af mindreforbrug på midlertidige bevillinger skal dette ske via ændringsforslag, hvorefter forvaltningen vil udarbejde budgetnotater til forhandlingerne om Overførselssagen 24/25.

I tabel 3 er listet de midlertidige bevillinger, der har et mindreforbrug i regnskab 2024 inkl. beskrivelse af konsekvens ved manglende overførsel og hvorvidt forvaltningen vurderer mindreforbruget relevant at overføre. Forvaltningen vurderer det relevant at overføre mindreforbrug på i alt 5,0 mio. kr., såfremt det er udvalgets ønske.

Tabel 3. Mindreforbrug på midlertidige bevillinger i regnskab 2024 (mio. kr.)

Titel	Mindreforbrug i 2024	Konsekvens ved manglende overførsel	Relevant at overføre?
Afprøvning af automatiske, permanente og midlertidige trafiktællinger	-1.106.363	Hvis midlerne ikke overføres, må innovationsprojektet tilpasses de midler, der i så fald vil være til rådighed.	1.106.363
Træplantning - kompensation for CO2 udledning fra flyrejser 2023	-279.579	Forvaltningen kan ikke plante de 1.100 træer som co2 kompensation	279.579
5.000 grønne parkeringspladser	-3.067.233	Forvaltningen kan ikke etablere de udestående 144 delebilspladser. Udgiften hertil er 1,4 mio. kr. Såfremt de ønskes overført, anbefales de overført til 2026.	1.378.000
Projekt el- og delebilspladser	-2.916.524	Vurderes ikke relevant at overføre da de besluttede pladser kan oprettes indenfor afsat bevilling i 2025	0
Erstatningsparkeringspladser i forbindelse med etablering af sorteringspunkter	-460.346	Ingen konsekvenser. Det politisk besluttede antal pladser kan lejes indenfor det nuværende budget i 2025.	0
Langsigtet leje af p-anlæg til beboernes biler	-608.171	Ingen konsekvenser. Betalingen for lejemålet forventes at kunne holdes indenfor bevillingen i 2025 og frem.	0
Innovationspulje til take-away emballage	-831.102	Projektet kan ikke gennemføres fuldt ud som det er forudsat. Såfremt de ønskes overført, anbefales de overført til 2026.	831.102
Solcelleplan	-715.436	Såfremt bevillingen ikke overføres, kan forvaltningen ikke fortsætte rådgivning, samt opsøgende indsats.	715.436
Pulje til borgerinddragelsestiltag	-339.048	Hvis midlerne ikke overføres, er der en række potentielle lokale klimaprojekter der ikke kan blive gennemført.	339.048
Anvendelse af grundvand fra Carlsberg-forkastningen	-307.973	Mindreforbruget skyldes hovedsageligt at indsatsen er løst billigere end det var forudsat. Bevillingen ophører i 2024	0
Udredning af Bus Rapid Transit og letbane mellem Nørrebro St. og Gladsaxe Trafikplads	-363.642	Såfremt der ikke afsættes lønmidler, kan Teknik- og Miljøforvaltningen ikke løse opgaven i det omfang det forventes af Økonomiforvaltningen.	363.642
I alt	-10.995.416		5.013.169

Note: Mindreforbrug der ikke vurderes relevante at overføre er angivet med nul.

Mindreforbrugene på de midlertidige bevillinger er nærmere uddybet i bilag 3.

Overførsler på anlæg

Regnskabet på anlæg udviser et samlet nettomerforbrug på 85,5mio. kr. og der overføres 85,8mio. kr. til 2025. Differencen på 0,3 mio. kr. skyldes 0,3mio. kr. vedr. overbookingen på Klima anlæg som tilgår kommunekassen. Overførslerne på anlæg fremgår af tabel 4 i bilag 2.

Overførsler på finansposter

Regnskabet på finansposter udviser et samlet mindreforbrug på 9,5 mio. kr. i 2024. Heraf vedrører 8,1mio. kr. grundkapital til indskud i Landsbyggefonden, som søges overført. Mindreforbruget er en periodeforskydning og vedrører udbetaling af færre midler til Stejlepladsen etape 1 i 2024, men som forventes udbetalt i 2025. Overførslen fremgår af tabel 3 i bilag 2.

Politisk handlerum

• Udvalget kan vælge via ændringsforslag at anmode om overførsel af mindreforbrug på et eller flere midlertidige bevillinger jf. tabel 2 i løsningsafsnittet. Udvalget kan højst anvise mindreforbrug på i alt 5,9 mio. kr. som øvrig overførsel til Overførselssagen.
• Udvalget kan afvise, at overførslen på styringsområdet finansposter gennemføres. Det vil medføre et mindre budget vedr. grundkapital til Landsbyggefonden i 2025.

Økonomi

Jf. ovenfor.

Videre proces

Teknik- og Miljøudvalgets overførsler vil indgå i kommunens Overførselssag, som forhandles den 24.- 26. marts 2025. Herefter behandles sagen i Økonomiudvalget den 8. april 2025 og i Borgerrepræsentationen den 30. april 2025.

Søren Wille

/ Marie-Louise Kudsk Hædersdal