1. kvartalsprognose 2018

Teknik- og Miljøforvaltningen skal tre gange årligt aflevere en prognose for det forventede regnskab til Økonomiforvaltningen. Teknik- og Miljøudvalget skal hermed tage stilling til 1. kvartalsprognose og det forventede regnskab for 2018.

Indstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender,

1. at 1. kvartalsprognose og det forventede regnskab for 2018 godkendes.

Teknik- og Miljøudvalgets 1. kvartalsprognose og forventede regnskab for 2018 er udarbejdet på baggrund af de regler, som er vedtaget af Økonomiudvalget. Formålet med indstillingen er at præsentere udvalget for forvaltningens forventninger til det samlede regnskabsresultat for 2018.

Løsning

Indstillingen er udarbejdet med udgangspunkt i det realiserede forbrug pr. 31. marts 2018, de forventede budgetforudsætninger og øvrige forhold af betydning for det forventede regnskab for 2018. Teknik- og Miljøudvalget skal på den baggrund tage stilling til 1. kvartalsprognose og det forventede regnskab for 2018.

Af indstillingen fremgår en status på udviklingen af sygefravær samt en særskilt status på følgende områder; affaldsområdet, byggesagsområdet, parkeringsområdet og almene boliger. Status på disse områder findes i indstillingens bilag 3-6. I bilag 7 gives status på aktive hensigtserklæringer vedrørende budgetaftaler og overførselssager siden 1. januar 2010.

Teknik- og Miljøforvaltningen forventer, at styringsområderne Service og Overførsler m.v. vil balancere ved årets udgang efter de forventede korrektioner.

Hovedtal fra Teknik- og Miljøudvalgets korrigerede budget og forventede regnskab for 2018 fremgår af tabellerne nedenfor. Oversigt over det forventede regnskab på udvalgets bevillinger og hovedprodukter fremgår af bilag 2.

Forventet regnskab for 2018 – Service

Under styringsområdet Service findes Teknik- og Miljøudvalgets bevillinger Ordinær drift, Byfornyelse, ydelsesstøtte og Parkering. Det er forvaltningens vurdering, at styringsområdet samlet set vil balancere ved årets udgang. Forventningen til året er sammensat af et merforbrug på bevillingen Ordinær drift på 11,4 mio. kr., et merforbrug på bevillingen Parkering på 4,1 mio. kr. og et mindreforbrug på bevillingen Byfornyelse, ydelsesstøtte på 15,5 mio. kr., hvilket fremgår af tabel 1.

Tabel 1. Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab for 2018 – Service (i mio. kr.)

Note: Tabellen er udarbejdet på baggrund af hele tal, men opgjort i millioner kroner. Som følge af dette kan der opstå mindre afvigelser i tabellens afrundinger.

Ordinær drift

Forvaltningen forventer på nuværende tidspunkt, at bevillingen Ordinær drift vil have et merforbrug på 11,4 mio. kr. efter indarbejdelse af de forventede budgetkorrektioner på 16,0 mio. kr. Korrektionen består af budgetmidler, som Teknik- og Miljøudvalget er blevet tildelt i Overførselssagen 2017-2018, regnskabsoverførslerne fra Regnskab 2017 samt afledte driftsmidler på ibrugtagne anlægsprojekter. I forbindelse med ibrugtagning af et anlægsprojekt udmøntes de afledte driftsmidler fra en pulje hos Økonomiudvalget til Teknik- og Miljøudvalget. De 16,0 mio. kr. er sammensat af 10,0 mio. kr. i servicemåltal til at håndtering af periodiseringsudfordringen vedrørende de gamle byggesager, 1,6 mio. kr. til lokal inddragelse med videre i forbindelse med etablering af bemandet legeplads i Kulbanekvarteret, 1,4 mio. kr. i afledt drift af byrummet omkring BLOX, da anlægsprojektet er færdigt, 1,2 mio. kr. til vedligehold og afledt drift af metroforpladser, 1,0 mio. kr. til drift af nye tiltag i Naturpark Amager, 1,0 mio. kr. til renovering af plænerne i Fælledparken, 1,0 mio. kr. til hastighedsdæmpende foranstaltninger i byen og (-1,2 mio. kr.) vedrørende regnskabsoverførslerne fra Regnskab 2017 (TMU 6. marts 2018).

