Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab pr. maj 2024

Indstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender,

1. at forventet regnskab pr. maj 2024, som beskrevet i løsningsafsnittet og bilag 2, 3 og 4, godkendes og oversendes til Økonomiforvaltningen.

Problemstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen fremlægger tre gange årligt et forventet regnskab for Teknik- og Miljøudvalget. På baggrund heraf fremlægger Økonomiforvaltningen et samlet forventet regnskab for hele kommunen for Økonomiudvalget. Forventet regnskab pr. maj 2024 er den første kvartalsprognose for året.

Løsning

Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab pr. maj 2024 er udarbejdet med udgangspunkt i det realiserede forbrug pr. ultimo marts 2024 samt forvaltningens forventede forbrug i resten af 2024.

I det følgende fremgår Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab fordelt på styrings- og bevillingsområder. Af bilag 2 fremgår afvigelsesforklaringer for forvaltningens hovedprodukter. I bilag 3 fremgår et statusnotat for parkeringsområdet. I bilag 4 findes et overblik over bevillingsmæssige ændringer fra vedtaget budget til korrigeret budget.

Forventet regnskab for Service

Det forventede resultat på Service er sammenfattet i tabel 1 nedenfor.

Tabel 1. Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab for 2024 – Service (mio. kr.)

Note: Tabellen er udarbejdet på baggrund af faktiske tal, men opgjort i mio. kr. Som følge af dette kan der opstå mindre afvigelser i tabellens afrundinger. Negative budgettal viser et indtægtsbudget, som er højere end udgiftsbudgettet. Negative afvigelser viser forventede merforbrug eller mindreindtægter.

*Det korrigerede budget er det aktuelle budget inkl. forventede korrektioner, som forventes godkendt af Økonomiudvalg

Jf. tabel 1 forventes styringsområdet Service samlet set at udvise et mindreforbrug på 4,6 mio. kr.

Afvigelsen består af flere modsatrettede bevægelser på de underliggende bevillingsområder, men mindreforbruget kan i sin væsentlighed tilskrives merindtægter på parkeringsområdet. Årsagerne til de forventede afvigelser på de enkelte bevillingsområder gennemgås i det følgende. Alle afvigelser er nærmere beskrevet i bilag 2.

Ordinær drift

Bevillingen Ordinær drift udviser et forventet merforbrug på 2,5 mio. kr. Afvigelsen er sammensat af flere forhold, hvoraf de væsentligste er angivet nedenfor.

Der forventes mindreforbrug på 7,0 mio. kr. på lønudgifter til parkeringsvagter, da der er ansat færre parkeringsvagter, end budgetteret grundet rekrutteringsudfordringer på området. Antallet af vagter forventes at stige i løbet af 2024, da der ansattes yderligere parkeringsvagter i både forår og efterår 2024.

Der forventes et merforbrug på 3,5 mio. kr. vedr. vintertjenesten. Merforbruget skyldes, at vinterberedskabet de første tre måneder af 2024 har haft flere døgn, hvor udkald har været nødvendige i forhold til gennemsnittet de seneste år.

Der forventes et merforbrug på 2,2 mio. kr. til juridisk og økonomisk bistand i kartelsagen, hvor deltagerne i et ulovligt lastbilkartel er blevet sagsøgt med henblik på erstatning. Merforbruget er nedskrevet fra et forventet merforbrug på 3,4 mio. kr. jf. tilførsel af bevilling i sagen om bevillingsmæssige ændringer (TMU 06.05.2024).

Der er øvrige mindre afvigelser, som samlet giver et merforbrug på 2,4 mio. kr. Merforbruget vedrører bl.a. mindreindtægter vedr. Selinevej hvor forvaltningen udlejer arealer.

Byfornyelse, ydelsesstøtte

På bevillingen Byfornyelse, ydelsesstøtte forventes et merforbrug på 0,8 mio. kr. Der er åbnet tre nye kollegier i november 2023 som har søgt ydelsesstøtte og desuden har der været en højere udbetaling af grundskyldstilskud til Øresundskollegiet som følge af, at renten var højere end forudsat i budgetlægningen.

Parkering

Bevillingen Parkering udviser et forventet mindreforbrug på samlet 8,0 mio. kr. Afvigelsen er fordelt med merindtægter på 25 mio. kr. på betalingsparkering og mindreindtægter på 17 mio. kr. vedr. parkeringsafgifter. Merindtægterne på betalingsparkering er nedskrevet fra forventede merindtægter på 35 mio. kr. jf. opskrivning af indtægtsbevilling i sagen om bevillingsmæssige ændringer (TMU 06.05.2024).

