Klimatilpasningsprojekt i De Gamles By, Nørrebro - lånoptag

Borgerrepræsentationen skal tage stilling til optag af lån til finansiering af anlægsudgifterne på projektet og til finansiering af driftsudgifterne, da Klimatilpasningsprojektet i De Gamles By er afsluttet. Teknik- og Miljøudvalget skal desuden tage anlægsregnskabet til efterretning.

Indstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen og Økonomiforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget og Økonomiudvalget overfor Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at der optages et 22-årigt lån på 4,8 mio. kr. til finansiering af klimatilpasningsprojektet herunder renter og afdrag i De Gamles By, jf. tabel 1 i økonomiafsnittet.
   
   

   Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget overfor Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler,
    

2. at der gives en udgifts- og indtægtsbevilling på 0,05 mio. kr. årligt til afholdelse af de afledte driftsudgifter og modtagelse af finansiering fra HOFOR. Udgifts- og indtægtsbevillingen gives på Teknik- og Miljøudvalgets bevilling Klima drift fra 2020 og frem.
    
   Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller overfor Teknik- og Miljøudvalget,
    
3. at anlægsregnskab vedr. klimatilpasningsprojektet i De Gamles By tages til efterretning, jf.  bilag 3.

Problemstilling

Klimatilpasningsprojektet i De Gamles By blev vedtaget i Borgerrepræsentationen 30. april 2015, hvor der blev givet tilladelse til at optage en byggekredit på 5,5 mio. kr. til finansiering af projektet. Projektet er afsluttet i foråret 2018. Det fremgår af "Bekendtgørelse om kommunernes låntagning og meddelelse af garantier m.v." (BEK nr. 1580, 17. december 2013), at Borgerrepræsentationen senest 31. marts året efter anlægsprojektet er afsluttet skal tage stilling til låntagning til projektet, og at lånet skal optages senest 30. april i året efter anlægsprojektet er afsluttet.

På den baggrund skal Borgerrepræsentationen tage stilling til optagelse af et 22-årigt lån og til finansiering fra HOFOR. Teknik- og Miljøudvalget skal desuden tage anlægsregnskabet til efterretning.

Løsning

Klimatilpasningsprojektet i De Gamles By er 3. afsluttede projekt ud af i alt ca. 300 projekter (jf. Klimatilpasnings- og Investeringsredegørelsen, Teknik- og Miljøudvalget 2. november 2015). Projektet blev i 2015 prissat (byggekreditten) til 5,5 mio. kr., men har vist sig at blive 0,7 mio. kr. billigere end det oprindelige budgetoverslag jf. økonomiafsnittet og bilag 3.  

Kommunerne har med hjemmel i bekendtgørelse nr. 159 af 26. februar 2016 (”Bekendtgørelse om spildevandsforsyningsselskabers medfinansiering af kommunale og private projekter vedrørende tag- og overfladevand”) mulighed for at gennemføre klimatilpasningsprojekter med tilknytning til spildevandsforsyningen som projekter, der finansieres af forsyningsselskaberne.

Bekendtgørelsen gør det muligt for Københavns Kommune at søge Forsyningssekretariatet om en godkendelse til at optage et lån til finansiering af klimatilpasningsprojektet, hvor alle udgifter hertil efterfølgende opkræves fra HOFOR. Renten på det langfristede lån forventes at udgøre 1,43 % p.a., og de samlede renteudgifter forventes at udgøre 0,8 mio. kr. for hele låneperioden, jf. bilag 2. Klimatilpasningsprojektet påvirker ikke Københavns Kommunes ledige låneramme.

Konkret betyder det, at efter politisk godkendelse af et projekt, at alle udgifter ved projektet mellemfinansieres af kommunekassen, herunder bl.a. analyse, opstart, gennemførelse og afslutning. Der trækkes på kommunekassen løbende i de år projektet udføres. Når projektet er færdigt, optages der et langfristet lån, hvor udgifterne betales af HOFOR. HOFOR finansierer udgifterne over vandtaksterne, der opkræves hos forbrugerne.