Forventningen om et samlet merforbrug ved udgangen af året er baseret på en række usikkerheder i forhold til udgifts- og indtægtsniveauet på byggesagsområdet for henholdsvis nye og byggesager fra før 2013. Dette som følge af et nyt bygningsreglement, en ny privat certificeringsordning, et stigende aktivitetsniveau samt usikkerhed om det endelige niveau for årets indtægter på byggesager fra før 2013. Disse usikkerheder betyder, at der er risiko for merforbrug på området i 2018.

Byfornyelse, ydelsesstøtte

Forvaltningen forventer, at bevillingen Byfornyelse, ydelsesstøtte vil have et mindreforbrug på 15,5 mio. kr. ved årets udgang, efter en forventet budgetkorrektion på 3,3 mio. kr. Korrektionen er sammensat af 2,1 mio. kr. til udbetaling af grundskyldstilskud i forbindelse med opførelse af flere ungdomsboliger og 1,2 mio. kr. til udbetaling af ungdomsboligbidrag.

Forventningen om et mindreforbrug ved udgangen af året skyldes mindreudgifter til betaling af renter og afdrag på forvaltningens tabslån. Forvaltningen er i dialog med Økonomiforvaltningen om den endelige håndtering af tabslånene. Resultatet af denne dialog vil blive forelagt Teknik- og Miljøudvalget i løbet af 2018.

Parkering

Forvaltningen forventer, at bevillingen Parkering vil have et merforbrug på 4,1 mio. kr. ved årets udgang efter den forventede budgetkorrektion på 6,1 mio. kr. Korrektionen er sammensat af budgetmidler fra Overførselssagen 2017-2018 på 6,3 mio. kr., en bevillingsmæssige ændring vedrørende driften af gul parkeringszone på 0,3 mio. kr. og (-0,5 mio. kr.) vedrørende regnskabsoverførslerne fra Regnskab 2017 (TMU 6. marts 2018).

Forventningen om et merforbrug ved udgangen af året kan henføres til mindreindtægter på de miljødifferentierede beboerlicenser og mindreindtægter fra salg af parkeringstid i forbindelse med gadeparkering. Derudover er der en vis usikkerhed i forhold til det endelige afskrivningsniveau for ikke betalte parkeringsafgifter fra tidligere regnskabsår.

Forventet regnskab for 2018 – Overførsler m.v.

Under styringsområdet Overførsler m.v. findes Teknik- og Miljøudvalgets bevillinger Byfornyelse efterspørgselsstyrede overførsler, Affaldsområdet, Jorddeponi og Klima Drift. Forvaltningen forventer, at styringsområdet Overførsler m.v. samlet set vil balancere ved årets udgang.

Tabel 2. Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab for 2018 – Overførsler m.v. (i mio. kr.)

Note: Tabellen er udarbejdet på baggrund af hele tal, men opgjort i millioner kroner. Som følge af dette kan der opstå mindre afvigelser i tabellens afrundinger.

Byfornyelse, efterspørgselsstyrede overførsler

Forvaltningen forventer, at bevillingen Byfornyelse, efterspørgselsstyrede overførsler vil balancere ved årets udgang efter indarbejdelse af en budgetkorrektion på 0,6 mio. kr. vedrørende regnskabsoverførslerne fra Regnskab 2017 (TMU 6. marts 2018).

Affaldsområdet

Forvaltningen forventer, at bevillingen Affaldsområdet vil balancere ved årets udgang efter indarbejdelse af en budgetkorrektion på 0,8 mio. kr. vedrørende etableringen af Enghave Nærgenbrugsstation.

Forventningen til året er forbundet med en vis usikkerhed, der særligt kan henføres til afslutningen af Ressource- og Affaldsplanen 2018 og det endelige udgiftsniveau i forbindelse med denne.

Jorddeponi

Forvaltningen forventer, at bevillingen Jorddeponi vil balancere ved årets udgang.

Klima Drift

Forvaltningen forventer, at bevillingen Klima Drift vil balancere ved årets udgang.