Merindtægterne vedr. betalingsparkering skyldes blandt andet forsinket nedlæggelse af parkeringspladser i rød zone i Middelalderbyen jf. TMU den 26. februar 2024. Desuden vedrører merindtægterne forsinket etablering af dele- og elbilspladser vedtaget med Budget 2023 (BR 06.10.2022) (B, C, D, I, O, V, Ø og Å), hvor der er forudsat omdannet almindelige parkeringspladser til el-pladser med tidsbegrænsning. Forsinkelserne i nedlæggelsen af parkeringspladserne skaber derved fortsat indtægter fra parkanter. De forventede merindtægter er samlet estimeret til 14,5 mio. kr.

De resterende forventede mindreindtægter på 10,5 mio. kr. i 2024 skyldes et konstateret højere indtægtsniveau og vedrører således en højere aktivitet end forudsat i budgettet. Forvaltningen følger området tæt i løbet af året, og vil forsøge at afdække hvad årsagerne til et højere indtægtsniveau kan skyldes, herunder hvorvidt det vedrører et større andel af nulemissionskøretøjer end forudsat i budgettet eller en stigende belægning på parkeringspladserne.

Mindreindtægten vedr. parkeringsafgifter på 17 mio. kr. skyldes udfordringerne med at rekruttere parkeringsvagter, hvorfor der foretages et lavere niveau for parkeringskontrol end forudsat i budgettet. Der forventes således en mindreindtægt fra parkeringsafgifter på 34,0 mio. kr. I modsat retning trækker et mindreforbrug på 17,0 mio. kr., da afregningen af parkeringsafgifter til Rigspolitiet nedsættes med halvdelen af mindreindtægterne.

Parkeringsområdet er nærmere beskrevet i bilag 3.

Krematoriedrift

På bevillingen Krematoriedrift forventes ingen afvigelser.

Forventet regnskab for 2024 – Anlæg

Forvaltningen har tilpasset anlægsporteføljen hvilket fremgår af 2. anlægsoversigt 2024 (TMU 06.05.2024) med henblik på, at styringsområdet Anlæg samlet set vil balancere ved årets udgang, hvilket fremgår af tabel 2.

Tabel 2. Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab for 2024 – anlægsudgifter (brutto, mio. kr.)

Note: *Det korrigerede budget forventes godkendt af Teknik- og Miljøudvalget den 30. maj 2024 med indstillingen ”Anden anlægsoversigt 2024”.

Forventet regnskab for 2024 – Overførsler m.v.

Det forventede resultat på Overførsler m.v. er sammenfattet i tabel 3 nedenfor.

Bevillingerne under styringsområdet Overførsler m.v. er ikke rammestyret, men skal i stedet budgettilpasses, så rammen stemmer overens med de forventede udgifter og indtægter, jf. takstberegningerne og det overordnede ’hvile i sig selv-princip’, hvor bevillingerne skal hvile i sig selv over en årrække. Forvaltningen kan foretage budgettilpasninger ved de fire årlige sager om bevillingsmæssige ændringer samt i forbindelse med Overførselssagen i forbindelse med regnskabsafslutningen. Budgetter og afvigelser fremgår af tabel 3 og er beskrevet for hver bevilling nedenfor.

Tabel 3. Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab for 2024 – Overførsler m.v. (mio. kr.)

Note: Tabellen er udarbejdet på baggrund af faktiske tal, men opgjort i mio. kr. Som følge af dette kan der opstå mindre afvigelser i tabellens afrundinger. Negative budgettal viser et indtægtsbudget, som er højere end udgiftsbudgettet. Negative afvigelser viser forventede merforbrug.

*Det korrigerede budget er det aktuelle budget inkl. forventede korrektioner, som forventes godkendt af Økonomiudvalget.

Affaldsområdet

Der forventes ingen afvigelser på bevillingen.

Byfornyelse, efterspørgselsstyrede overførsler

Kommunen yder tilskud i form af indfasningsstøtte til huslejestigningen i lejeboliger, som følge af forbedringer på baggrund af bygningsfornyelse. Støtten udgør det første år 2/3 dele af huslejestigningen og nedsættes over 10 år med lige store andele. På baggrund af indmeldte huslejestigninger forventes der et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. i 2024.

Jorddeponi

Der forventes ingen afvigelser på bevillingen.

Klima Drift

Der forventes ingen afvigelser på bevillingen.

Politisk handlerum

Teknik- og Miljøudvalget kan beslutte, at forvaltningen skal foretage andre dispositioner i den resterende del af året end de i sagen angivne.

Økonomi

Denne indstilling har ikke i sig selv økonomiske konsekvenser for Københavns Kommune.

Videre proces

Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab pr. maj oversendes til Økonomiforvaltningen. Økonomiforvaltningen indarbejder herefter Teknik- og Miljøudvalgets og de øvrige fagudvalgs forventede regnskaber i en samlet sag for hele Københavns Kommune, som forelægges Økonomiudvalget den 21. maj 2024.

Søren Wille                               

 / Louise-Marie Kudsk Hædersdal