Tidligere har klimatilpasningsprojekterne været mellemfinansieret via byggelån hos Kommunekredit, hvor byggelånene efter projektets afslutning er blevet konverteret til langfristet annuitetslån. Borgerrepræsentationens godkendte 13. december 2018 med indstillingen ”Bevillingsmæssige ændringer per december 2018” at ændre denne praksis, da det har vist sig, at den løbende afstemning medfører administrative byrder og store afvigelser mellem låntagningen og de faktisk afholdte udgifter. Hertil kommer, at Københavns Kommune betaler en rente for kassekreditterne på 0,05 pct. p.a., som fordyrer projekterne, mens der samtidigt skal betales en rente for bankindskud.

Af Københavns Kommunes Kasse- og Regnskabsregulativ fremgår det, at regnskaber for anlægsprojekter efter afslutning skal forelægges fagudvalgene til efterretning. I overensstemmelse hermed forelægger Teknik- og Miljøforvaltningen anlægsregnskabet for De Gamles By for Teknik- og Miljøudvalget.

Klimatilpasningsprojektet i De Gamles By blev i 2015 prissat til 5,5 mio. kr. Projektet i De Gamles By er nu afsluttet og har haft samlede udgifter på 4,8 mio.kr. Det er ca. 0,7 mio.kr. mindre end det oprindelige budgetoverslag (jf. Borgerrepræsentationen 30. april 2015). Da projekt er et medfinansieringsprojekt, og udgifterne dermed konverteres til at langfristet lån finansieret af HOFOR, skal mindreforbruget ikke afregnes med kommunekassen.

Økonomiforvaltningen anbefaler, at der optages et 22-årigt lån hos Kommunekredit.

De bevillingsmæssige konsekvenser i forbindelse med optagelse af et 22-årigt lån til klimatilpasningsprojektet i De Gamles By fremgår af tabellen nedenfor:

Tabel 1 Bevillingsmæssige konsekvenser

*Øgede indtægter er indikeret med negativt fortegn, mens reducerede indtægter er indikeret med positivt fortegn. Øgede udgifter er indikeret med positivt fortegn, mens reducerede udgifter er indikeret med negativt fortegn.

**Den kvartalsvise betaling fra 2020 til og med 2040 fremgår af bilag 2.

I forlængelse af tabel 1 gør Økonomiforvaltningen opmærksom på, at den angivne rente er et udtryk for et skøn, idet lånet endnu ikke er optaget. Økonomiforvaltningen vurderer, at den endelige rente ikke vil afvige væsentligt fra den angivne rente i finansieringsforslaget, jf. bilag 2, hvor lånevilkårene er uddybet.  

De bevillingsmæssige konsekvenser af de afledte drifts- og vedligeholdelsesudgifter fremgår af tabellen nedenfor:

Tabel 2 Afledte driftsindtægter og -udgifter

*Øgede indtægter er indikeret med negativt fortegn, mens reducerede indtægter er indikeret med positivt fortegn. Øgede udgifter er indikeret med positivt fortegn, mens reducerede udgifter er indikeret med negativt fortegn.

Teknik- og Miljøforvaltningen vil fra 2020 opkræve drifts- og vedligeholdelsesudgifter fra HOFOR.

Projektet er et medfinansieringsprojekt og derfor ikke omfattet af anlægsmåltallet.

Når indstillingen er godkendt i Borgerrepræsentationen, optager Økonomiforvaltningen lånet.

Peter Stensgaard Mørch                       Pernille Andersen

Teknik- og Miljøudvalgets beslutning den 7. januar 2019

Indstillingens. 1. at-punkt blev anbefalet over for Borgerrepræsentationen.

Indstillingens 2. at-punkt blev anbefalet over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

Indstillingens 3. at-punkt blev taget til efterretning.