Forventet regnskab for 2018 – Anlæg

Under styringsområdet Anlæg findes Teknik- og Miljøudvalgets bevillinger Ordinær anlæg, Byfornyelse, anlæg, Takstfinansieret anlæg og Klima anlæg.

Tabel 3. Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab for 2018 – Anlæg (netto, i mio. kr.)

Note: Tabellen er udarbejdet på baggrund af hele tal, men opgjort i millioner kroner. Som følge af dette kan der opstå mindre afvigelser i tabellens afrundinger.

Forvaltningen vurderer, at forbruget på bevillingerne Ordinær anlæg, Byfornyelse, anlæg, Takstfinansieret anlæg og Klima anlæg vil svare til det korrigerede budget efter de forventede korrektioner, der er udarbejdet på baggrund af forvaltningens forventninger til året. Det korrigerede budget er udtryk for forvaltningens nuværende vurdering indenfor rammerne af Økonomiforvaltningens styringsprincipper for anlægsmåltal i 2018 samt Teknik- og Miljøudvalgets vedtagne model for styring af anlægsloft i 2018 (TMU 29. januar 2018). Forvaltningens nuværende måltal vil blive korrigeret i forbindelse med Borgerrepræsentationens behandling af Overførselssagen 2017-2018 den 3. maj 2018. Måltallet er gældende for bevillingerne Ordinær anlæg og Byfornyelse, anlæg. Bevillingerne Takstfinansieret anlæg og Klima anlæg er ikke underlagt anlægsmåltal.

Forventningen er et resultat af en række op- og nedskrivninger i forbindelse med 2. anlægsoversigt og første sag om bevillingsmæssige ændringer, hvor der er ændret forventninger til budgetperiodiseringen. Ændringen i budgetperiodisering har kun betydning for hvornår udgifter eller indtægter forventes at falde. Korrektionerne har derfor ikke betydning for projekternes samlede økonomi eller ibrugtagning.

Forventningen til bevillingen Ordinær anlæg skyldes primært, at Teknik- og Miljøforvaltningen har tilpasset anlægsbudgetterne til forvaltningens anlægsmåltal, der behandles af Borgerrepræsentationen 3. maj 2018. Derudover kan budgetkorrektionerne henføres til, at forvaltningen forventer færre indtægter fra medfinansierede anlægsprojekter i 2018. Forventningen til bevillingen Byfornyelse, anlæg skyldes primært, at Teknik- og Miljøforvaltningen har tilpasset indtægtsperiodiseringen som følge af forsinkelser hos eksterne parter. Dette som følge af, at forvaltningen først modtager refusionsindtægter når de revisionspåtegnede projektregnskaber foreligger. Forventningen til bevillingen Klima anlæg skyldes primært, at Teknik- og Miljøforvaltningen har tilpasset udgifts- og indtægtsperiodiseringen vedrørende en række projekter, da forvaltningen afventer en ny konkretisering af det lokale vandopland.

Sygefravær

Teknik- og Miljøforvaltningen har ved udgangen af 2018 et måltal på 8,0 sygefraværsdagsværk i gennemsnit pr. medarbejder.

Prognosen for 2018 indikerer den 18. april 2018 et resultat på 9,7 sygefraværsdagsværk ved udgangen af 2018.

Tabel 4. Status for sygefravær, 1. kvartal 2012-2018

Note: Data er opdateret den 18. april 2018. Der kan være usikkerhed forbundet med prognoserne, da der kan være forsinkelser på registrering af data i Rubin.

Af tabel 4 fremgår det kvartalsvise resultat fra årene 2012-2018. Sygefraværsdagsværket var ved udgangen af 1. kvartal 2018 i gennemsnit 2,8 dagsværk pr. medarbejder.

De forventede budgetkorrektioner vil blive indarbejdet efter behandling i Borgerrepræsentationen.

Prognosen er sendt til Økonomiforvaltningen den 24. april 2018 med forbehold for Teknik- og Miljøudvalgets godkendelse. De forventede korrektioner til prognosen behandles af Teknik- og Miljøudvalget på mødet den 7. maj 2018 i indstillingen om bevillingsmæssige ændringer.

Pernille Andersen

/Anna Schou Johansen

Teknik- og Miljøudvalgets beslutning den 7. maj 2018

Indstillingen blev godkendt uden afstemning.