Afslutning af anlægsregnskaber

Teknik- og Miljøudvalget skal godkende anlægsregnskaber for 16 anlægsprojekter. Hermed vil anlægsprojekterne være afsluttet.

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller over for Teknik- og Miljøudvalget,

1. at de 11 anlægsregnskaber på bevillingen ordinær anlæg, der er vedlagt i bilag 1, godkendes.
2. at de 5 anlægsregnskaber på bevillingen takstfinansieret anlæg, der er vedlagt i bilag 2, godkendes.

Anlægsregnskaberne skal godkendes af Teknik- og Miljøudvalget jævnfør afsnit tre i Kasse- og Regnskabsregulativet. De samlede anlægsbevillinger for de pågældende anlægsprojekter er alle godkendt af Borgerrepræsentationen i årene 2005 til 2012.

I anlægsregnskaberne er disse anlægsbevillinger opdelt i udgifts- og indtægtsbevillinger.

Nedenfor aflægges anlægsregnskab for 11 projekter tilhørende bevillingen ordinær anlæg (tabel 1) samt fem projekter tilhørende bevillingen takstfinansieret anlæg (tabel 2).

I tabellerne gives et overblik over anlægsprojekternes samlede bevilling og forbrug i 1.000 kr.

Tabel 1: 11 anlægsprojekter tilhørende bevillingen ordinær anlæg
(Tallene er afrundet og i 1000 kr.)

*Den samlede bevilling er netto 0, da projektet er finansieret af eksterne midler.

Tabel 2: 5 anlægsprojekter tilhørende bevillingen takstfinansieret anlæg
(Tallene er afrundet og i 1000 kr.)

Anlægsregnskaberne i tabel 1 udviser et samlet mindreforbrug på ca. 3,2 mio. kr. (2014 p/l), mens anlægsregnskaberne i tabel 2 udviser et samlet mindreforbrug på ca. 0,8 mio. kr. (løbende p/l, da takstfinansieret anlæg ikke bliver p/l reguleret).

På Teknik- og Miljøudvalgets møde den 17. marts 2014 godkendte Teknik- og Miljøudvalget anlægsregnskaber, der samlet viste et merforbrug på 2,1 mio. kr. Teknik- og Miljøforvaltningen håndterer derfor det ovenstående mindreforbrug på 3,2 mio. kr. på anlægsprojekterne på ordinær anlæg ved at udligne merforbruget fra anlægsregnskaberne på 2,1 mio. kr.

Der eksisterer derved et resterende mindreforbrug på 1,1 mio. kr. Dette mindreforbrug vil Teknik- og Miljøforvaltningen anvende i forbindelse med kommende anlægsregnskaber, hvor der forventes et merforbrug.

Den konkrete håndtering af mindre- og merforbrug på anlægsregnskaber vil blive forelagt Teknik- og Miljøudvalget til godkendelse i sagen om bevillingsmæssige ændringer, der forventes at komme på Teknik- og Miljøudvalgets møde den 10. november 2014.

Projekter med størst beløbsmæssig afvigelse (Ordinær anlæg), jf. tabel 1

• Toilethandlingsplan
  Projektet har et samlet mindreforbrug på ca. 2,6 mio. kr. svarende til en afvigelse på 9,5 %. Mindreforbruget skyldes, at der er opstillet 15 toiletbygninger i stedet for de planlagte 19. Dette skyldes metrobyggeriet, og at det ikke i alle tilfælde har været muligt at placere toiletbygningerne på private grunde.

• Folke Bernadottes Allé
  Projektet har et samlet mindreforbrug på ca. 0,6 mio. kr., hvilket ikke giver anledning til bemærkninger grundet den samlede bevillings størrelse på 42 mio. kr. Afvigelsen tilskrives almindelige prisreguleringer.

Projekter med størst procentmæssig afvigelse (Ordinær anlæg), jf. tabel 1

Udover Toilethandlingsplan har følgende to projekter den størst procentmæssige afvigelse:

• Trafiksikkerhedsplan 2009-2010 – Rantzausgade
  Projektet har et samlet mindreforbrug på 19 %. Dette svarer til 103 t.kr. Mindreforbruget skyldes, at anlægsarbejderne blev billigere end forventet, da Entreprenøren havde andet anlægsarbejde i nærheden og herved kunne optimere sine ressourcer.

• Kunstgræsbane Ørestad City
  Projektet har et samlet mindreforbrug på 4,6 %. Dette svarer til 99 t.kr. Mindreforbruget giver ikke anledning til bemærkninger grundet mindreforbrugets størrelse i forhold til den samlede bevilling på brutto 2,1 mio. kr. Afvigelsen tilskrives almindelige prisreguleringer.

Indstillingen har ikke nogen selvstændig økonomisk konsekvens.

Der henvises til bilag 1 og 2 for forklaring af økonomien i de enkelte anlægsprojekter.

Anlægsregnskaberne er udarbejdet i 2014-priser for ordinær anlæg og i løbende priser for takstfinansieret anlæg, da denne bevilling ikke bliver p/l reguleret jf. bevillingsreglerne. Regnskaberne giver et overblik over anlægsprojekternes bevillinger, regnskab samt afvigelse i forhold til budget.

På baggrund af TMU’s godkendelse vil forvaltningen sende regnskaberne videre til kommunens Interne Revision samt Økonomiforvaltningen.

                    Pernille Andersen
                                                            / Signe Skovgaard